董事會(huì)制度

　　(一)地位：從各國(guó)立法規(guī)定看，董事會(huì)權(quán)力源于股東大會(huì)的授權(quán)并受其限制，作為公司的經(jīng)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)，在公司的三大組織機(jī)構(gòu)(股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì))中仍處于執(zhí)行機(jī)構(gòu)的地位。但20世紀(jì)以來(lái)，已兼有進(jìn)行一般經(jīng)營(yíng)決策和執(zhí)行股東大會(huì)重要決策的雙重職能。

　　在決策權(quán)力系統(tǒng)內(nèi)，股東大會(huì)是決策機(jī)構(gòu)(限于重大決策)，董事會(huì)是執(zhí)行機(jī)構(gòu);

　　在執(zhí)行決策系統(tǒng)內(nèi)，董事會(huì)是決策機(jī)構(gòu)(限于一般決策)，經(jīng)理機(jī)構(gòu)是實(shí)際執(zhí)行機(jī)構(gòu)。

　　例：08年考：( )作為公司的經(jīng)營(yíng)管理機(jī)構(gòu)，在公司的三大組織機(jī)構(gòu)中仍處于執(zhí)行機(jī)構(gòu)的地位。

　　A.股東大會(huì) B董事會(huì) C監(jiān)事會(huì) D高級(jí)管理層

　　(二)性質(zhì)：1、是代表股東對(duì)公司進(jìn)行管理的機(jī)構(gòu)，體現(xiàn)在三個(gè)方面P56-57。

　　2.是公司的執(zhí)行機(jī)關(guān)，包括對(duì)內(nèi)對(duì)外兩個(gè)方面。

　　3.是公司的經(jīng)營(yíng)決策機(jī)構(gòu)。需要由董事會(huì)作出決定的事項(xiàng)有：公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃、投資方案、公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置和高管人員的聘任、公司的重要規(guī)章制度等。(注意多選題的出現(xiàn))

　　4.是公司法人的對(duì)外代表機(jī)構(gòu)：公司法定代表人可由董事長(zhǎng)、執(zhí)行董事或經(jīng)理?yè)?dān)任。

　　5.是公司的法定常設(shè)(必備)機(jī)構(gòu)：表現(xiàn)在董事會(huì)成員固定、任期固定，召開(kāi)會(huì)議次數(shù)較多且會(huì)議內(nèi)容多為公司經(jīng)常性重大事項(xiàng)，通過(guò)設(shè)置專(zhuān)門(mén)工作機(jī)構(gòu)(如辦公室、秘書(shū)室)處理日常事務(wù)。

　　(三)董事會(huì)會(huì)議：

　　定期會(huì)議：股份有限公司每年度至少召開(kāi)兩次

　　臨時(shí)會(huì)議：代表1/10以上表決權(quán)的股東、1/3以上董事或監(jiān)事可提議召開(kāi)，董事長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)自接到提議后10日內(nèi)召集主持會(huì)議。

　　決議原則：一人一票：董事會(huì)由股東根據(jù)一股一權(quán)和資本多數(shù)決選舉產(chǎn)生;

　　多數(shù)通過(guò)：股份有限公司董事會(huì)會(huì)議應(yīng)由1/2以上的董事出席方可舉行，董事會(huì)決議須經(jīng)全體董事的過(guò)半通過(guò)。

　　一人一票+多數(shù)通過(guò)=“董事數(shù)額多數(shù)決”

　　(四)董事會(huì)職權(quán)：10項(xiàng)

　　包括：是股東會(huì)的合法召集人、

　　執(zhí)行股東會(huì)的決議、

　　決定公司的經(jīng)營(yíng)要?jiǎng)?wù)(即決定公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和投資方案)、

　　為股東會(huì)準(zhǔn)備財(cái)務(wù)預(yù)算與決算方案(但由股東會(huì)審批)、

　　為股東會(huì)準(zhǔn)備利潤(rùn)分配方案和彌補(bǔ)虧損方案(由股東會(huì)后決議)、

　　為股東會(huì)準(zhǔn)備增資或減資方案及發(fā)展債券方案(由股東會(huì)后決議)、

　　制訂公司合并、分立、解散的方案(由股東會(huì)特別決議)

　　決定公司內(nèi)部管理機(jī)構(gòu)的設(shè)置

　　聘任或解聘公司經(jīng)理、副經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，并決定其報(bào)酬事項(xiàng)

　　制定公司的基本管理制度。

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