(三)信用風(fēng)險(xiǎn)的管理

　　1、機(jī)制管理

　　審貸分離機(jī)制、授權(quán)管理機(jī)制、額度管理機(jī)制

　　2、過程管理

　　(1)事前管理(掌握)——貸款的審查與決策階段的管理

　　事前管理商業(yè)銀行審查的核心是借款人的信用狀況;決策的核心是貸與不貸，以什么利率貸。

　　分析借款人信用狀況，商業(yè)銀行可用獨(dú)立評級機(jī)構(gòu)對借款人的信用評級結(jié)果，也可以自己對貸款人進(jìn)行信用分析。——“5C”“3C”方法。

　　“3C”分析是分析借款人的現(xiàn)金流、管理和事業(yè)連續(xù)性。

　　(2)事中管理(大綱不作要求)

　　此階段商業(yè)銀行關(guān)注的重點(diǎn)是貸款不要被挪用、貸款是否被有效使用、跟蹤借款人信用狀況的變化、出現(xiàn)異常及時(shí)采取應(yīng)對措施。

　　(3)事后管理(掌握)

　　——商業(yè)銀行在貸款完全收回后的管理。

　　回顧與反思貸款過程中的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，填補(bǔ)加強(qiáng)制度中的空白點(diǎn)和薄弱環(huán)節(jié)。

　　(四)市場風(fēng)險(xiǎn)管理

　　1、利率風(fēng)險(xiǎn)的管理(掌握)

　　利率管理的方法：

　　(1)選擇有利的利率，發(fā)放貸款的話，利率上升選擇浮動利率;利率下降時(shí)選擇固定利率。借款時(shí)相反。

　　(2)調(diào)整借貸期限——提前收回或提前償債

　　(3)缺口管理

　　即利率敏感性資產(chǎn)減去敏感性負(fù)債的缺口，預(yù)測利率上升時(shí)將缺口調(diào)為正值;預(yù)測利率下降將缺口調(diào)為負(fù)值。

　　(4)持續(xù)期管理

　　持續(xù)期是固定收入金融工具(債券)現(xiàn)金流的加權(quán)平均時(shí)間，也可以理解為金融工具各期現(xiàn)金流抵補(bǔ)初投入的加權(quán)平均時(shí)間。

　　持續(xù)期缺口=利率性資產(chǎn)持續(xù)期-利率性負(fù)債持續(xù)期

　　利率上升時(shí)，應(yīng)將持續(xù)期缺口調(diào)為負(fù)值(以現(xiàn)在低利率借長期負(fù)債，降低資金成本);利率下降時(shí)，應(yīng)將持續(xù)期缺口調(diào)為正值。

　　(5)利用利率衍生產(chǎn)品交易

　　通過利率期貨交易或利率期權(quán)交易進(jìn)行套期保值。

　　2、匯率風(fēng)險(xiǎn)的管理(掌握)

　　(1)選擇有利貨幣

　　出口選硬幣，進(jìn)口選軟幣;借債選軟幣，放款選硬幣

　　(2)提前或推遲收付外幣

　　預(yù)測外幣升值時(shí)，提前支付外幣債務(wù)

　　(3)進(jìn)行結(jié)構(gòu)性套期保值

　　對風(fēng)險(xiǎn)敞口進(jìn)行匹配和對沖——套期保值。

　　3、投資風(fēng)險(xiǎn)的管理(掌握)

　　(1)股票投資風(fēng)險(xiǎn)管理方法

　　A、預(yù)測價(jià)格趨勢——低買高賣

　　B、依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分散原理：按行業(yè)、地區(qū)、市場、幣種分散投資

　　C、依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分散原理：在對股票投資存在知識、經(jīng)驗(yàn)、時(shí)間、資金方面的制約時(shí)，不做個股投資，可以投資股票型投資基金。

　　D、依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)分散原理，做股指期貨或股指期權(quán)，代替?zhèn)€股投資，借以規(guī)避個股投資相對集中風(fēng)險(xiǎn)。

　　(2)金融衍生產(chǎn)品投資風(fēng)險(xiǎn)的管理方法

　　A、加強(qiáng)金融衍生產(chǎn)品的內(nèi)控制度

　　B、進(jìn)行限額管理

　　規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)資本限額、風(fēng)險(xiǎn)限額、交易限額、止損限額

　　C、對風(fēng)險(xiǎn)敞口進(jìn)行套期保值

　　(五)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理(掌握)

　　1、制度管理

　　完善內(nèi)部控制制度，杜絕人為因素而產(chǎn)生操作風(fēng)險(xiǎn)的可能。

　　2、信息系統(tǒng)管理

　　(1)建立涵蓋操作風(fēng)險(xiǎn)管理的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)

　　(2)在所有業(yè)務(wù)運(yùn)行和管理運(yùn)行基于現(xiàn)代信息系統(tǒng)的條件和環(huán)境下，確保信息系統(tǒng)的安全運(yùn)行。

　　3、流程管理

　　(1)操作風(fēng)險(xiǎn)流程包括五個環(huán)節(jié)

　　操作風(fēng)險(xiǎn)識別、操作風(fēng)險(xiǎn)評估與量化、操作風(fēng)險(xiǎn)控制與緩釋、操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控、操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告?！且话泔L(fēng)險(xiǎn)管理流程的具體化

　　(2)針對業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程中的操作風(fēng)險(xiǎn)管理，兼顧效率與實(shí)現(xiàn)牽制制約的要求。

　　4、職員管理

　　(1)構(gòu)建完善內(nèi)部控制中職員控制系統(tǒng)——選擇適合的職員、定期休假、輪崗和交流機(jī)制、嚴(yán)格執(zhí)行離任審計(jì)。

　　(2)加強(qiáng)對員工的培養(yǎng)和教育

　　(3)提供科學(xué)的激勵機(jī)制和滿意的工作環(huán)境。

　　5、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

　　即利用保險(xiǎn)和業(yè)務(wù)外包等手段，將自己的操作風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給他人(保險(xiǎn)公司或其他第三方)

　　操作風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)有：特定風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)(如董事會與高級職員責(zé)任險(xiǎn)、職業(yè)責(zé)任險(xiǎn)、雇員行為責(zé)任險(xiǎn)等)一籃子保險(xiǎn)、機(jī)構(gòu)責(zé)任保險(xiǎn)

　　(六)其他風(fēng)險(xiǎn)的管理

　　1、流動性風(fēng)險(xiǎn)管理(掌握)

　　(1)保持資產(chǎn)的流動性

　　建立現(xiàn)金資產(chǎn)一、二級準(zhǔn)備;提高資產(chǎn)的流動性(貸款證券化等)

　　(2)保持負(fù)債的流動性

　　增加大額存單、債券、拆借、回購等主動性負(fù)債

　　(3)進(jìn)行資產(chǎn)和負(fù)債流動性綜合管理

　　2、法律風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的管理(掌握)

　　(1)加強(qiáng)文化建設(shè)

　　(2)加強(qiáng)組織與制度建設(shè)

　　(3)加強(qiáng)人力資源管理

　　(4)加強(qiáng)過程管理

　　3、國家風(fēng)險(xiǎn)的管理(掌握)

　　(1)國家層面的管理方法

　　(2)企業(yè)層面的管理方法

　　建立國家風(fēng)險(xiǎn)評級與報(bào)告制度、建立國家風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制等

　　4、聲譽(yù)管理

　　二、金融風(fēng)險(xiǎn)管理的國際規(guī)則“巴塞爾新資本協(xié)議”(掌握)

　　1、巴塞爾新資本協(xié)議的目標(biāo)：五大目標(biāo)

　　(1)將資本充足率與風(fēng)險(xiǎn)緊密結(jié)合起來

　　(2)強(qiáng)調(diào)銀行內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)評估，并在此基礎(chǔ)上促進(jìn)各國銀行公平競爭

　　(3)激勵銀行提高風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量與管理水平

　　(4)資本能敏感地反映銀行頭寸和業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)度

　　(5)本協(xié)議重點(diǎn)在國際活躍銀行，基本原則適用于所有銀行

　　2、三大支柱

　　(1)資本充足率

　　提出計(jì)量信用風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部評級法

　　計(jì)量市場風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)準(zhǔn)法和內(nèi)部模型法

　　計(jì)量操作風(fēng)險(xiǎn)的基本指標(biāo)法、內(nèi)部測量法和標(biāo)準(zhǔn)法

　　(2)監(jiān)管方式與監(jiān)管重點(diǎn)

　　各國監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)：全面監(jiān)管銀行資本充足狀況;培育銀行內(nèi)部信用評估體系;加快制度化進(jìn)程

　　監(jiān)管方法：現(xiàn)場檢查與非現(xiàn)場檢查并用

　　(3)市場約束

　　三、我國金融風(fēng)險(xiǎn)管理

　　(一)我國金融風(fēng)險(xiǎn)管理的演進(jìn)與階段性特征(大綱不作要求)

　　(二)我國金融風(fēng)險(xiǎn)管理的主要舉措(掌握)

　　1、信用風(fēng)險(xiǎn)管理

　　貸款五級分類;綜合授信制度;貸前、貸中和貸后管理的信用風(fēng)險(xiǎn)管理流程;審貸分離的內(nèi)控機(jī)制;對國有不良資產(chǎn)進(jìn)行剝離和集中處置。

　　2、市場風(fēng)險(xiǎn)管理

　　加強(qiáng)對匯率風(fēng)險(xiǎn)和投資風(fēng)險(xiǎn)的管理;推出遠(yuǎn)期外匯交易、掉期和互換交易，正在準(zhǔn)備推出期貨交易;并對市場風(fēng)險(xiǎn)敞口提出指標(biāo)、比例管理要求

　　3、操作風(fēng)險(xiǎn)管理

　　集中推出系統(tǒng)的內(nèi)部控制措施

　　4、其他風(fēng)險(xiǎn)管理

　　推出了合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的管理要求，會更加關(guān)注國家風(fēng)險(xiǎn)管理

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