第二條　在中華人民共和國(guó)境內(nèi)，通過公開發(fā)售基金份額募集證券投資基金（以下簡(jiǎn)稱基金），由基金管理人管理，基金托管人托管，為基金份額持有人的利益，以資產(chǎn)組合方式進(jìn)行證券投資活動(dòng)，適用本法；本法未規(guī)定的，適用《中華人民共和國(guó)信托法》、《中華人民共和國(guó)證券法》和其他有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定。
　　【釋義】　本條是對(duì)證券投資基金法適用范圍及與其他相關(guān)法律、行政法規(guī)的關(guān)系的規(guī)定。
　　法律的適用范圍即法律的效力范圍，一般包括該法律調(diào)整的主體范圍、客體范圍及地域管轄范圍。準(zhǔn)確掌握法律的適用范圍，對(duì)正確適用法律具有重要意義。
　　一、本法調(diào)整的主體范圍
　　證券投資基金法以信托原理為基礎(chǔ)，而構(gòu)成信托法律關(guān)系的當(dāng)事人主要是與信托活動(dòng)有直接關(guān)系的委托人、受托人、受益人，這三方當(dāng)事人必須同時(shí)具備，缺少任何一方，信托法律關(guān)系都不能成立。所謂委托人，是指依法設(shè)立信托的人，在本法中是指基金份額持有人，基金份額持有人可以是自然人、法人或者其他組織。所謂受托人，是指與委托人依法訂立信托合同，承諾接受委托，并按照合同的約定對(duì)信托財(cái)產(chǎn)進(jìn)行管理、運(yùn)用或者處分的人，在本法中是指基金管理人和基金托管人，即依法設(shè)立并取得基金管理資格的基金管理公司和依法設(shè)立并取得基金托管資格的商業(yè)銀行。基金管理人、基金托管人依照本法規(guī)定，只能是法人，不得為自然人。所謂受益人，是指按照信托合同的約定享受信托利益的人。根據(jù)自益信托原理，委托人可以是受益人。所謂自益信托，是指在信托關(guān)系中委托人與受托人為同一人，委托人設(shè)立信托的目的是為了自己的利益。在本法中，受益人即基金份額持有人。基金份額持有人可以是自然人、法人或者其他組織。據(jù)此，基金合同當(dāng)事人即為信托關(guān)系當(dāng)事人?；鸸芾砣?、基金托管人與基金份額持有人訂立基金合同，從事證券投資基金活動(dòng)，適用本法，本法對(duì)基金管理人、基金托管人、基金份額持有人在證券投資基金活動(dòng)中的權(quán)利義務(wù)的規(guī)范，基金管理人、基金托管人和基金份額持有人必須遵守。除基金管理人、基金托管人和基金份額持有人以外的與證券投資基金活動(dòng)有關(guān)聯(lián)關(guān)系的其他相關(guān)當(dāng)事人，對(duì)本法就與其有關(guān)系的事項(xiàng)作出的規(guī)定，也必須遵守。
　　二、本法調(diào)整的客體范圍
　　在我國(guó)，基金的種類很多，有證券投資基金、產(chǎn)業(yè)投資基金、風(fēng)險(xiǎn)投資基金、國(guó)家建設(shè)基金、社會(huì)保障基金等，各自性質(zhì)、功能不同，立法基礎(chǔ)也不同。經(jīng)過長(zhǎng)期調(diào)查研究，從我國(guó)當(dāng)前實(shí)際出發(fā)，本法只調(diào)整證券投資基金。就證券投資基金而言，又有許多不同的類別。例如：
　　根據(jù)投資對(duì)象不同，可以分為股票基金、債券基金和其他投資于不同對(duì)象的基金。股票基金，是指以股票為投資對(duì)象的基金。債券基金，是指以債券為投資對(duì)象的基金。
　　根據(jù)運(yùn)作方式不同，可以分為封閉式基金、開放式基金。封閉式基金，是指經(jīng)核準(zhǔn)的基金份額總額在基金合同期限內(nèi)固定不變，基金份額可以在依法設(shè)立的證券交易場(chǎng)所交易，但基金份額持有人不得申請(qǐng)贖回的基金。開放式基金，是指基金份額總額不固定，基金份額可以在基金合同約定的時(shí)間和場(chǎng)所申購(gòu)或者贖回的基金。
　　根據(jù)投資風(fēng)險(xiǎn)與收益不同，可以分為成長(zhǎng)型基金、收入型基金和平衡型基金。成長(zhǎng)型基金，是指把追求資本的長(zhǎng)期成長(zhǎng)為投資目標(biāo)的基金。收入型基金，是指以能給投資者帶來較高的當(dāng)期收入為投資目標(biāo)的基金。平衡型基金，是指以支付當(dāng)期收入和追求資本長(zhǎng)期成長(zhǎng)為投資目標(biāo)的基金。
　　根據(jù)組織形態(tài)不同，可以分為公司型基金與信托契約型基金。公司型基金，是指具有共同投資目標(biāo)的投資者組成的以盈利為目的股份投資公司，并將資產(chǎn)投資于特定對(duì)象的基金。信托契約型基金，是指依照信托原理通過基金管理人和基金托管人與基金份額持有人共同簽訂基金合同設(shè)立的基金。
　　根據(jù)募集方式不同，可以分為公募基金與私募基金。公募基金，是指通過公開發(fā)售基金份額向不特定對(duì)象募集資金設(shè)立的基金。私募基金，是指向特定對(duì)象非公開發(fā)售基金份額募集資金設(shè)立的基金。
　　針對(duì)各類證券投資基金的特點(diǎn)，經(jīng)反復(fù)論證，本法終確定的調(diào)整對(duì)象及適用范圍是：通過公開發(fā)售基金份額募集證券投資基金，由基金管理人管理，基金托管人托管，為基金份額持有人的利益，以資產(chǎn)組合方式進(jìn)行證券投資活動(dòng)的信托契約型基金，包括投資于不同對(duì)象的信托契約型基金，采用不同運(yùn)作方式的信托契約型基金，選擇不同投資收益與風(fēng)險(xiǎn)的信托契約型基金等。私募基金與公司型基金目前尚不具備立法條件，為了規(guī)范與今后的發(fā)展，依照本法第101條和第102條的規(guī)定，私募基金與公司型基金的管理辦法，由國(guó)務(wù)院另行規(guī)定。
　　三、本法的地域管轄范圍
　　在我國(guó)，由全國(guó)人大及其常委會(huì)制定的法律，在全國(guó)范圍內(nèi)適用。由有立法權(quán)的各級(jí)地方人大及其常委會(huì)制定的地方性法規(guī)，在各該地方行政區(qū)域范圍內(nèi)適用，并不得與國(guó)家法律相抵觸。根據(jù)我國(guó)立法法的規(guī)定，屬于金融管理方面的法律，地方?jīng)]有立法權(quán)。本法是由全國(guó)人大常委會(huì)制定的全國(guó)性法律，其效力范圍及于全國(guó)。但是有一種情形例外，即由于歷史的原因，在“一國(guó)兩制”方針指導(dǎo)下，根據(jù)憲法、香港特別行政區(qū)基本法和澳門特別行政區(qū)基本法的規(guī)定，自中華人民共和國(guó)恢復(fù)對(duì)香港特別行政區(qū)和澳門特別行政區(qū)行使主權(quán)時(shí)起，除兩個(gè)基本法附件中規(guī)定的特別行政區(qū)適用的全國(guó)性法律外，其他法律不適用于特別行政區(qū)。本法未被列入兩個(gè)基本法的附件，因此，本法不適用于兩個(gè)特別行政區(qū)。
　　四、本法與信托法、證券法及其他相關(guān)法律、行政法規(guī)的關(guān)系
　　證券投資基金以信托原理為基礎(chǔ)，基金管理人、基金托管人與基金份額持有人之間的關(guān)系屬于信托關(guān)系，其基金份額上市交易也與股票、債券無異，但是本法不可能將信托法和證券法的內(nèi)容全部納入。因此，本條規(guī)定，在中華人民共和國(guó)境內(nèi)，通過公開發(fā)售基金份額募集證券投資基金，由基金管理人管理，基金托管人托管，為基金份額持有人的利益，以資產(chǎn)組合方式進(jìn)行證券投資活動(dòng)，適用本法；本法未規(guī)定的，適用《中華人民共和國(guó)信托法》、《中華人民共和國(guó)證券法》和其他有關(guān)法律、行政法規(guī)的規(guī)定。

來源:233網(wǎng)校-基金銷售責(zé)編:cxjun23  評(píng)論 糾錯(cuò)