第四十四條　基金募集期限屆滿，封閉式基金募集的基金份額總額達(dá)到核準(zhǔn)規(guī)模的百分之八十以上，開(kāi)放式基金募集的基金份額總額超過(guò)核準(zhǔn)的募集份額總額，并且基金份額持有人人數(shù)符合國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的，基金管理人應(yīng)當(dāng)自募集期限屆滿之日起十日內(nèi)聘請(qǐng)法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)驗(yàn)資，自收到驗(yàn)資報(bào)告之日起十日內(nèi)，向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提交驗(yàn)資報(bào)告，辦理基金備案手續(xù)，并予以公告。
　　【釋義】　本條是對(duì)基金備案、公告程序的規(guī)定。
　　一、辦理基金備案手續(xù)應(yīng)當(dāng)具備的條件
　　辦理基金備案手續(xù)，是檢驗(yàn)基金募集是否符合法律規(guī)定、是否達(dá)到法定要求的必經(jīng)程序，是基金合同生效的前提條件。根據(jù)本條規(guī)定，辦理基金備案手續(xù)應(yīng)當(dāng)具備以下條件：
　　一是基金募集期限屆滿，基金募集的基金份額總額達(dá)到核準(zhǔn)要求。對(duì)封閉式基金來(lái)講，就是募集的基金份額總額要達(dá)到經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)的基金合同規(guī)定的基金份額總額的80%以上；對(duì)開(kāi)放式基金來(lái)講，就是募集的基金份額總額要達(dá)到經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)的基金合同規(guī)定的募集份額總額。目前，根據(jù)《證券投資基金管理暫行辦法》的規(guī)定，封閉式基金募集的基金份額總額和開(kāi)放式基金的募集份額總額都必須為2億份以上。
　　二是基金募集期限屆滿，基金份額持有人人數(shù)達(dá)到國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的規(guī)定。目前，根據(jù)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定，基金募集期限屆滿，封閉式基金的持有人人數(shù)須達(dá)到1000人以上，開(kāi)放式基金的持有人人數(shù)須達(dá)到100人以上，方予辦理基金備案手續(xù)。
　　二、基金備案的程序
　　基金備案應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)以下程序：
　　一是驗(yàn)資。基金管理人應(yīng)當(dāng)自基金募集期限屆滿之日起10日內(nèi)，聘請(qǐng)法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)，對(duì)所募資金進(jìn)行審查驗(yàn)證，由驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具驗(yàn)資報(bào)告。
　　二是申請(qǐng)辦理備案手續(xù)。基金管理人應(yīng)當(dāng)自收到驗(yàn)資報(bào)告之日起10日內(nèi)，向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)提交驗(yàn)資報(bào)告，申請(qǐng)辦理基金備案手續(xù)。備案內(nèi)容主要包括：基金名稱、基金運(yùn)作方式、基金管理人、基金托管人、基金募集的基金份額總額和資產(chǎn)總額等。
　　三是公告?；鸸芾砣藨?yīng)當(dāng)在向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)申請(qǐng)辦理基金備案手續(xù)的同時(shí)，公告該基金及基金募集的主要情況，以向社會(huì)公眾表明基金募集結(jié)束，開(kāi)始正式運(yùn)作。

來(lái)源:233網(wǎng)校-基金銷售責(zé)編:cxjun23  評(píng)論 糾錯(cuò)