第七十七條　國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法履行職責(zé)，有權(quán)采取下列措施：
　　（一）進(jìn)人違法行為發(fā)生場(chǎng)所調(diào)查取證；
　　（二）詢問當(dāng)事人和與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個(gè)人，要求其對(duì)與被調(diào)查事件有關(guān)的事項(xiàng)作出說明；
　　（三）查閱、復(fù)制當(dāng)事人和與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個(gè)人的證券交易記錄、登記過戶記錄、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料及其他相關(guān)文件和資料，對(duì)可能被轉(zhuǎn)移或者隱匿的文件和資料予以封存；
　?。ㄋ模┎樵儺?dāng)事人和與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個(gè)人的資金賬戶、證券賬戶或者基金賬戶，對(duì)有證據(jù)證明有轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金、證券跡象的，可以申請(qǐng)司法機(jī)關(guān)予以凍結(jié)；
　?。ㄎ澹┓?、行政法規(guī)規(guī)定的其他措施。
　　【釋義】　本條是對(duì)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法履行職責(zé)有權(quán)采取措施的規(guī)定。
　　國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)采取的措施包括下列幾項(xiàng)：
　　一、進(jìn)入違法行為發(fā)生場(chǎng)所調(diào)查取證
　　國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)要履行監(jiān)督管理的職責(zé)，首先要了解事實(shí)的真相，并在查明事實(shí)的基礎(chǔ)上，對(duì)違法行為依法進(jìn)行處罰。所以，國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)采取的措施首先是進(jìn)入違法行為發(fā)生的場(chǎng)所，如發(fā)生了違法行為的基金管理人的住所或營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、基金托管人的住所或營(yíng)業(yè)場(chǎng)所、與證券投資基金運(yùn)作有關(guān)的機(jī)構(gòu)的住所或營(yíng)業(yè)場(chǎng)所等，對(duì)違法行為發(fā)生的情況、所造成的后果等進(jìn)行調(diào)查，并獲取有關(guān)的證據(jù)，以便為依法處理有關(guān)的違法行為提供事實(shí)依據(jù)。
　　二、詢問有關(guān)的單位和人員
　　國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)要了解事實(shí)真相，就應(yīng)當(dāng)從各個(gè)角度進(jìn)行調(diào)查，其中包括詢問當(dāng)事人和與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個(gè)人，要求他們對(duì)與被調(diào)查事件有關(guān)的事項(xiàng)作出說明，然后去偽存真，真正做到處理決定以事實(shí)為依據(jù)。
　　三、查閱、復(fù)制、封存有關(guān)的文件和資料
　　為了查明事實(shí)，保存證據(jù)，防止有關(guān)人員隱匿、損毀有關(guān)的文件和資料，國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)查閱、復(fù)制當(dāng)事人和與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個(gè)人的指令記錄、登記過戶記錄、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料及其他相關(guān)文件和資料。對(duì)有可能被有關(guān)的單位和個(gè)人轉(zhuǎn)移到他處或者隱匿起來，使今后查找文件和資料有困難的，國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)將其封存。
　　四、查詢并依法申請(qǐng)凍結(jié)有關(guān)的賬戶
　　人們采用證券投資基金的方式進(jìn)行資金的往來，證券的買賣，必然通過其資金賬戶、證券賬戶和基金賬戶。所以，查詢有關(guān)的資金賬戶、證券賬戶和基金賬戶，可以比較容易了解當(dāng)事人的有關(guān)情況，以發(fā)現(xiàn)違法行為。為此，本法賦予國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)查詢當(dāng)事人和與被調(diào)查事件有關(guān)的單位和個(gè)人的資金賬戶、證券賬戶或者基金賬戶的權(quán)力。
　　由于資金、證券比較容易轉(zhuǎn)移，而轉(zhuǎn)移以后，會(huì)對(duì)將來的執(zhí)行造成困難，為了保證今后違法的單位和個(gè)人能夠真正承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任，本條規(guī)定國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)對(duì)有證據(jù)證明有轉(zhuǎn)移或者隱匿違法資金或證券跡象的，有權(quán)申請(qǐng)司法機(jī)關(guān)予以凍結(jié)。
　　五、法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他措施
　　本條前面的條款列明了國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法履行職責(zé)，有權(quán)采取的措施，一共有4項(xiàng)，在本條未列明的情況下，法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他措施，只要是國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法履行職責(zé)，都有權(quán)采取，比如，本法第21條規(guī)定的國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在法定情形出現(xiàn)時(shí)可以依據(jù)職權(quán)對(duì)基金管理人責(zé)令整頓，或者取消基金管理資格，就是此類情況。同時(shí)，應(yīng)當(dāng)指出的是，國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)有權(quán)力采取法定的措施，但這些措施并不是可以隨意采取的，而應(yīng)當(dāng)是在其依法履行職責(zé)時(shí)，根據(jù)實(shí)際情況，采取有關(guān)的措施。

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