商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)規(guī)則

　　(一)貸款的概念及其種類

　　貸款是指金融機(jī)構(gòu)依法把貨幣資金按約定的利率貸放給客戶，并約定期限由客戶償還本息的一種信用活動(dòng)。貸款是商業(yè)銀行的傳統(tǒng)核心業(yè)務(wù)，它反映的是貸款人與借款人之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系。目前，我國(guó)有關(guān)貸款管理的法律法規(guī)有：《商業(yè)銀行法》、《貸款通則》、《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》、《流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法》、《個(gè)人貸款管理暫行辦法》、《農(nóng)戶貸款管理法》、《單位定期存單質(zhì)押貸款管理辦法》、《個(gè)人定期存單質(zhì)押貸款管理辦法》、《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》、《商業(yè)銀行授信工作指引》、《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《商業(yè)銀行并購(gòu)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、《銀團(tuán)貸款業(yè)務(wù)指引》等。

　　根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，貸款的種類包括：

　　1.按照貸款人是否承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)劃分，貸款可分為自營(yíng)貸款、委托貸款和特定貸款。自營(yíng)貸款是指貸款人以合法方式籌集的資金自主發(fā)放的貸款，其風(fēng)險(xiǎn)由貸款人承擔(dān)，并由貸款人收回本金和利息。委托貸款，是指由政府部門(mén)、企事業(yè)單位及個(gè)人等委托人提供資金;由貸款人(即受托人)根據(jù)委托人確定的貸款對(duì)象、用途、金額期限、利率等代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款;貸款人(受托人)只收取手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)。特定貸款，是指經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)并對(duì)貸可能造成的損失采取相應(yīng)補(bǔ)救措施后責(zé)成國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行發(fā)放的貸款。

　　2.按照期限劃分，可將貸款分為短期貸款、中期貸款和長(zhǎng)期貸款。短斯貸款，是指貸款期限在1年以內(nèi)(含1年)的貸款。中期貸款，是指貸款期限在1年以上(不含1年)5年以下(含5年)的貸款。長(zhǎng)期貸款，是指貸款期限在5年(不含5年)以上的貸款。

　　3.按照有無(wú)擔(dān)保及擔(dān)保式劃分，貸款可分為信用貸款、擔(dān)保貸款和票據(jù)貼現(xiàn)。信用貸款，是指以借款人的信譽(yù)發(fā)放的貸款。擔(dān)保貸款，是指保證貸款、抵押貸款、質(zhì)押貸款。保證貸款，是指按《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》規(guī)定的保證方式以第三人承諾在借款人不能償還貸款時(shí)，按約定承擔(dān)一般保證責(zé)任或者連帶責(zé)任而發(fā)放的貸款。抵押貸款，是指按《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》規(guī)定的抵押方式以借款人或第三人的財(cái)產(chǎn)作為抵押物發(fā)放的貸款。質(zhì)押貸款，是指按《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》規(guī)定的質(zhì)押方式以借款人或第三人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物發(fā)放的貸款。票據(jù)貼現(xiàn)，是指貸款人以購(gòu)買(mǎi)借款人未到期商業(yè)票據(jù)的方式發(fā)放的貸款。

　　4.貸款按其資產(chǎn)質(zhì)量即風(fēng)險(xiǎn)程度劃分可分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類。正常類是指借款人能夠履行合同，沒(méi)有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還。關(guān)注類是指借款人目前有償還本息的能力，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。次級(jí)類是指借款人還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全靠其正常營(yíng)業(yè)收人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保， 也可能會(huì)造成一定的損失?？梢深愂侵附杩钊藷o(wú)法足額還貸，即使執(zhí)行擔(dān)保，也會(huì)造成較大損失。損失類是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回較少部分。

　　5.根據(jù)貸款資金用途的不同，可將貸款分為固定資產(chǎn)貸款和流動(dòng)資金貸款。固定資產(chǎn)貸款，是指貸款人向企(事)業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款。流動(dòng)資金貸款，是指貸款人向企(事)業(yè)法人或垣家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。

　　6.根據(jù)參與貸款的銀行數(shù)量，可將貸款分為單獨(dú)貸款和銀團(tuán)貸款。單獨(dú)貸款是指獨(dú)家金融機(jī)構(gòu)作為貸款人向借款人發(fā)放的貸款。銀團(tuán)貸款是指獲準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)貸款業(yè)務(wù)的多家金融機(jī)構(gòu)聯(lián)合在一起，在一個(gè)貸款協(xié)議下按各自承擔(dān)的份向借款人發(fā)放貸款。銀團(tuán)貸款是為了滿足借款人對(duì)巨額資金的需要，并可在貸款人之間分散風(fēng)險(xiǎn)。

　　(四)貸款發(fā)放程序規(guī)則

　　1.貸款的申請(qǐng)與審批。

　　2.對(duì)借款人的信用等級(jí)進(jìn)行評(píng)估。

　　3.貸款調(diào)查。

　　4.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與貸款審批。

　　5.簽訂借款合同。

　　6.貸款發(fā)放。

　　單筆金額超過(guò)項(xiàng)目總投資5%或超過(guò)500萬(wàn)元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。

　　7.貸后檢查。

　　8.貸款歸還。

　　貸款人在短期貸款到期1個(gè)星期之前、中長(zhǎng)期貸款到期1個(gè)月之前，應(yīng)當(dāng)向借款人發(fā)送還本付息通知單;借款人應(yīng)及時(shí)籌備資金，按時(shí)還本付息。

　　(五)貸款期限規(guī)則

　　1.貸款期限的設(shè)定

　　自營(yíng)貸款期限一般不超過(guò)10年，超過(guò)10年的應(yīng)當(dāng)報(bào)中國(guó)人民銀行備案。票據(jù)貼現(xiàn)最長(zhǎng)不超過(guò)6個(gè)月，貼現(xiàn)期限為從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止。

　　2.貸款展期

　　短期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限;中期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限的一半，長(zhǎng)期貸款展期期限累計(jì)不得超過(guò)3年。

　　(六)貸款利率規(guī)則

　　1.貸款利率的確定

　　貸款人應(yīng)按照中國(guó)人民銀行規(guī)定的貸款利率的上下限，確定每筆貸款利率，并在借款合同中載明。

　　2.貸款利息的計(jì)收

　　根據(jù)中國(guó)人民銀行2003年12月10日發(fā)布的《人民幣貸款利率有關(guān)問(wèn)題的通知》，人民幣各項(xiàng)貸款(不含個(gè)人住房貸款)的計(jì)息和結(jié)息方式，由借貸雙方協(xié)商確定。人民幣中、長(zhǎng)期貸款利率由借貸雙方按市場(chǎng)原則確定，可在合同期間按月、按季、按年調(diào)整，也可采用固定利率的方式確定;5年期以上檔次貸款利率，由貸款人參照中國(guó)人民銀行公布的5年期以上貸款利率自主確定。

　　3.貸款的貼息

　　根據(jù)國(guó)家政策，為了促進(jìn)某些產(chǎn)業(yè)和地區(qū)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，有關(guān)部門(mén)可以對(duì)貸款補(bǔ)貼利息。對(duì)有關(guān)部門(mén)貼息的貸款，承辦銀行應(yīng)自主審査發(fā)放，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定嚴(yán)格管理。

　　4.貸款停息、減息、緩息和免息

　　除國(guó)務(wù)院決定外，任何單位和個(gè)人無(wú)權(quán)決定貸款停息、減息、緩息和免息。貸款人應(yīng)當(dāng)按照國(guó)務(wù)院規(guī)定，按照職責(zé)權(quán)限范圍辦理停息、減息、緩息和免息。

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