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2019年中級(jí)會(huì)計(jì)經(jīng)濟(jì)法章節(jié)習(xí)題: 證券法律制度

來源:233網(wǎng)校 2019年6月6日

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2019年中級(jí)經(jīng)濟(jì)法章節(jié)習(xí)題: 證券法律制度

第四章 金融法律制度

【單選】根據(jù)證券法律制度的規(guī)定,證券交易所應(yīng)暫停上市公司債券上市交易的情形是(  ) 。 

A.公司董事長發(fā)生變更

B.公司最近2年發(fā)生虧損

C.公司未按照公司債券募集辦法履行義務(wù),經(jīng)查實(shí)后果嚴(yán)重的

D.公司因經(jīng)濟(jì)糾紛被起訴

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【單選】根據(jù)證券法律制度的規(guī)定,有關(guān)在主板和中小板上市的公司首次公開發(fā)行股票的條件,下列表述不正確的是( )。

A.發(fā)行人應(yīng)當(dāng)是依法設(shè)立且合法存續(xù)3年以上的股份有限公司

B.發(fā)行人發(fā)行前股本總額應(yīng)當(dāng)不少于人民幣5000萬元

C.發(fā)行人最近一期期末不存在未彌補(bǔ)虧損

D.發(fā)行人已合法并真實(shí)取得注冊(cè)資本項(xiàng)下載明的資產(chǎn)

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【單選】2018年3月某股份有限公司公開發(fā)行了3年期公司債券3600萬元,1年期公司債券2400萬元;該公司截至2019年9月30日的凈資產(chǎn)額為24000萬元,已償清所有到期債券,并計(jì)劃于2019年10月再次公開發(fā)行公司債券。根據(jù)證券法律制度的規(guī)定,本次發(fā)行的債券數(shù)額不得超過( )萬元。

A.9600

B.6000

C.3600

D.3000

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【多選】有關(guān)上市公司向原股東配售股份的條件,下列表述正確的有( )。

A.采用代銷或者包銷方式發(fā)行

B.上市公司最近36個(gè)月內(nèi)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無虛假記載

C.?dāng)M配售股份數(shù)量不超過本次配售股份前股本總額的30%

D.控股股東應(yīng)當(dāng)在股東大會(huì)召開前公開承諾認(rèn)配股份的數(shù)量

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【多選】甲上市公司,主要從事洗衣機(jī)的生產(chǎn)和銷售,2018年2月擬向不特定對(duì)象公開發(fā)行新股。下列各項(xiàng)情形中,構(gòu)成其發(fā)行障礙的有( )。

A.甲上市公司最近3個(gè)會(huì)計(jì)年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率平均為8%

B.甲上市公司2015年將一筆閑置資金借予他人,至今仍未收回

C.2015年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告經(jīng)監(jiān)管部門查實(shí)存在虛假記載

D.本次發(fā)行的價(jià)格按照公告招股意向書前1個(gè)交易日的均價(jià)的90%確定

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備考:2019年中級(jí)經(jīng)濟(jì)法考點(diǎn)匯總

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