第一部分　證券市場(chǎng)基礎(chǔ)知識(shí)

目的與要求

本部分內(nèi)容包括股票、債券、證券投資基金等資本市場(chǎng)基礎(chǔ)工具的定義、性質(zhì)、特征、分類(lèi)；金融期權(quán)、金融期貨和可轉(zhuǎn)換證券等金融衍生工具的定義、特征、組成要素、分類(lèi)；證券市場(chǎng)的產(chǎn)生、發(fā)展、結(jié)構(gòu)、運(yùn)行；中國(guó)證券市場(chǎng)的法規(guī)體系、監(jiān)管構(gòu)架以及從業(yè)人員的道德規(guī)范和行業(yè)誠(chéng)信建設(shè)等基礎(chǔ)知識(shí)。

通過(guò)本部分的學(xué)習(xí)，要求熟練掌握證券和證券市場(chǎng)的基礎(chǔ)知識(shí)、基本理論、主要法規(guī)和職業(yè)道德規(guī)范；了解證券中介機(jī)構(gòu)的類(lèi)別并熟悉其特點(diǎn)。

第一章　證券市場(chǎng)概述

掌握證券與有價(jià)證券的定義、分類(lèi)和特征；掌握證券市場(chǎng)的定義、特征、結(jié)構(gòu)、地位及基本功能；熟悉證券的票面要素和虛擬資本、直接融資與間接融資的概念；熟悉商品證券、貨幣證券、資本證券、貨幣市場(chǎng)及資本市場(chǎng)的含義和構(gòu)成；了解公募證券與私募證券、上市證券與非上市證券的含義。

掌握證券市場(chǎng)參與者的構(gòu)成；熟悉機(jī)構(gòu)投資者的種類(lèi)、證券市場(chǎng)中介的含義、證券市場(chǎng)自律性組織的構(gòu)成；了解證券發(fā)行人所采用的證券發(fā)行方式、個(gè)人投資者的含義；熟悉證券交易所、證券業(yè)協(xié)會(huì)、證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的主要職責(zé)。

熟悉證券市場(chǎng)產(chǎn)生的歷史背景；了解未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)；熟悉我國(guó)證券市場(chǎng)發(fā)展的主要特點(diǎn)；了解對(duì)外開(kāi)放的進(jìn)程；掌握我國(guó)證券業(yè)在加入WTO后五年過(guò)渡期對(duì)外所作的主要承諾。

第二章　股票

　　掌握股票的定義、性質(zhì)、特征和分類(lèi)方法；熟悉普通股票與優(yōu)先股票、記名股票與不記名股票、有面額股票與無(wú)面額股票的區(qū)別和特征；了解股票的票面格式。

　　掌握股票票面價(jià)值、帳面價(jià)值、清算價(jià)值、內(nèi)在價(jià)值的不同含義與聯(lián)系；熟悉股票的理論價(jià)格與市場(chǎng)價(jià)格的聯(lián)系與區(qū)別；了解現(xiàn)值理論和期值理論。

　　掌握普通股票股東的權(quán)利和義務(wù)；熟悉公司利潤(rùn)分配順序，股利分配原則和剩余資產(chǎn)分配順序；熟悉股東參與權(quán)、控制權(quán)、優(yōu)先認(rèn)股權(quán)等概念。

　　掌握優(yōu)先股的定義、特征；了解發(fā)行或投資優(yōu)先股的意義；熟悉優(yōu)先股票的分類(lèi)及其各種優(yōu)先股票的含義。

掌握按股份類(lèi)別劃分的各種股份的概念；熟悉國(guó)家股、國(guó)有法人股、社會(huì)法人股、社會(huì)公眾股、外資股的含義；了解A股、B股、H股、N股、S股、L股、紅籌股等概念；了解內(nèi)部職工股的含義及歷史沿革。

第三章　債券

　　掌握債券的定義、票面要素、特征、分類(lèi)；掌握債券與股票的異同點(diǎn)；熟悉債券的基本性質(zhì)與影響債券期限和利率的主要因素；熟悉各類(lèi)債券的概念與特點(diǎn)；了解按償還方式分類(lèi)的各種債券的含義。

　　掌握政府債券的定義、性質(zhì)和特征；熟悉國(guó)債的分類(lèi)和我國(guó)國(guó)債的發(fā)行概況；了解地方債券的發(fā)行主體、分類(lèi)方法以及現(xiàn)階段不允許地方政府發(fā)債的原因；了解國(guó)庫(kù)券、赤字國(guó)債、建設(shè)國(guó)債、特種國(guó)債、實(shí)物國(guó)債、貨幣國(guó)債的概念。

　　掌握金融債券、公司債券和企業(yè)債券的定義、特征和分類(lèi)，熟悉其發(fā)行概況；熟悉各種公司債券的含義。

掌握國(guó)際債券的定義、特征、分類(lèi)；熟悉國(guó)際債券的發(fā)行目的、主要風(fēng)險(xiǎn)；了解揚(yáng)基債券、武士債券等外國(guó)債券。

第四章　證券投資基金

　　掌握證券投資基金的定義和特征；掌握基金與股票、債券的區(qū)別；熟悉基金的作用以及國(guó)內(nèi)外基金的發(fā)展概況。

　　熟悉證券投資基金的分類(lèi)方法；掌握契約型基金與公司型基金、封閉式基金與開(kāi)放式基金的定義與區(qū)別；熟悉各類(lèi)基金的含義。

　　熟悉基金投資人的權(quán)利與義務(wù)；掌握基金管理人和托管人的概念、業(yè)務(wù)范圍以及資格與職責(zé)；熟悉基金當(dāng)事人之間的關(guān)系。

　　熟悉基金的管理費(fèi)、托管費(fèi)、運(yùn)作費(fèi)以及開(kāi)放式基金的申購(gòu)費(fèi)與贖回費(fèi)；掌握基金資產(chǎn)凈值的含義；熟悉基金資產(chǎn)總額、基金負(fù)債的構(gòu)成以及基金單位資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法；熟悉基金收益的來(lái)源、分配方式與分配原則。

掌握基金的投資目標(biāo)與投資范圍；熟悉社?；鸬耐顿Y原則與投資限制。

第五章　金融衍生工具

　　掌握金融衍生工具的概念、基本特征；熟悉金融衍生工具的分類(lèi)，了解其發(fā)展。

　　掌握金融期貨的定義、分類(lèi)和基本特征；熟悉金融商品和金融期貨交易的特有性質(zhì)；熟悉各種金融期貨的功能、交易規(guī)則及主要交易制度；了解金融期貨的理論價(jià)格及影響因素。

　　掌握金融期權(quán)的定義、分類(lèi)和特征；掌握金融期貨與金融期權(quán)的區(qū)別；熟悉期權(quán)價(jià)格的組成、表示方式及影響因素。

　　掌握可轉(zhuǎn)換證券的定義、特征和要素；熟悉可轉(zhuǎn)換證券的理論價(jià)值和轉(zhuǎn)換價(jià)值的含義；掌握理論價(jià)值和轉(zhuǎn)換價(jià)值的計(jì)算；了解可轉(zhuǎn)換證券的市場(chǎng)價(jià)格及轉(zhuǎn)換升水、轉(zhuǎn)換貼水。

熟悉存托憑證的定義；了解美國(guó)存托憑證的業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)、種類(lèi)、發(fā)行與交易；熟悉認(rèn)股權(quán)證的定義、要素、發(fā)行與交易；熟悉備兌憑證的定義、特征、計(jì)算發(fā)行溢價(jià)及杠桿比率；熟悉證券交易所交易開(kāi)放式基金的概念、運(yùn)作機(jī)理；了解它的產(chǎn)生、種類(lèi)和交易。

第六章　證券市場(chǎng)運(yùn)行

　　熟悉證券發(fā)行市場(chǎng)和交易市場(chǎng)的概念及兩者關(guān)系；掌握發(fā)行市場(chǎng)的含義、構(gòu)成和作用；掌握證券交易所的定義、特征、組織形式、功能和交易方式；熟悉其他市場(chǎng)的定義、特征和功能以及我國(guó)的代辦轉(zhuǎn)讓市場(chǎng)。

　　掌握股票價(jià)格平均數(shù)和股票價(jià)格指數(shù)的概念和功能，了解其編制步驟和方法；熟悉我國(guó)主要的股票價(jià)格指數(shù)；了解主要國(guó)際證券市場(chǎng)及其股價(jià)平均數(shù)、股價(jià)指數(shù)。

掌握證券投資收益和風(fēng)險(xiǎn)的概念；熟悉股票和債券投資收益的來(lái)源和形式；熟練計(jì)算股票和債券投資的各種收益率；掌握證券投資系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)、非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的含義，熟悉其來(lái)源、作用機(jī)制和影響因素。

第七章　證券中介機(jī)構(gòu)

　　掌握證券公司的定義和主要業(yè)務(wù)種類(lèi)；熟悉綜合類(lèi)證券公司與經(jīng)紀(jì)類(lèi)證券公司的設(shè)立條件、業(yè)務(wù)范圍；了解證券公司內(nèi)部管理的原則、模式與主要內(nèi)容。

熟悉證券登記結(jié)算公司、證券投資咨詢(xún)公司、律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)、信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)等證券服務(wù)機(jī)構(gòu)的職能、業(yè)務(wù)范圍與成立條件。

第八章　證券市場(chǎng)法律制度與監(jiān)管

　　掌握《證券法》、《公司法》和《股票發(fā)行與交易管理暫行條例》的主要內(nèi)容；熟悉《刑法》關(guān)于證券犯罪的規(guī)定，《會(huì)計(jì)法》對(duì)會(huì)計(jì)核算禁止行為的規(guī)定；熟悉《信托法》的調(diào)整對(duì)象和主要內(nèi)容；熟悉《中國(guó)證監(jiān)會(huì)股票發(fā)行核準(zhǔn)程序》、《中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)股票發(fā)行審核委員會(huì)條例》、《禁止證券欺詐行為暫行辦法》、《證券投資基金管理暫行辦法》等行政法規(guī)的基本內(nèi)容；熟悉《合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資管理暫行辦法》、《外資參股證券公司設(shè)立規(guī)則》、《外資參股基金管理公司設(shè)立規(guī)則》。

　　掌握證券市場(chǎng)監(jiān)管原則、目標(biāo)和手段；熟悉監(jiān)管機(jī)構(gòu)的主要類(lèi)型和職責(zé)；熟悉信息披露的基本要求以及信息公開(kāi)制度的內(nèi)容；掌握市場(chǎng)操縱、欺詐行為和內(nèi)幕交易的概念；熟悉證券市場(chǎng)自律性監(jiān)管的主要內(nèi)容。

　　熟悉證券從業(yè)人員資格管理的有關(guān)規(guī)定以及行為規(guī)范的主要內(nèi)容。

掌握市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下誠(chéng)信的意義、作用和功能；熟悉證券行業(yè)誠(chéng)信體系的建設(shè)。