一、基金管理公司治理結(jié)構(gòu)的基本要求
一般公司治理結(jié)構(gòu)的有關(guān)特征對(duì)基金管理公司具有普遍意義?；鸸芾砉就晟频闹卫斫Y(jié)構(gòu)必須體現(xiàn)“利益公平、信息透明、信譽(yù)可靠、責(zé)任到位”的基本原則。
基金管理公司治理結(jié)構(gòu)通常應(yīng)符合以下要求：(3點(diǎn)，P76)
(1)公司治理結(jié)構(gòu)能夠使股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)和經(jīng)營(yíng)層之間的職責(zé)明確，既相互協(xié)助、又相互制衡;各自能夠按照有關(guān)法規(guī)、公司章程和基金合同的規(guī)定分別行使職權(quán)。
(2)實(shí)行獨(dú)立董事制度，并保證獨(dú)立董事充分發(fā)揮作用。
(3)建立完善的內(nèi)部監(jiān)督和控制機(jī)制。
二、我國(guó)對(duì)基金管理公司治理結(jié)構(gòu)的主要規(guī)定來(lái)源：考試大
我國(guó)基金管理公司全是有限責(zé)任公司，它們必須滿足《中華人民共和國(guó)公司法》中所有對(duì)有限責(zé)任公司公司治理結(jié)構(gòu)的規(guī)定。
(一)總體要求
建立組織機(jī)構(gòu)健全、職責(zé)劃分清晰、制衡監(jiān)督有效、激勵(lì)約束合理的治理結(jié)構(gòu)，保持公司規(guī)范運(yùn)作，維護(hù)基金份額持有人的利益。
(二)基金管理公司治理方面的基本原則(10點(diǎn)，P78)
(2)公司獨(dú)立運(yùn)作原則
所有與股東簽署的技術(shù)支持、服務(wù)、合作等協(xié)議均應(yīng)上報(bào)。
(三)獨(dú)立董事制度
基金管理公司應(yīng)當(dāng)建立健全獨(dú)立董事制度。獨(dú)立董事人數(shù)不得少于3人，且不得少于董事會(huì)人數(shù)的1/3。
董事會(huì)審議下列事項(xiàng)應(yīng)當(dāng)經(jīng)過(guò)2/3以上的獨(dú)立董事通過(guò)：
(1)公司及基金投資運(yùn)作中的重大關(guān)聯(lián)交易;
(2)公司和基金審計(jì)事務(wù)，聘請(qǐng)或者更換會(huì)計(jì)師事務(wù)所;
(3)公司管理的基金的半年度報(bào)告和年度報(bào)告;
(4)法律、行政法規(guī)和公司章程規(guī)定的其他事項(xiàng)。
(四)督察長(zhǎng)制度(有變動(dòng)的內(nèi)容)
督察長(zhǎng)的提名、聘任、同意、核準(zhǔn);薪酬由董事會(huì)決定。
例題3：基金管理公司中獨(dú)立董事的人數(shù)限制是( )。
A.獨(dú)立董事的人數(shù)不得少于3人
B.獨(dú)立董事的人數(shù)不得少于董事會(huì)人數(shù)的1/3
C.獨(dú)立董事的人數(shù)不得少于3人或者董事會(huì)人數(shù)的1/3
D.獨(dú)立董事的人數(shù)不得少于3人并且董事會(huì)人數(shù)的1/3
答案：D
第三節(jié) 基金管理公司組織架構(gòu)
有效的組織構(gòu)架是實(shí)現(xiàn)有效管理的基礎(chǔ)。教材P81圖4-2是基金管理公司典型的組織構(gòu)架。
案圖4-2 基金管理公司組織架構(gòu)圖
一、專業(yè)委員會(huì)
(一)投資決策委員會(huì)
投資決策委員會(huì)是基金管理公司管理基金投資的最高決策機(jī)構(gòu)。本文來(lái)源:考試大網(wǎng)
(二)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)
風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)也是非常設(shè)議事機(jī)構(gòu)，一般由副總經(jīng)理、監(jiān)察稽核部經(jīng)理及其他相關(guān)人員組成。
二、投資管理部門
(一)投資部
投資部負(fù)責(zé)根據(jù)投資決策委員會(huì)制定的投資原則和計(jì)劃進(jìn)行股票選擇和組合管理，向交易部下達(dá)投資指令。
(二)研究部
研究部是基金投資運(yùn)作的支撐部門，主要從事宏觀經(jīng)濟(jì)分析、行業(yè)發(fā)展?fàn)顩r分析和上市公司投資價(jià)值分析。
(三)交易部
交易部是基金投資運(yùn)作的具體執(zhí)行部門，負(fù)責(zé)組織、制定和執(zhí)行交易計(jì)劃。
交易部的主要職能有：
(1)執(zhí)行投資部的交易指令，記錄并保存每日投資交易情況;
(2)保持與各證券交易商的聯(lián)系并控制相應(yīng)的交易額度;
(3)負(fù)責(zé)基金交易席位的安排、交易量管理等。考試大－全國(guó)最大教育類網(wǎng)站(www．Examda。com)
三、風(fēng)險(xiǎn)管理部門
(一)監(jiān)察稽核部
監(jiān)察稽核部負(fù)責(zé)對(duì)公司進(jìn)行獨(dú)立監(jiān)控，定期向董事會(huì)提交分析報(bào)告，直接對(duì)總經(jīng)理負(fù)責(zé)。
(二)風(fēng)險(xiǎn)管理部
風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)對(duì)公司運(yùn)營(yíng)過(guò)程中產(chǎn)生或潛在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效管理。該部門工作主要對(duì)公司高級(jí)管理層負(fù)責(zé)，預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的存在。
四、市場(chǎng)營(yíng)銷部門
(一)市場(chǎng)部
(二)機(jī)構(gòu)理財(cái)部
適應(yīng)業(yè)務(wù)向受托資產(chǎn)管理方向發(fā)展需要而設(shè)立的獨(dú)立部門。
五、基金運(yùn)營(yíng)部門
工作職責(zé)包括基金清算和基金會(huì)計(jì)兩部分。
基金清算是基金份額和資金的交收情況;基金會(huì)計(jì)是有關(guān)基金業(yè)務(wù)的有關(guān)處理。
六、后臺(tái)支持部門
(一)行政管理部
(二)信息技術(shù)部
(三)財(cái)務(wù)部
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