要點(diǎn)四
一、基金利潤分配對基金份額凈值的影響
基金進(jìn)行利潤分配會導(dǎo)致基金份額凈值的下降。進(jìn)行了基金分配以后，只是一部分價(jià)值轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金或者其他的基金份額，總價(jià)值不變。
要點(diǎn)五
二、封閉式基金的利潤分配
1．封閉式基金的利潤分配，每年不得少于一次。
2．封閉式基金年度利潤分配比例不得低于基金年度已實(shí)現(xiàn)利潤的90％。
3．封閉式基金當(dāng)年利潤應(yīng)先彌補(bǔ)上一年度的虧損，然后才可以進(jìn)行當(dāng)年利潤分配。
4．封閉式基金一般采用現(xiàn)金分紅。
要點(diǎn)六
三、開放式基金的利潤分配
1．在基金合同中約定每年基金利潤分配的最多次數(shù)和基金利潤分配的最低比例。
2．分紅方式有兩種：現(xiàn)金分紅；分紅再投資轉(zhuǎn)換為基金份額。
基金份額持有人事先沒有做出選擇的，基金管理人應(yīng)當(dāng)支付現(xiàn)金。
要點(diǎn)七
四、貨幣市場基金的$1JN分配
1．《貨幣市場基金管理暫行規(guī)定》第九條規(guī)定：“對于每日按照面值進(jìn)行報(bào)價(jià)的貨幣市場基金，可以在基金合同中將收益分配的方式約定為紅利再投資，并應(yīng)當(dāng)每日進(jìn)行收益分配?！?BR> 2．當(dāng)日申購的基金份額自下一個(gè)工作日起享有
基金的分配權(quán)益，當(dāng)日贖回的基金份額自下一個(gè)工作日起不享有基金的分配權(quán)益。
3．節(jié)假目的利潤計(jì)算基本與在周五申購或贖回的情況相同。
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