二、多選題(本大題共40小題，每小題1分，共40分。其中，每題至少有兩項(xiàng)符合題目要求)
　　61、直接融資包括的內(nèi)容有()。
　　A.銀行信貸
　　B.股票融資
　　C.公司債務(wù)融資
　　D.貼現(xiàn)
　　標(biāo)準(zhǔn)答案：b,c
　　62、上市公司公開發(fā)行新股包括()。
　　A.向原股東配售股份
　　B.向不特定對象公開募集股份
　　C.向特定對象發(fā)行股票
　　D.向原股東公開募集股份
　　標(biāo)準(zhǔn)答案：a,b
　　解　　析：上市公司發(fā)行新股，可以公開發(fā)行，也可以非公開發(fā)行。其中上市公司公開發(fā)行新股是指上市公司向不特定對象發(fā)行新股，包括向原股東配售股份和向不特定對象公開募集股份。
　　63、證券公司應(yīng)向()報(bào)送年度報(bào)告。
　　A.中國證監(jiān)會(huì)
　　B.公司住所地的中國證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)
　　C.中國證券業(yè)協(xié)會(huì)
　　D.中國證券登記結(jié)算公司
　　標(biāo)準(zhǔn)答案：a,b,c,d
　　64、H股上市公司的公司治理要求包括()。
　　A.公司上市后須至少有3名執(zhí)行董事常駐香港
　　B.需指定至少3名獨(dú)立非執(zhí)行董事，其中1名獨(dú)立非執(zhí)行董事必須具備適當(dāng)?shù)膶I(yè)資格，或具備適當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)或相關(guān)財(cái)務(wù)管理專長
　　C.發(fā)行人董事會(huì)下需設(shè)有審核委員會(huì)、薪酬委員會(huì)和提名委員會(huì)
　　D.審核委員會(huì)成員需有至少兩名成員，并必須全部是非執(zhí)行董事
　　標(biāo)準(zhǔn)答案：b,c
　　解　　析：H股上市公司的公司治理要求：(1)公司上市后須至少有兩名執(zhí)行董事常駐香港。故A錯(cuò)誤。(2)需指定至少3名獨(dú)立非執(zhí)行董事，其中1名獨(dú)立非執(zhí)行董事必須具備適當(dāng)?shù)膶I(yè)資格，或具備適當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)或相•關(guān)財(cái)務(wù)管理專長。故B正確。(3)發(fā)行人董事會(huì)下需設(shè)有審核委員會(huì)、薪酬委員會(huì)和提名委員會(huì)。c正確。(4)審核委員會(huì)成員需有至少3名成員，并必須全部是非執(zhí)行董事。D錯(cuò)誤。
　　65、上市公司增發(fā)新股過程的信息披露包括()。
　　A.發(fā)行公告
　　B.招股意向書
　　C.路演公告
　　D.上市公告
　　標(biāo)準(zhǔn)答案：a,b,c,d
　　66、境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)境外上市財(cái)務(wù)顧問的職責(zé)有()。
　　A.盡職調(diào)查
　　B.持續(xù)督導(dǎo)
　　C.信息披露
　　D.監(jiān)督管理
　　標(biāo)準(zhǔn)答案：a,b
　　解　　析：境內(nèi)上市公司所屬企業(yè)境外上市財(cái)務(wù)顧問的職責(zé)有盡職調(diào)查和持續(xù)督導(dǎo)。
　　67、上市公司全體()應(yīng)當(dāng)在公開募集證券說明書上簽字，保證不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并聲明承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。
　　A.董事
　　B.核心技術(shù)人員
　　C.監(jiān)事
　　D.高級管理人員
　　標(biāo)準(zhǔn)答案：a,c,d
　　解　　析：上市公司全體董事、監(jiān)事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)在公開募集證券說明書上簽字，保證不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并聲明承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。保薦人及保薦代表人應(yīng)當(dāng)對公開募集證券說明書的內(nèi)容進(jìn)行盡職調(diào)查并簽字，確認(rèn)不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并聲明承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。
　　68、并購重組審核委員會(huì)的主要職責(zé)是()。
　　A.審核上市公司并購重組申請是否符合相關(guān)條件
　　B.審核證券服務(wù)機(jī)構(gòu)及相關(guān)人員為并購重組申請事項(xiàng)出具的有關(guān)材料及意見書
　　C.鼓勵(lì)股票升值
　　D.打壓股市泡沫
　　標(biāo)準(zhǔn)答案：a,b
　　69、下列各項(xiàng)中，屬于總體審計(jì)計(jì)劃的是()。
　　A.審計(jì)目標(biāo)
　　B.被審計(jì)單位的基本情況
　　C.審計(jì)小組組成及人員分工
　　D.審計(jì)策略
　　標(biāo)準(zhǔn)答案：b,c,d
　　解　　析：審計(jì)計(jì)劃有總體審計(jì)計(jì)劃和具體審計(jì)計(jì)劃之分，審計(jì)目標(biāo)是具體審計(jì)計(jì)劃的內(nèi)容之一。
　　70、境內(nèi)上市外資股的投資主體為()。
　　A.外國的自然人、法人和其他組織
　　B.定居在國外的中國公民
　　C.中國港、澳、臺(tái)地區(qū)的自然人
　　D.擁有外匯的境內(nèi)居民
　　標(biāo)準(zhǔn)答案：a,b,c,d