目錄
第一章宏觀經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境……………………………………………………l
第一節(jié)宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境…………………………………………………………1
一、經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新常態(tài)………………………………………………………1
二、我國的經(jīng)濟(jì)政策體系……………………………………………………4
第二節(jié)財(cái)政、貨幣政策環(huán)境…………………………………………………9
一、財(cái)政政策環(huán)境……………………………………………………………10
二、貨幣政策環(huán)境……………………………………………………………ll
第二章監(jiān)管概述………………………………………………………………17
第一節(jié)監(jiān)管目標(biāo)、理念和良好標(biāo)準(zhǔn)…………………………………………17
一、監(jiān)管目標(biāo)…………………………………………………………………17
二、監(jiān)管理念…………………………………………………………………20
三、良好監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)……………………………………………………………22
第二節(jié)監(jiān)管工具………………………………………………………………25
一、監(jiān)管類指標(biāo)………………………………………………………………26
二、監(jiān)測類指標(biāo)………………………………………………………………31
第三節(jié)國際監(jiān)管改革概述……………………………………………………36
一、國際組織在銀行監(jiān)管方面的改革………………………………………36
二、美國金融監(jiān)管歷程及現(xiàn)狀………………………………………………40
三、歐盟金融監(jiān)管歷程及現(xiàn)狀………………………………………………43
四、英國金融監(jiān)管歷程及現(xiàn)狀………………………………………………45
第三章市場準(zhǔn)入、現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管…………………………………47
第一節(jié)市場準(zhǔn)入………………………………………………………………47
一、市場準(zhǔn)入國際監(jiān)管規(guī)則…………………………………………………47
二、我國銀行業(yè)市場準(zhǔn)入法規(guī)體系…………………………………………48
三、行政許可實(shí)施程序………………………………………………………49
四、機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入…………………………………………………………………50
五、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入…………………………………………………………………52
六、董事(理事)和高級管理人員任職資格管理……………………………55
第二節(jié)現(xiàn)場檢查………………………………………………………………57
一、現(xiàn)場檢查概述……………………………………………………………57
二、現(xiàn)場檢查的內(nèi)容…………………………………………………………58
三、現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管的有效結(jié)合……………………………………60
四、現(xiàn)場檢查的一般方法和分析技術(shù)………………………………………60
五、現(xiàn)場檢查的程序…………………………………………………………62
第三節(jié)非現(xiàn)場監(jiān)管……………………………………………………………65
一、非現(xiàn)場監(jiān)管概述…………………………………………………………66
二、非現(xiàn)場監(jiān)管流程…………………………………………………………68
三、系統(tǒng)性、區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)的非現(xiàn)場監(jiān)管……………………………………72
四、并表非現(xiàn)場監(jiān)管…………………………………………………………73
第四章監(jiān)管強(qiáng)制措施與行政處罰……………………………………………75
第一節(jié)監(jiān)管強(qiáng)制措施…………………………………………………………75
一、部分國家和地區(qū)對監(jiān)管強(qiáng)制措施的規(guī)定………………………………75
二、我國監(jiān)管強(qiáng)制措施的類型………………………………………………77
三、實(shí)施監(jiān)管強(qiáng)制措施的前提條件…………………………………………78
四、實(shí)施監(jiān)管強(qiáng)制措施的程序………………………………………………79
第二節(jié)行政處罰………………………………………………………………79
一、行政處罰的原則…………………………………………………………80
二、行政處罰的種類…………………………………………………………82
三、行政處罰的程序及實(shí)施…………………………………………………84
第三節(jié)行政復(fù)議和訴訟………………………………………………………86
一、行政復(fù)議…………………………………………………………………87
二、行政訴訟…………………………………………………………………89
第五章負(fù)債業(yè)務(wù)…………：…………………………………………………92
第一節(jié)負(fù)債業(yè)務(wù)概述…………………………………………………………92
一、負(fù)債業(yè)務(wù)的特征及管理原則……………………………………………92
二、負(fù)債業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)……………………………………………………93
第二節(jié)存款業(yè)務(wù)………………………………………………………………95
一、對公存款…………………………………………………………………95
二、儲(chǔ)蓄存款…………………………………………………………………100
三、保證金存款………………………………………………………………105
第三節(jié)其他負(fù)債業(yè)務(wù)…………………………………………………………111
一、同業(yè)存放…………………………………………………………………111
二、同業(yè)拆入…………………………………………………………………113
三、債券融資…………………………………………………………………116
四、向中央銀行借款…………………………………………………………118
第六章資產(chǎn)業(yè)務(wù)………………………………………………………………121
第一節(jié)資產(chǎn)業(yè)務(wù)概述…………………………………………………………l21
一、基本概念…………………………………………………………………l2l
二、貸款業(yè)務(wù)概述……………………………………………………………l21
三、投資業(yè)務(wù)概述……………………………………………………………l31
第二節(jié)貸款業(yè)務(wù)………………………………………………………………l32
一、流動(dòng)資金貸款……………………………………………………………l32
二、固定資產(chǎn)貸款……………………………………………………………l36
三、項(xiàng)目融資…………………………………………………………………l40
四、銀團(tuán)貸款…………………………………………………………………l42
五、并購貸款…………………………………………………………………l46
六、貿(mào)易融資…………………………………………………………………l48
七、個(gè)人貸款…………………………………………………………………l51
第三節(jié)投資業(yè)務(wù)………………………………………………………………l54
一、基本概念…………………………………………………………………155
二、投資業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險(xiǎn)……………………………………………………l55
三、投資業(yè)務(wù)管理基本原則…………………………………………………l56
四、投資業(yè)務(wù)的監(jiān)管要求……………………………………………………l57
第七章其他業(yè)務(wù)………………………………………………………………159
第一節(jié)其他業(yè)務(wù)概述………………………………………………………l59
第二節(jié)支付結(jié)算業(yè)務(wù)………………………………………………………l60
一、基本概念………………………………………………………………l60
二、主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)……………………………………………………………l62
三、監(jiān)管要求………………………………………………………………l64
第三節(jié)銀行卡業(yè)務(wù)…………………………………………………………l67
一、基本概念………………………………………………………………l67
二、主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)……………………………………………………………l68
三、監(jiān)管要求………………………………………………………………l69
第四節(jié)擔(dān)保類業(yè)務(wù)…………………………………………………………l70
一、基本概念………………………………………………………………l71
二、主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)……………………………………………………………l72
三、監(jiān)管要求………………………………………………………………l73
第五節(jié)貸款承諾業(yè)務(wù)………………………………………………………l74
一、基本概念………………………………………………………………l74
二、主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)……………………………………………………………l75
三、監(jiān)管要求………………………………………………………………175
第六節(jié)理財(cái)業(yè)務(wù)……………………………………………………………l76
一、基本概念………………………………………………………………l76
二、主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)……………………………………………………………l86
三、監(jiān)管要求………………………………………………………………l87
第七節(jié)同業(yè)業(yè)務(wù)……………………………………………………………l90
一、基本概念………………………………………………………………l90
二、主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)……………………………………………………………l95
三、監(jiān)管要求………………………………………………………………l96
第八節(jié)衍生品交易業(yè)務(wù)……………………………………………………l96
一、基本概念………………………………………………………………l96
二、主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)……………………………………………………………l98
三、監(jiān)管要求………………………………………………………………l98
第八章金融創(chuàng)新管理………………………………………………………203
第一節(jié)金融創(chuàng)新趨勢………………………………………………………203
一、金融創(chuàng)新的定義………………………………………………………203
二、金融創(chuàng)新的原則………………………………………………………204
三、金融創(chuàng)新的趨勢………………………………………………………205
第二節(jié)金融創(chuàng)新實(shí)踐………………………………………………………206
一、組織架構(gòu)創(chuàng)新…………………………………………………………206
二、業(yè)務(wù)模式創(chuàng)新…………………………………………………………206
三、互聯(lián)網(wǎng)金融創(chuàng)新………………………………………………………208
第三節(jié)金融創(chuàng)新管理與監(jiān)管………………………………………………215
一、金融創(chuàng)新管理…………………………………………………………215
二、金融創(chuàng)新監(jiān)管…………………………………………………………217
第九章公司治理與內(nèi)部控制………………………………………………221
第一節(jié)公司治理……………………………………………………………221
一、商業(yè)銀行公司治理概述………………………………………………221
二、商業(yè)銀行公司治理組織架構(gòu)…………………………………………224
三、董事、監(jiān)事、高級管理人員…………………………………………230
四、關(guān)聯(lián)交易………………………………………………………………236
五、信息披露………………………………………………………………239
第二節(jié)內(nèi)部控制……………………………………………………………241
一、商業(yè)銀行內(nèi)部控制的演進(jìn)……………………………………………242
二、內(nèi)部控制的定義、目標(biāo)和基本原則…………………………………243
三、內(nèi)部控制的職責(zé)、措施和保障………………………………………246
四、內(nèi)部控制評價(jià)…………………………………………………………249
五、內(nèi)部控制監(jiān)督…………………………………………………………250
第三節(jié)，商業(yè)銀行內(nèi)外部審計(jì)……………………………………………251
一、內(nèi)部審計(jì)………………………………………………………………252
二、外部審計(jì)………………………………………………………………259
第十章全面風(fēng)險(xiǎn)管理………………………………………………………265
第一節(jié)全面風(fēng)險(xiǎn)管理概述…………………………………………………265
第二節(jié)全面風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)、策略、政策與程序…………………………267
一、全面風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)……………………………………………………267
二、風(fēng)險(xiǎn)管理策略、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)限額………………………………269
三、風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序…………………………………………………272
第三節(jié)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的管控手段…………………………………………274
一、信用風(fēng)險(xiǎn)………………………………………………………………274
二、市場風(fēng)險(xiǎn)………………………………………………………………284
三、操作風(fēng)險(xiǎn)………………………………………………………………287
四、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)……………………………………………………………292
五、國別風(fēng)險(xiǎn)………………………………………………………………294
六、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)………………………………………………………………296
七、法律風(fēng)險(xiǎn)………………………………………………………………298
八、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)………………………………………………………………300
第四節(jié)合規(guī)管理……………………………………………………………302
一、合規(guī)管理概述…………………………………………………………302
二、合規(guī)管理的流程………………………………………………………304
三、合規(guī)管理的基本機(jī)制…………………………………………………305
四、合規(guī)文化建設(shè)…………………………………………………………306
第十一章資本管理…………………………………………………………309
第一節(jié)資本管理概述………………………………………………………309
一、資本的定義與分類……………………………………………………309
二、不同資本之間的關(guān)系…………………………………………………310
三、經(jīng)濟(jì)資本管理…………………………………………………………310
第二節(jié)資本監(jiān)管規(guī)則的演變………………………………………………312
一、巴塞爾資本協(xié)議………………………………………………………312
二、巴塞爾資本協(xié)議在中國的實(shí)施………………………………………314
第三節(jié)我國銀行業(yè)的資本監(jiān)管……………………………………………315
一、資本監(jiān)管框架…………………………………………………………315
二、監(jiān)管資本的構(gòu)成與補(bǔ)充………………………………………………317
三、資本的計(jì)量……………………………………………………………319
四、內(nèi)部資本評估程序……………………………………………………324
五、信息披露………………………………………………………………325
六、監(jiān)督檢查………………………………………………………………325
第十二章資產(chǎn)負(fù)債管理……………………………………………………328
第一節(jié)國內(nèi)外資產(chǎn)負(fù)債管理概述…………………………………………328
一、資產(chǎn)負(fù)債管理的定義與內(nèi)涵…………………………………………328
二、國內(nèi)外資產(chǎn)負(fù)債管理的演變進(jìn)程……………………………………329
三、資產(chǎn)負(fù)債管理的目標(biāo)與原則…………………………………………331
四、資產(chǎn)負(fù)債管理工具……………………………………………………332
第二節(jié)資產(chǎn)負(fù)債管理的具體內(nèi)容…………………………………………333
一、資產(chǎn)負(fù)債管理計(jì)劃的構(gòu)成與編制……………………………………333
二、信貸計(jì)劃管理…………………………………………………………334
三、資產(chǎn)負(fù)債組合結(jié)構(gòu)優(yōu)化………………………………………………335
四、資產(chǎn)負(fù)債監(jiān)測分析……………………………………………………336
第三節(jié)內(nèi)外部定價(jià)管理……………………………………………………337
一、外部利率定價(jià)管理……………………………………………………337
二、內(nèi)部資金轉(zhuǎn)移價(jià)格管理………………………………………………339
第四節(jié)利率風(fēng)險(xiǎn)管理………………………………………………………343
一、我國銀行利率風(fēng)險(xiǎn)管理情況…………………………………………343
二、我國利率風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管制度要求…………………………………………345
第十三章流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理…………………………………………………349
第一節(jié)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理概述……………………………………349
一、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)……………………………………………………………349
二、加強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性………………………………………350
第二節(jié)危機(jī)后國際流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管改革…………………………………352
一、國際公認(rèn)的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管定性標(biāo)準(zhǔn)………………………………352
二、全球統(tǒng)一的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管定量標(biāo)準(zhǔn)………………………………353
三、披露要求………………………………………………………………359
第三節(jié)我國的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管要求………………………………………360
一、我國商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐…………………………………361
二、我國的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管規(guī)制沿革……………………………………362
三、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理要求…………………………………………………363
四、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)和監(jiān)測工具……………………………………368
第十四章經(jīng)營績效管理……………………………………………………370
第一節(jié)績效管理……………………………………………………………370
一、績效考評概述…………………………………………………………370
二、績效考評指標(biāo)體系與結(jié)果應(yīng)用………………………………………372
三、對績效考評的監(jiān)管要求………………………………………………375
第二節(jié)薪酬管理……………………………………………………………378
一、薪酬管理概述…………………………………………………………378
二、對穩(wěn)健薪酬的監(jiān)管要求………………………………………………380
第三節(jié)盈利管理……………………………………………………………384
一、商業(yè)銀行盈利管理概況………………………………………………384
二、對盈利管理的監(jiān)管要求………………………………………………387
三、相關(guān)計(jì)算方法和數(shù)據(jù)分析……………………………………………389
第十五章信息科技管理……………………………………………………392
第一節(jié)信息科技管理基本情況……………………………………………392
一、銀行業(yè)信息科技發(fā)展…………………………………………………392
二、銀行信息科技管理……………………………………………………394
三、信息科技風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)……………………………………………………395
第二節(jié)信息科技風(fēng)險(xiǎn)與監(jiān)管………………………………………………397
一、信息科技監(jiān)管目標(biāo)……………………………………………………398
二、監(jiān)管原則………………………………………………………………398
三、監(jiān)管方式………………………………………………………………399
四、監(jiān)管要求………………………………………………………………401
第十六章金融資產(chǎn)管理公司業(yè)務(wù)與監(jiān)管…………………………………408
第一節(jié)概述…………………………………………………………………408
一、行業(yè)發(fā)展情況…………………………………………………………408
二、功能定位………………………………………………………………410
第二節(jié)金融資產(chǎn)管理公司經(jīng)營與管理……………………………………411
一、不良資產(chǎn)業(yè)務(wù)…………………………………………………………411
二、投資業(yè)務(wù)………………………………………………………………414
三、中間業(yè)務(wù)………………………………………………………………415
第三節(jié)金融資產(chǎn)管理公司監(jiān)管……一……………………………………417
一、業(yè)務(wù)監(jiān)管………………………………………………………………417
二、集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管…………………………………………………………421
三、并表監(jiān)管………………………………………………………………422
第十七章信托公司業(yè)務(wù)與監(jiān)管……………………………………………428
第一節(jié)概述…………………………………………………………………428
一、信托基礎(chǔ)………………………………………………………………428
二、信托行業(yè)概況…………………………………………………………430
第二節(jié)信托公司經(jīng)營與管理………………………………………………432
一、信托業(yè)務(wù)………………………………………………………………432
二、固有業(yè)務(wù)………………………………………………………………438
三、內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理…………………………………………………439
第三節(jié)信托監(jiān)管……………………………………………………………441
一、市場準(zhǔn)入與監(jiān)管評級…………………………………………………442
二、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管………………………………………………………………443
三、業(yè)務(wù)監(jiān)管………………………………………………………………447
四、信托業(yè)保障基金與信托產(chǎn)品登記機(jī)制………………………………448
第十八章財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)與監(jiān)管……………………………………………450
第一節(jié)概述…………………………………………………………………450
一、財(cái)務(wù)公司行業(yè)概況……………………………………………………450
二、財(cái)務(wù)公司功能定位……………………………………………………451
第二節(jié)財(cái)務(wù)公司經(jīng)營與管理………………………………………………451
一、資產(chǎn)類業(yè)務(wù)……………………………………………………………452
二、負(fù)債類業(yè)務(wù)……………………………………………………………453
三、中間業(yè)務(wù)………………………………………………………………454
四、財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)創(chuàng)新……………………………………………………455
五、內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理…………………………………………………456
第三節(jié)財(cái)務(wù)公司監(jiān)管………………………………………………………458
一、市場準(zhǔn)入………………………………………………………………458
二、監(jiān)管政策………………………………………………………………460
第十九章金融租賃公司業(yè)務(wù)與監(jiān)管………………………………………463
第一節(jié)概述…………………………………………………………………463
一、金融租賃行業(yè)概述……………………………………………………463
二、金融租賃行業(yè)的功能定位……………………………………………465
第二節(jié)金融租賃公司經(jīng)營與管理…………………………………………465
一、融資租賃業(yè)務(wù)…………………………………………………………466
二、業(yè)務(wù)與創(chuàng)新……………………………………………………………468
三、內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理…………………………………………………471
第三節(jié)金融租賃公司監(jiān)管…………………………………………………475
一、市場準(zhǔn)入………………………………………………………………475
二、主要監(jiān)管政策…………………………………………………………479
第二十章汽車金融公司、消費(fèi)金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司業(yè)務(wù)與監(jiān)管…481
第一節(jié)概述…………………………………………………………………481
一、三類非銀行金融機(jī)構(gòu)概況……………………………………………481
二、三類非銀行金融機(jī)構(gòu)功能定位………………………………………483
第二節(jié)三類非銀行金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營與管理…………………………………484
一、主營業(yè)務(wù)………………………………………………………………484
二、業(yè)務(wù)創(chuàng)新………………………………………………………………488
第三節(jié)三類非銀行金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管…………………………………………490
一、市場準(zhǔn)入………………………………………………………………490
二、監(jiān)管政策………………………………………………………………493
第二十一章銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)………………………………………496
第一節(jié)國際金融消費(fèi)者保護(hù)現(xiàn)狀概況……………………………………496
一、金融消費(fèi)者的界定……………………………………………………496
二、金融消費(fèi)者法律體系…………………………………………………497
三、金融消費(fèi)者監(jiān)管體系…………………………………………………497
四、金融消費(fèi)者保護(hù)監(jiān)管措施……………………………………………497
五、金融消費(fèi)者投訴處理…………………………………………………497
六、金融知識宣傳教育……………………………………………………498
七、G20金融消費(fèi)者保護(hù)十項(xiàng)基本原則……………………………………498
第二節(jié)我國銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)概述…………………………………501
一、銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)內(nèi)涵…………………………………………501
二、銀行業(yè)消費(fèi)者的主要權(quán)利……………………………………………501
三、銀行對消費(fèi)者的主要義務(wù)……………………………………………502
四、銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)的實(shí)施………………………………………503
第三節(jié)主要銀行業(yè)務(wù)的消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)…………………………………508
一、儲(chǔ)蓄消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)…………………………………………………508
二、支付結(jié)算消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)……………………………………………510
三、銀行卡消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)………………………………………………512
四、個(gè)人貸款消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)……………………………………………515
五、代收代付業(yè)務(wù)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)………………………………………519
六、電子銀行消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)……………………………………………520
七、理財(cái)產(chǎn)品消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)……………………………………………525
第四節(jié)消費(fèi)者投訴處理……………………………………………………527
一、投訴途徑………………………………………………………………527
二、投訴分類………………………………………………………………527
三、投訴處理基本要求……………………………………………………527
四、一般性投訴處理……………………………………………………528
五、重大投訴處理…………………………………………………………529
第五節(jié)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)社會(huì)責(zé)任概述……………………………………530
一、履行社會(huì)責(zé)任…………………………………………………………530
二、綠色金融………………………………………………………………531
三、普惠金融………………………………………………………………532
