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2024年銀行從業(yè)中級(jí)《個(gè)人理財(cái)》計(jì)算題案例匯總

2024年銀行從業(yè)中級(jí)《個(gè)人理財(cái)》計(jì)算題匯總

專題一：財(cái)富保障規(guī)劃

一、生命價(jià)值法

總原理：從個(gè)人未來(lái)所有收入中扣除個(gè)人全部稅費(fèi)，再以適的貼現(xiàn)率計(jì)算預(yù)期凈收入的當(dāng)前現(xiàn)值，從而得出如

果家庭失去該成員的收人，其家庭未來(lái)生活收入的缺口現(xiàn)值。（一般題目中會(huì)給出該成員的收入與支出、貼現(xiàn)率、

通貨膨脹率等）

【例題】李先生今年35歲，預(yù)計(jì)60歲退休，現(xiàn)在稅后年凈收入20萬(wàn)元，個(gè)人年消費(fèi)支出10萬(wàn)元，考慮貨幣的時(shí)

間價(jià)值，預(yù)期當(dāng)前收入增長(zhǎng)率5%，通貨膨脹率4%，貼現(xiàn)率為6%，按照生命價(jià)值法計(jì)算李先生需要壽險(xiǎn)保額。

【參考解析】

第一步：根據(jù)已知條件（25年期，每年收入20萬(wàn)，收入增長(zhǎng)率為5%，貼現(xiàn)率6%），計(jì)算出李生生未來(lái)收入現(xiàn)

值，用增長(zhǎng)型年金公式。

第二步：根據(jù)已知條件（個(gè)人支出每年10萬(wàn)，通貨膨脹率為4%，貼現(xiàn)率為6%），計(jì)算未來(lái)支出的現(xiàn)值。

因?yàn)槭侵С?，所以要考慮未來(lái)支出消費(fèi)的通貨膨脹率，貼現(xiàn)率為6%，通脹率為4%的實(shí)際利率為：

未來(lái)支出現(xiàn)值：PV=200.7978（FV=0,PMT=10,n=25，期初年金）

第三步：將收入現(xiàn)值-支出現(xiàn)值=保險(xiǎn)缺口

443.0663-200.7978=242.2685(萬(wàn)元)

專題二：教育投資規(guī)劃

一、計(jì)算教育金是否有缺口

【例題】王某預(yù)計(jì)其子10年后上大學(xué)，屆時(shí)需學(xué)費(fèi)100萬(wàn)元。為實(shí)現(xiàn)該教育目標(biāo)，王某計(jì)劃每年初投資9萬(wàn)元于

年投資報(bào)酬率6%的平衡型基金，則10年后王某籌備的學(xué)費(fèi)（）萬(wàn)元。

【參考解析】第一步：計(jì)算出每年投資9萬(wàn)元，報(bào)酬率為6%的平衡基金在10年后的終值，F(xiàn)V=125.74萬(wàn)元（期初

模式，n=10，PMT=-9，i=6%）。

第二步：10年后需要100萬(wàn)元學(xué)費(fèi)，而基金的投資10年后可獲得125.74萬(wàn)元，即產(chǎn)生富余25.74萬(wàn)元。

二、計(jì)算教育金每月投資額

張女士的兒子今年10歲，上小學(xué)4年級(jí)，還有8年讀大學(xué)。初始有20萬(wàn)元進(jìn)行投資，大學(xué)及研究生學(xué)習(xí)期間共計(jì)

6年，目前費(fèi)用合計(jì)為60萬(wàn)元。假設(shè)：教育金年增長(zhǎng)率為5%，投資年回報(bào)率6%。若采用基金定投的方式，為達(dá)到積累