2010年下半年銀行從業(yè)資格考試個(gè)人理財(cái)密（三）答案及解析

一、單項(xiàng)選擇題 
1．A【解析】客戶細(xì)分理論所劃分的維度是“客戶當(dāng)前價(jià)值”和“客戶增值價(jià)值”。 
2．C【解析】財(cái)產(chǎn)信托(PROPERTY TRUST)是指委托人以非貨幣形式的財(cái)產(chǎn)、財(cái)產(chǎn)權(quán)為標(biāo)的，委托信托投資公司按照約定的條件和目的，進(jìn)行管理、運(yùn)用和處分的信托業(yè)務(wù)。按照信托財(cái)產(chǎn)的標(biāo)的物可分為動(dòng)產(chǎn)信托、不動(dòng)產(chǎn)信托、知識(shí)產(chǎn)權(quán)信托和其他財(cái)產(chǎn)權(quán)信托。財(cái)產(chǎn)信托是法律規(guī)定的信托投資公司經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)的一大類(lèi)，并在信托公司實(shí)務(wù)中有所開(kāi)展。 
3．A【解析】公司職工取得的用于購(gòu)買(mǎi)企業(yè)國(guó)有股權(quán)的勞動(dòng)分紅應(yīng)按照工資薪金所得項(xiàng)目征收個(gè)人所得稅。 
4．D【解析】勞務(wù)報(bào)酬所得，是指?jìng)€(gè)人獨(dú)立從事自由職業(yè)取得或?qū)儆讵?dú)立勞動(dòng)所得。具體包括以下所得：個(gè)人獨(dú)立從事設(shè)計(jì)、裝潢、安裝、制圖、化驗(yàn)、測(cè)試、醫(yī)療、法律、會(huì)計(jì)、咨詢、講學(xué)、新聞、廣播、翻譯、審稿、書(shū)畫(huà)、雕刻、影視、錄音、錄像、演出、表演、廣告、展覽、技術(shù)服務(wù)、介紹服務(wù)、經(jīng)紀(jì)服務(wù)、代辦服務(wù)以及其他勞務(wù)取得的所得。 
5．C【解析】成交后第二個(gè)營(yíng)業(yè)日交割是即期交易中的標(biāo)準(zhǔn)交割日。 
6．D【解析】多頭即買(mǎi)人凈額，空頭即賣(mài)出凈額，根據(jù)每種貨幣的買(mǎi)入賣(mài)出凈額來(lái)確定。 
7．D【解析】遠(yuǎn)期匯率等于即期匯率上減貼水或加升水。 
8．B【解析】封閉式投資基金和開(kāi)放式投資基金是對(duì)投資基金按投資基金是否可以贖回的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行的分類(lèi)。 
9．C【解析】外籍人士在我國(guó)境內(nèi)取得的保險(xiǎn)賠款可以免征個(gè)人所得稅。 
10．A【解析】外匯市場(chǎng)中，銀行與銀行之間的外匯交易市場(chǎng)決定了外匯匯率的高低。 
11．C【解析】開(kāi)放式基金的交易價(jià)格主要取決于基金凈資產(chǎn)。 
12．C【解析】若采用固定投資比例策略限制股票資產(chǎn)在40％，起始投資組合之股票為80萬(wàn)元，其余則持有現(xiàn)金，若三個(gè)月后股票資產(chǎn)上漲28萬(wàn)元，則此時(shí)投資人應(yīng)賣(mài)出價(jià)值16．8萬(wàn)元股票，使得股票的投資比例在40％。出示總的投資額為80÷40％=200(萬(wàn)元)，升值后為228萬(wàn)元，228×40％=91．2(萬(wàn)元)，那么應(yīng)該賣(mài)出的股票價(jià)值為108—91．2=16．8(萬(wàn)元)。 
13．C【解析】房地產(chǎn)投資的優(yōu)點(diǎn)包括具有分散投資效應(yīng)、可運(yùn)用財(cái)務(wù)杠桿和抵御通貨膨脹作用，不包括選項(xiàng)C。 
14．A【解析】如進(jìn)口商在簽訂購(gòu)買(mǎi)商品合同時(shí)，尚無(wú)法確定具體付匯日期，但又想讓進(jìn)口成本不變動(dòng)，他應(yīng)選擇做遠(yuǎn)期外匯交易。 
15．A【解析】一般來(lái)說(shuō)，藝術(shù)品投資沒(méi)有穩(wěn)定的交易市場(chǎng)，因此流動(dòng)性相對(duì)來(lái)說(shuō)比較差。 
16．D【解析】按期權(quán)的執(zhí)行價(jià)格分類(lèi)，期權(quán)可分為實(shí)值期權(quán)、虛值期權(quán)和兩平期權(quán)，實(shí)際價(jià)格大于執(zhí)行價(jià)格為實(shí)值期權(quán)，小于為虛值期權(quán)，相等為兩平期權(quán)。 
17．C【解析】“用名人來(lái)做宣傳廣告”是運(yùn)用了相關(guān)群體對(duì)消費(fèi)者行為的影響。 
18．A【解析】一般來(lái)說(shuō)，國(guó)債的信用風(fēng)險(xiǎn)最小，它是以國(guó)家信用為擔(dān)保，國(guó)家信用等級(jí)最高。 
19．B【解析】憑證式國(guó)債不可以流通轉(zhuǎn)讓?zhuān)梢粤魍ㄞD(zhuǎn)讓的是記賬式國(guó)債，債券發(fā)行條件包括發(fā)行票面金額、發(fā)行利率、發(fā)行期限等。 
20．C【解析】外匯期權(quán)的購(gòu)買(mǎi)者，其風(fēng)險(xiǎn)是有限的，收益是無(wú)限的，當(dāng)外匯價(jià)格上升大于執(zhí)行價(jià)格時(shí)候，可以獲利，當(dāng)小于執(zhí)行價(jià)格時(shí)候，可以放棄行權(quán)，損失的只是期權(quán)費(fèi)。 
二、不定項(xiàng)選擇題
1．ACE【解析】私人銀行業(yè)務(wù)是銀行提供的一種標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品，依然是以產(chǎn)品為中心，私人銀行業(yè)務(wù)不限于為客戶提供理財(cái)產(chǎn)品，還包括個(gè)人理財(cái)，以及與個(gè)人理財(cái)相關(guān)的法律、財(cái)務(wù)、稅務(wù)、財(cái)產(chǎn)繼承子女教育等專(zhuān)業(yè)顧問(wèn)服務(wù)，私人銀行業(yè)務(wù)已經(jīng)超越了簡(jiǎn)單的銀行資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)，實(shí)際屬于混合業(yè)務(wù)。
2．ABCDE【解析】利率水平對(duì)個(gè)人理財(cái)?shù)挠绊?，ABCDE均正確。
3．ABCD【解析】ABCD都是屬于在城市家庭戶均擁有人民幣金融資產(chǎn)中，儲(chǔ)蓄存款仍以絕對(duì)優(yōu)勢(shì)排在首位的原因。
4．ADE【解析】當(dāng)預(yù)期利率上升時(shí)，應(yīng)減少外匯，這是人民幣會(huì)面臨升值壓力，購(gòu)買(mǎi)外匯來(lái)獲利容易發(fā)生虧損；減少債券投入增加股票投入是合理的。
5．ABCD【解析】理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)的特點(diǎn)包括顧問(wèn)性、專(zhuān)業(yè)性、綜合性和制度性。
6．ABDE【解析】在于其未來(lái)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)比較快的情況下，應(yīng)當(dāng)加大股票投入，這種情況下，債權(quán)收入會(huì)遠(yuǎn)遠(yuǎn)小于股票收入。
7．ABC【解析】客戶風(fēng)險(xiǎn)特征由風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)知度和實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)承受能力構(gòu)成，沒(méi)有風(fēng)險(xiǎn)喜好這個(gè)說(shuō)法。
8．ABCD【解析】中資銀行在發(fā)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)當(dāng)發(fā)揮本土優(yōu)勢(shì)、借鑒國(guó)外的成熟經(jīng)驗(yàn)、多交流合作，不斷提高市場(chǎng)化和管理水平。
9．ABCD【解析】ABCD關(guān)于社會(huì)環(huán)境對(duì)個(gè)人理財(cái)?shù)臄⑹鼍颊_。
10．ADE【解析】當(dāng)預(yù)期未來(lái)溫和通貨膨脹時(shí)，理財(cái)傾向減少儲(chǔ)蓄，這時(shí)候利息容易小于通貨膨脹率；減少債券的投入，不能夠低于通貨膨脹風(fēng)險(xiǎn)，增加股票投入，收益會(huì)巨大。
11．BCD【解析】銷(xiāo)售毛利率、每股收益、資產(chǎn)凈利率都是對(duì)企業(yè)獲利能力的衡量指標(biāo)，市盈率表示的是每股凈利潤(rùn)的價(jià)格，不能衡量獲利能力。
12．ABD【解析】非經(jīng)常性支出主要包括旅游支出、衣服家具購(gòu)置費(fèi)、珠寶收藏購(gòu)置以及各類(lèi)意外支出。
13．ABC【解析】更普遍的分類(lèi)方法是將資產(chǎn)分成現(xiàn)金與現(xiàn)金等價(jià)物、其他金融資產(chǎn)和其他個(gè)人資產(chǎn)。
14．ACD【解析】辦理客戶存貸款及與此相關(guān)的財(cái)務(wù)、人事等業(yè)務(wù)都是銀行的一般業(yè)務(wù)，跟個(gè)人理財(cái)崗位的職能范圍無(wú)關(guān)。
15．ABCD【解析】商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員應(yīng)滿足的資格要求包括了ABCD四個(gè)方面。
16．ABC【解析】D項(xiàng)中，在理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)中，銀行應(yīng)當(dāng)為客戶提供投資建議。
17．ABE【解析】當(dāng)經(jīng)濟(jì)處于景氣周期時(shí)，個(gè)人和家庭應(yīng)考慮減持固定收益類(lèi)產(chǎn)品，增加權(quán)益類(lèi)投資，比如股票、房地產(chǎn)等。
18．ABCD【解析】需求量與價(jià)格成正比。
19．DE【解析】主要宏觀經(jīng)濟(jì)變量主要是金融指標(biāo)和財(cái)政指標(biāo)。
20．AC【解析】財(cái)政政策的政策工具主有：稅收、國(guó)債、財(cái)政補(bǔ)貼、轉(zhuǎn)移支付和赤字政策等等。從理財(cái)?shù)慕嵌瓤矗瑧?yīng)格外重視稅收政策和國(guó)債政策，這與個(gè)人理財(cái)關(guān)系最大。
三、判斷對(duì)錯(cuò)題 
1．×【解析】解析：商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員是指那些能夠?yàn)榭蛻籼峁┥鲜鰧?zhuān)業(yè)化服務(wù)的業(yè)務(wù)人員，以及其他與個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)銷(xiāo)售和管理活動(dòng)緊密相關(guān)的專(zhuān)業(yè)人員，而非一般性業(yè)務(wù)咨詢?nèi)藛T。 
2．×【解析】期貨公司不可以為其股東或關(guān)系人提供融資、擔(dān)保。 
3．×【解析】根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》的規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)保證個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員每年的培訓(xùn)時(shí)間不少于20小時(shí)。 
4．√【解析】在存在潛在利益沖突的情形下，應(yīng)當(dāng)向所在機(jī)構(gòu)管理層主動(dòng)說(shuō)明利益沖突的情況，以及處理利益沖突的建議。 
5．√【解析】客戶經(jīng)理在提出建議時(shí)要能自然地介紹本銀行產(chǎn)品與服務(wù)。 
6．√【解析】商業(yè)銀行在銷(xiāo)售理財(cái)計(jì)劃時(shí)，可將一般儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品單獨(dú)當(dāng)作理財(cái)計(jì)劃銷(xiāo)售，或者將理財(cái)計(jì)劃與本銀行儲(chǔ)蓄存款進(jìn)行搭配銷(xiāo)售。 
7．×【解析】在理財(cái)計(jì)劃的存續(xù)期內(nèi)，商業(yè)銀行應(yīng)向客戶提供其所持有的所有相關(guān)資產(chǎn)的賬單，賬單應(yīng)列明資產(chǎn)變動(dòng)、收入和費(fèi)用、期末資產(chǎn)估值等情況。賬單提供應(yīng)不少于兩次，并且至少每月提供一次。商業(yè)銀行與客戶另有約定的除外。 
8．√【解析】解析：非保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃對(duì)客戶本金安全性不予保證，因此相比于保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃客戶承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)更大。 
9．√【解析】商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員，從其崗位范圍看，大致包括以下幾類(lèi)：為客戶提供財(cái)務(wù)分析、規(guī)劃或投資建議的業(yè)務(wù)人員；銷(xiāo)售理財(cái)計(jì)劃或投資性產(chǎn)品的業(yè)務(wù)人員；其他與個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)銷(xiāo)售和管理活動(dòng)緊密相關(guān)的專(zhuān)業(yè)人員。     
10．√【解析】保本浮動(dòng)收益理財(cái)計(jì)劃是指商業(yè)銀行按照約定條件向客戶保證本金支付，本金以外的投資風(fēng)險(xiǎn)由客戶與銀行共同承擔(dān)，并依據(jù)實(shí)際投資收益情況確定客戶實(shí)際收益水平的理財(cái)計(jì)劃。 
11．√【解析】中國(guó)中央人民銀行依照商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法及有關(guān)法律法規(guī)對(duì)商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)活動(dòng)實(shí)施監(jiān)督管理。 
12．×【解析】在理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)活動(dòng)中，客戶根據(jù)商業(yè)銀行提供的理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)管理和運(yùn)用資金，并承擔(dān)由此產(chǎn)生的收益和風(fēng)險(xiǎn)。 
13．√【解析】貨幣的時(shí)間價(jià)值表明，一定量的貨幣距離終值時(shí)間越遠(yuǎn)，利率越高，終值越大；一定數(shù)量的未來(lái)收入距離當(dāng)期的時(shí)間越遠(yuǎn)，貼現(xiàn)率越高，現(xiàn)值越小。 
14．×【解析】期權(quán)價(jià)值是市場(chǎng)價(jià)格與期權(quán)執(zhí)行價(jià)格之間的差額，而期權(quán)價(jià)值與內(nèi)在價(jià)值之差即是時(shí)間價(jià)值。 
15．√【解析】商業(yè)銀行為銷(xiāo)售儲(chǔ)蓄存款產(chǎn)品、信貸產(chǎn)品等進(jìn)行的產(chǎn)品介紹、宣傳和推介等一般性業(yè)務(wù)咨詢活動(dòng)，均屬于理財(cái)顧問(wèn)服務(wù)。

備戰(zhàn)：
2010年銀行從業(yè)資格考試個(gè)人理財(cái)考前沖刺攻略
2010年下半年銀行從業(yè)資格考試沖刺專(zhuān)題

攻略：
2010年銀行從業(yè)資格考試個(gè)人理財(cái)過(guò)關(guān)沖刺試題匯總
2010年銀行從業(yè)資格考試個(gè)人理財(cái)全真模擬試卷匯總

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