本章預測試題答案及解析
一、單選題
1．D[解析]信貸授權(quán)大致可分為以下三種類型：
(1)直接授權(quán)，是指銀行業(yè)金融機構(gòu)總部對總部相關(guān)授信業(yè)務職能部門或直接管理的經(jīng)營單位授予全部或部分信貸產(chǎn)品一定期限、一定金額內(nèi)的授信審批權(quán)限。
(2)轉(zhuǎn)授權(quán)，是指受權(quán)的經(jīng)營單位在總部直接授權(quán)的權(quán)限內(nèi)，對本級行各有權(quán)審批人、相關(guān)授信業(yè)務職能部門和所轄分支機構(gòu)轉(zhuǎn)授一定的授信審批權(quán)限。根據(jù)貸款新規(guī)規(guī)定，貸款人應建立健全內(nèi)部審批授權(quán)與轉(zhuǎn)授權(quán)機制。審批人員應在授權(quán)范圍內(nèi)按規(guī)定流程審批貸款，不得越權(quán)審批。
(3)臨時授權(quán)，是指被授權(quán)者因故不能履行業(yè)務審批職責時，臨時將自己權(quán)限范圍內(nèi)的信貸審批權(quán)限授予其他符合條件者代為行使，并到期自動收回。
2． A[解析]貸款發(fā)放的進度放款原則是指在中長期貸款發(fā)放過程中，銀行應按照完成工程量的多少進行付款。故A選項符合題意，B、C、D選項不符合題意。
3．D[解析]福費廷是在延期付款的大型設備貿(mào)易中，出口方銀行應出口商的請求，向出口商無追索權(quán)地買下經(jīng)進口商承兌的匯票(或由其簽發(fā)的本票)，使出口商得以提前取得現(xiàn)款的一種資金融通方式。故D選項符合題意。
4． C[解析]一般情況下，短期貸款即為流動資金貸款，長期貸款即為固定資產(chǎn)貸款。周轉(zhuǎn)貸款是短期貸款的一種。故C選項符合題意，A、B、D選項不符合題意。
5． C[解析]一般而言，臨時貸款的期限不應超過6個月。
6． C[解析]保證期間是指保證人承擔保證責任的起止時間，是指債權(quán)人根據(jù)法律規(guī)定和合同的約定向保證人主張權(quán)利的期限。
7． B[解析]短期貸款報審材料的內(nèi)容：①借款申請文件；②借款人資信審查文件；③貸款擔保文件；④借款用途證明文件兩貸款審批人及貸款審查部門要求提供的其他材料。
8． A[解析]根據(jù)我國《貸款通則》的規(guī)定，銀行不得對自營貸款或特定貸款在計收利息之外收取任何其他費用。但是若根據(jù)國際慣例，在借款合同中規(guī)定，變更提款應收取承擔費，那么當借款人變更提款計劃時，公司業(yè)務部門應根據(jù)合同辦理，可按改變的提款計劃部分的貸款金額收取承擔費。借款人在提款有效期內(nèi)如部分或全額未提款，應提未提部分的貸款可根據(jù)借款合同的規(guī)定收取承擔費。未提部分的貸款在提款期終了時自動注銷。公司業(yè)務部門在借款人的提款期滿之前，將借款人應提未提的貸款額度通知借款人。
9． B[解析]審批人員在審批貸款時，應根據(jù)信貸業(yè)務預計能給銀行帶來的效益和風險決定是否批準該筆信貸業(yè)務。A項審批結(jié)論為不同意的，將通知有關(guān)人員，如有權(quán)要求和申請復議的人員認為確有必要進行復議的，可按有關(guān)規(guī)定由合規(guī)性審查人員受理復議申請或要求，進行合規(guī)性審查并提交審批人員進行復議；C項審批結(jié)論如為續(xù)議的，要通知有關(guān)人員辦理續(xù)議手續(xù)；D項審批結(jié)論為同意但超過審批權(quán)限的，應組織提交有關(guān)申報材料報上級行審批。
10．C[解析]根據(jù)貸款方式、借款人信用等級、借款人的風險限額等確定是否可貸款、貸款結(jié)構(gòu)和附加條件屬于貸款審查的內(nèi)容。貸款審查內(nèi)容還包括對貸款的直接用途，借款人的資格條件、信用承受能力，主要領導人的工作能力及組織管理能力，借款人償還貸款的資金來源及償債能力，貸款保證人的情況、貸款抵(質(zhì))押物的情況等進行的審查。
11．A [解析]出口打包貸款是出口商當?shù)劂y行憑進口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項下的出口商品為抵押向出口商提供的短期貸款。它是出口地銀行為支持出口商按期履行合同、出運交貨，向收到合格信用證的出口商提供的用于采購、生產(chǎn)和裝運信用證項下的貨物的一種專項貸款。信用證一般由進口方所在地銀行開立，是對進口方(買方)按期付款的一種擔保。
12．C[解析]項目融資貸款是銀行對大型、特大型工程項目建設發(fā)放的貸款。項目融資的報審材料中 ，應注重的內(nèi)容有：①項目建設成敗與經(jīng)營效益分析，且應有項目完工和經(jīng)營收益穩(wěn)定性的擔保文件；②應對項目產(chǎn)品的買主或項目設施用戶的資信狀況充分了解；③項目的風險分析；④風險規(guī)避措施；⑤控制項目的財務收支。
13．B[解析]挪用貸款的情況一般包括：①用貸款進行股本權(quán)益性投資；②用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機經(jīng)營；③未依法取得經(jīng)營房地產(chǎn)資格的借款人挪用貸款經(jīng)營房地產(chǎn)業(yè)務；④套取貸款相互借貸牟取非法收入；⑤借款企業(yè)挪用流動資金進行基本建設或用于財政性開支或用于彌補企業(yè)虧損，或用于職工福利。
14．D[解析]就一般而言，在福費廷業(yè)務中進口方銀行應為遠期匯票或遠期本票提供擔保，擔保方式有保付和保函兩種方式。
15．B[解析]貸款發(fā)放中，借款合同條款的審查應著重于合同核心部分，即合同必備條款的審查。借款合同的必備條款主要有貸款種類、借款用途、借款金額、貸款利率、還款方式、還款期限、還款責任和雙方認為需要約定的其他事項。
16．D[解析]在審查擔保類文件時，公司業(yè)務人員應特別注意抵(質(zhì))押協(xié)議生效的前提條件(如需向有關(guān)部門登記生效)。對于抵押協(xié)議雖正式簽署但生效滯后的貸款項目，應在抵押正式生效前，采取必要的手段和措施規(guī)避貸款風險。
17．A [解析]在貸款審查過程中，對借款人的資格條件方面的審查內(nèi)容主要有：借款人的產(chǎn)品市場需求情況、經(jīng)營狀況、經(jīng)濟效益情況；有無擠占信貸資金；還本付息能力；-&,Jk法人是否經(jīng)過工商行政管理部門辦理年檢手續(xù)；是否在銀行開立基本賬戶或一般存款賬戶；有限責任公司或股份公司的對外股本權(quán)益性投資累計額是否超過凈資產(chǎn)總額的50%(國務院批準的除外)；資產(chǎn)負債率是否符合要求；申請中長期貸款的企業(yè)法人的股本及自籌資金比例是否符合要求；借款人的信用狀況；固定資產(chǎn)貸款還必須審查項目的立項手續(xù)是否齊全，項目是否經(jīng)過有權(quán)審批部門的批準等。
18．C [解析]計劃、比例放款原則是指銀行應按照已批準的貸款項目年度投資計劃所規(guī)定的建設內(nèi)容、費用，及時準確地提供貸款。同時借款人用于建設項目的其他資金應與貸款同比例支用。A、B兩項屬于進度放款原則，D項屬于資本金足額原則。
19．C[解析]對外勞務承包工程貸款的常見風險主要包括：工程拖期對項目財務效益的影響；費用超支對項目財務效益的影響；匯率變動的風險。