流動資金估算
項目建議書 階段 | 分項詳細估算法、擴大指標估算法 |
可行性研究 階段 | 分項詳細估算法 |
1.分項詳細估算法:
? 流動資產(chǎn)=應收賬款+預付賬款+存貨+現(xiàn)金
? 流動負債=應付賬款+預收賬款
? 流動資金=流動資產(chǎn)-流動負債
? 流動資金本年增加額=本年流動資金-上年流動資金
2.擴大指標估算法:
年流動資金額=年營業(yè)收入額×營業(yè)收入資金率
或 年流動資金額=年經(jīng)營成本×經(jīng)營成本資金率
或 年流動資金額=年產(chǎn)量×單位產(chǎn)品產(chǎn)量占用流動資金額