特征

（1）差異性
①不同的社會有不同的道德；②基本道德規(guī)范與特定道德規(guī)范之間存在差異
（2）繼承性
（3）約束性
（4）具體性

與法律的關(guān)系

區(qū)別

比對項

道德

法律

表現(xiàn)形式

社會認(rèn)可和人們普遍接受

國家制定或認(rèn)可

內(nèi)容結(jié)構(gòu)

以義務(wù)為內(nèi)容，并不要求權(quán)利對等

以權(quán)利義務(wù)為內(nèi)容，要求對等

調(diào)整范圍

還要調(diào)整精神世界和心理動機(jī)

側(cè)重于人們的外在行為和結(jié)果的合法化

調(diào)整手段

依靠社會輿論、傳統(tǒng)習(xí)俗和內(nèi)心信念

依靠國家強(qiáng)制力

聯(lián)系

（1）目的一致

（2）內(nèi)容轉(zhuǎn)化

（3）功能互補(bǔ)

（4）相互促進(jìn)

特征

（1）特殊性
（2）繼承性
（3）規(guī)范性
（4）具體性

作用

（1）調(diào)整職業(yè)關(guān)系

（2）提升職業(yè)素質(zhì)

（3）促進(jìn)行業(yè)發(fā)展

守法合規(guī)

基金從業(yè)人員不但要遵守國家法律、行政法規(guī)和部門規(guī)章，還應(yīng)當(dāng)遵守與基金業(yè)相關(guān)的自律規(guī)則及其所屬機(jī)構(gòu)的各種管理規(guī)范，并配合基金監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管

（1）熟悉法律法規(guī)等行為規(guī)范

（2）遵守法律法規(guī)等行為規(guī)范

誠實守信

是真誠老實、表里如一、言而有信、一諾千金

（1）不得欺詐客戶

（2）不得進(jìn)行內(nèi)幕交易和操縱市場

（3）不得進(jìn)行不正當(dāng)競爭

專業(yè)審慎

基金從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)具備與其執(zhí)業(yè)活動相適應(yīng)的職業(yè)技能，專業(yè)知識等

（1）持證上崗

（2）持續(xù)學(xué)習(xí)

（3）審慎開展執(zhí)業(yè)活動

客戶至上

基金從業(yè)人員的執(zhí)業(yè)活動應(yīng)一切從投資人的根本利益出發(fā)

（1）客戶利益優(yōu)先

（2）公平對待客戶

忠誠盡責(zé)

忠實于所在機(jī)構(gòu)，避免與所在機(jī)構(gòu)利益發(fā)生沖突。以對待自己事情-樣的謹(jǐn)慎和注意來對待所在機(jī)構(gòu)的工作，勤勉履行崗位職責(zé)

（1）忠誠廉潔

（2）勤勉盡責(zé)

保守秘密

基金從業(yè)人員不應(yīng)泄露或者披露客戶和所屬機(jī)構(gòu)或者相關(guān)基金機(jī)構(gòu)向其傳達(dá)的信息。
主要包括：商業(yè)秘密；客戶資料；內(nèi)幕信息

不得向第三者透露作為秘密的信息，也不得公開尚處于禁止公開期間的信息