違反《外匯管理條例》的法律責任
(一)逃匯、套匯的法律責任
違反規(guī)定將境內(nèi)外匯轉移境外,或者以欺騙手段將境內(nèi)資本轉移境外等逃匯行為的,由外匯管理機關責令限期調(diào)回外匯,處逃匯金額30%以下的罰款;情節(jié)嚴重的,處逃匯金額30%以上等值以下的罰款;構成犯罪的,依法追究刑事責任。
違反規(guī)定以外匯收付應當以人民幣收付的款項,或者以虛假、無效的交易單證等向經(jīng)營結匯、售匯業(yè)務的金融機構騙購外匯等非法套匯行為的,由外匯管理機關責令對非法套匯資金予以回兌,處非法套匯金額30%以下的罰款;情節(jié)嚴重的,處非法套匯金額30%以上等值以下的罰款;構成犯罪的,依法追究刑事責任。
(二)擾亂外匯出入境管理秩序的法律責任
1.非法匯匯、結匯、攜匯的法律責任
違反對頂將外匯匯人境內(nèi)的,由外匯管理機關責令改正,處違法金額30% 以下的罰款;情節(jié)嚴重的,處違法金額30%以上等值以下的罰款。
非法結匯的,由外匯管理機關責令對非法結匯資金予以回兌,處違法金額30%以下的罰款。違反規(guī)定攜帶外匯出入境的,由外匯管理機關給予警告,可以處違法金額20%以下的罰款。中級職稱編輯“娜寫年華”發(fā)布。法律、行政法規(guī)規(guī)定由海關予以處罰的,從其規(guī)定。
2.違反外債管理的法律責任
有擅自對外借款、在境外發(fā)行債券或者提供對外擔保等違反外債管理行為的,由外匯管理機關給予警告,處違法金額30%以下的罰款。
3.違反流入資本用途的法律責任
違反規(guī)定,擅自改變外匯或者結匯資金用途的,由外匯管理機關責令改正,沒收違法所得,處違法金額30%以下的罰款;情節(jié)嚴重的,處違法金額30%以上等值以下的罰款。
有違反規(guī)定以外幣在境內(nèi)計價結算或者劃轉外匯等非法使用外匯行為的,由外匯管理機關責令改正,給予警告,可以處違法金額30%以下的罰款。
(三)破壞外匯市場秩序的法律責任
1.非金融機構違法經(jīng)營外匯的法律責任
私自買賣外匯、變相買賣外匯、倒買倒賣外匯或者非法介紹買賣外匯數(shù)額較大的,由外匯管理機關給予警告,沒收違法所得,處違法金額30%以下的罰款;情節(jié)嚴重的,處違法金額30%以上等值以下的罰款;構成犯罪的,依法追究刑事責任。
未經(jīng)批準擅自經(jīng)營結匯、售匯業(yè)務的,由外匯管理機責令改正,有違法所得的,沒收違法所得,違法所得50萬元以上的,并處違法所得1倍以上5倍以下的罰款;沒有違法所得或者違法所得不足50萬元的,處50萬元以上200萬元以下的罰款;情節(jié)嚴重的,由有關主管部門責令停業(yè)整頓或者吊銷業(yè)務許可證;構成犯罪的,依法追究刑事責任。
2.金融機構違法經(jīng)營外匯的法律責任
(四)外匯管理機關工作人員違法的法律責任
外匯管理機關工作人員徇私舞弊、濫用職權、玩忽職守,構成犯罪的,依法追究刑事責任;尚不構成犯罪的,依法給予處分。
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