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2019年中級經(jīng)濟(jì)法真題考點:證券交易的一般規(guī)定

來源:233網(wǎng)校 2019年9月8日

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2019年中級會計經(jīng)濟(jì)法真題考點:證券交易的一般規(guī)定

(1)證券交易的標(biāo)的與主體必須合法。

(2)在合法的證券交易場所交易。

(3)以合法方式交易。

(4)規(guī)范交易服務(wù)。

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【真題回顧】

依法發(fā)行的證券,法律對其轉(zhuǎn)讓期限有限制性規(guī)定的,在規(guī)定期限內(nèi),不得買賣。下列各項中錯誤的有( )。

A.為股票發(fā)行出具審計報告的專業(yè)人員,在該股票承銷期內(nèi),不得買賣該種股票,期滿后可以轉(zhuǎn)讓該種股票

B.為上市公司出具審計報告的專業(yè)人員,自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后15日內(nèi),不得買賣該種股票

C.發(fā)起人持有公開發(fā)行新股前已經(jīng)發(fā)行的股份自公司股票在證券交易所上市交易之日起1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

D.發(fā)起人持有的本公司股份,自公司成立1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓

參考答案:AB
參考解析:根據(jù)規(guī)定,為股票發(fā)行出具審計報告、資產(chǎn)評估報告或者法律意見書等文件的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)和人員,在該股票承銷期內(nèi)和期滿后6個月內(nèi),不得買賣該種股票。為上市公司出具審計報告、資產(chǎn)評估報告或者法律意見書等文件的證券服務(wù)機(jī)構(gòu)和人員,自接受上市公司委托之日起至上述文件公開后5日內(nèi),不得買賣該種股票。

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備考:2019中級會計師試題及答案| 歷年真題下載版

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