第91題當企業(yè)出現(xiàn)財務(wù)拮據(jù)時,可能會出現(xiàn)( )。
A.客戶和供應(yīng)商意識到企業(yè)出現(xiàn)問題時,他們往往不再購買本企業(yè)的產(chǎn)品或供應(yīng)材料,從而影響企業(yè)未來現(xiàn)金流量能力
B.債權(quán)人為避免更大的財務(wù)損失,會要求企業(yè)歸還債務(wù),或為債務(wù)提供擔保
C.管理人員往往會出現(xiàn)短期行為
D.財務(wù)拮據(jù)成本是由負債造成的,財務(wù)拮據(jù)成本會降低企業(yè)價值
【正確答案】:A,B,C,D
第92題除以下( )情形外,外國投資者不得進行證券買賣(B股除外)。
A.投資者進行戰(zhàn)略投資所持上市公司A股股份,在其承諾的持股期限屆滿后可以出售
B.投資者根據(jù)《證券法》相關(guān)規(guī)定須以要約方式進行收購的,在要約期間可以收購上市公司A股股東出售的股份
C.投資者在上市公司股權(quán)分置改革前持有的非流通股份,在股權(quán)分置改革完成且限售期滿后可以出售
D.投資者在上市公司首次公開發(fā)行前持有的股份,在限售期滿后可以出售
【正確答案】:A,B,C,D
第93題下列屬于《證券法》對股份有限公司申請股票上市要求的是( )。
A.股票經(jīng)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)核準已公開發(fā)行
B.公司股本總額不少于人民幣1000萬元
C.公開發(fā)行的股份達到公司股份總數(shù)的20%以上;公司股本總額超過人民幣4億元的,公開發(fā)行股份的比例為10%以上
D.公司最近3年無重大違法行為,財務(wù)會計報告無虛假記載考試大論壇
【正確答案】:A,D
第94題有下列情形之一的證券公司不得申請注冊登記為保薦機構(gòu)( )。
A.凈資本為人民幣4000萬元
B.公司治理結(jié)構(gòu)存在重大缺陷,風險控制制度不健全或者未有效執(zhí)行
C.最近3
D.從業(yè)人員中符合保薦代表人資格條件的4人
【正確答案】:A,B
第95題布萊克一斯科爾斯模型的假設(shè)前提有( )。
A.股票可被自由買進或賣出
B.期權(quán)是歐式期權(quán),在期權(quán)到期日前,股票無股息支付
C.存在一個固定的、無風險的利率,投資者可以此利率無限制地借人或貸出
D.不存在影響收益的任何外部因素,股票收益僅來自價格變動,股票的價格變動成正態(tài)分布
【正確答案】:A,B,C,D
第96題擬發(fā)行上市的公司改組應(yīng)遵循的原則是( )。
A.突出公司主營業(yè)務(wù),形成核心競爭力和持續(xù)發(fā)展的能力
B.按照《上市公司治理準則》要求獨立經(jīng)營,運作規(guī)范
C.有效避免同業(yè)競爭,減少和規(guī)范關(guān)聯(lián)交易
D.先發(fā)行上市,后改制運行
【正確答案】:A,B,C
第97題合格投資者是指( )。
A.自行判斷具備投資債券的獨立分析能力和風險承受能力
B.依法設(shè)立的法人或投資組織
C.按照規(guī)定和章程可從事債券投資
D.注冊資本在1000萬元以上或者經(jīng)審計的總資產(chǎn)在2000萬元以上
【正確答案】:A,B,C
第98題發(fā)行人( )在近3年內(nèi)曾發(fā)生變動的,應(yīng)披露變動情況和原因。
A.董事
B.監(jiān)事
C.高級管理人員
D.核心技術(shù)人員
【正確答案】:A,B,C
第99題對占有單位的無形資產(chǎn),應(yīng)區(qū)別下列情況評定重估價值( )。
A.外購的無形資產(chǎn),根據(jù)購人成本以及該項資產(chǎn)具備的獲利能力評定重估價值
B.自創(chuàng)的或者自身擁有的無形資產(chǎn),根據(jù)其形成時發(fā)生的實際成本及該項資產(chǎn)具備的獲利能力評定重估價值
C.自創(chuàng)的或者自身擁有的無形資產(chǎn),只能根據(jù)其形成時發(fā)生的實際成本評定重估價值
D.自創(chuàng)的或者自身擁有的未單獨計算成本的無形資產(chǎn),根據(jù)該項資產(chǎn)具有的獲利能力評定重估價值
【正確答案】:A,B,D
第100題發(fā)行人發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券,保薦人的職責包括( )。
A.保薦人負責向中國證監(jiān)會推薦,出具推薦意見,并負責報送發(fā)行申請文件來源:考試大
B.保薦人應(yīng)對可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行申請文件進行核查
C.保薦人應(yīng)向證券交易所申報核查中的主要問題及其結(jié)論
D.保薦人應(yīng)負責可轉(zhuǎn)換公司債券上市后的持續(xù)督導責任
【正確答案】:A,B,D