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2024年銀行從業(yè)初級(jí)《銀行管理》考前預(yù)測(cè)30點(diǎn)

考點(diǎn)1：財(cái)政政策工具

（1）稅收

特征：強(qiáng)制性、無(wú)償性和固定性。

稅收調(diào)節(jié)作用主要通過宏觀稅率和具體稅率的確定、稅種選擇、稅負(fù)分配（包括稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁）以及稅收優(yōu)惠和稅

收懲罰等規(guī)定體現(xiàn)出來(lái)。

（2）公共支出

公共支出包括購(gòu)買性支出和轉(zhuǎn)移性支出。

購(gòu)買性支出：商品和勞務(wù)的購(gòu)買（政府的直接消費(fèi)支出）。

轉(zhuǎn)移性支出：通過“財(cái)政收入→國(guó)庫(kù)→財(cái)政支付”過程將貨幣收入從一方轉(zhuǎn)移到另一方。

（3）政府投資：指使用預(yù)算安排的資金進(jìn)行固定資產(chǎn)投資建設(shè)活動(dòng)，包括新建、擴(kuò)建、改建、技術(shù)改造等。

（4）政府債券：指政府財(cái)政部門或者其他代理機(jī)構(gòu)為籌集資金，以政府名義發(fā)行的承諾在一定期限還本和付

息的債務(wù)憑證。

【例題】下列選項(xiàng)中，屬于財(cái)政政策工具的有（ ）。

A. 公共支出

B. 稅收

C. 政府債券

D. 政府投資

E. 公開市場(chǎng)操作

參考答案：A,B,C,D

參考解析：財(cái)政政策工具是指財(cái)政政策主體所選擇的用以達(dá)到政策目標(biāo)的各種財(cái)政手段，主要包括稅收、公共

支出、政府投資和政府債券等。

【常考題型】單選、多選（財(cái)政工具的種類）

考點(diǎn)2：一般性政策工具

三大法寶 內(nèi)容

存款準(zhǔn)備金 指金融機(jī)構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的，是繳存在中央銀行的存款，中央

銀行要求的存款準(zhǔn)備金占其存款總額的比例就是存款準(zhǔn)備金率。

再貸款與再貼現(xiàn)

再貸款：指中央銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)的貸款，也稱中央銀行貸款，是中央銀行調(diào)控基礎(chǔ)貨幣的渠

道之一。

再貼現(xiàn)：指中央銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)持有的未到期已貼現(xiàn)商業(yè)匯票予以貼現(xiàn)的行為。

公開市場(chǎng)業(yè)務(wù) 指中央銀行在金融市場(chǎng)上賣出或買進(jìn)有價(jià)證券，吞吐基礎(chǔ)貨幣，以改變商業(yè)銀行等存款類金

融機(jī)構(gòu)的可用資金，進(jìn)而影響貨幣供應(yīng)量和利率，實(shí)現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)的一種政策措施。

【例題】（ ）是指中央銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)持有的未到期已貼現(xiàn)商業(yè)匯票予以貼現(xiàn)的行為。

A. 再貸款

B. 再貼現(xiàn)

C. 抵押補(bǔ)充貸款

2024年銀行從業(yè)初級(jí)《銀行管理》考前預(yù)測(cè)30點(diǎn)

考點(diǎn)1：財(cái)政政策工具

（1）稅收

特征：強(qiáng)制性、無(wú)償性和固定性。

稅收調(diào)節(jié)作用主要通過宏觀稅率和具體稅率的確定、稅種選擇、稅負(fù)分配（包括稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁）以及稅收優(yōu)惠和稅

收懲罰等規(guī)定體現(xiàn)出來(lái)。

（2）公共支出

公共支出包括購(gòu)買性支出和轉(zhuǎn)移性支出。

購(gòu)買性支出：商品和勞務(wù)的購(gòu)買（政府的直接消費(fèi)支出）。

轉(zhuǎn)移性支出：通過“財(cái)政收入→國(guó)庫(kù)→財(cái)政支付”過程將貨幣收入從一方轉(zhuǎn)移到另一方。

（3）政府投資：指使用預(yù)算安排的資金進(jìn)行固定資產(chǎn)投資建設(shè)活動(dòng)，包括新建、擴(kuò)建、改建、技術(shù)改造等。

（4）政府債券：指政府財(cái)政部門或者其他代理機(jī)構(gòu)為籌集資金，以政府名義發(fā)行的承諾在一定期限還本和付

息的債務(wù)憑證。

【例題】下列選項(xiàng)中，屬于財(cái)政政策工具的有（ ）。

A. 公共支出

B. 稅收

C. 政府債券

D. 政府投資

E. 公開市場(chǎng)操作

參考答案：A,B,C,D

參考解析：財(cái)政政策工具是指財(cái)政政策主體所選擇的用以達(dá)到政策目標(biāo)的各種財(cái)政手段，主要包括稅收、公共

支出、政府投資和政府債券等。

【?？碱}型】單選、多選（財(cái)政工具的種類）

考點(diǎn)2：一般性政策工具

三大法寶 內(nèi)容

存款準(zhǔn)備金 指金融機(jī)構(gòu)為保證客戶提取存款和資金清算需要而準(zhǔn)備的，是繳存在中央銀行的存款，中央

銀行要求的存款準(zhǔn)備金占其存款總額的比例就是存款準(zhǔn)備金率。

再貸款與再貼現(xiàn)

再貸款：指中央銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)的貸款，也稱中央銀行貸款，是中央銀行調(diào)控基礎(chǔ)貨幣的渠

道之一。

再貼現(xiàn)：指中央銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)持有的未到期已貼現(xiàn)商業(yè)匯票予以貼現(xiàn)的行為。

公開市場(chǎng)業(yè)務(wù) 指中央銀行在金融市場(chǎng)上賣出或買進(jìn)有價(jià)證券，吞吐基礎(chǔ)貨幣，以改變商業(yè)銀行等存款類金

融機(jī)構(gòu)的可用資金，進(jìn)而影響貨幣供應(yīng)量和利率，實(shí)現(xiàn)貨幣政策目標(biāo)的一種政策措施。

【例題】（ ）是指中央銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)持有的未到期已貼現(xiàn)商業(yè)匯票予以貼現(xiàn)的行為。

A. 再貸款

B. 再貼現(xiàn)

C. 抵押補(bǔ)充貸款

D. 中期借貸便利

參考答案：B

參考解析：再貼現(xiàn)是指中央銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)持有的未到期已貼現(xiàn)商業(yè)匯票予以貼現(xiàn)的行為。

【?？碱}型】單選、多選（三大法寶的區(qū)分）

考點(diǎn)3：貨幣市場(chǎng)

含義

指融資期限在1年以內(nèi)(包括1年)的資金交易市場(chǎng)，又稱為短期資金市場(chǎng)。

基本功能：實(shí)現(xiàn)資金的流動(dòng)性，從而便于各類經(jīng)濟(jì)主體可以隨時(shí)獲得或運(yùn)用現(xiàn)實(shí)的貨幣。

主要特點(diǎn)：低風(fēng)險(xiǎn)、低收益；期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)性??；交易量大、交易頻繁。

同業(yè)拆借市場(chǎng)

指銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期性的、臨時(shí)性的資金調(diào)劑所形成的市場(chǎng)。

滿足金融機(jī)構(gòu)日常資金的支付清算和短期融通需要。

特征：①主要限于商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)參加，②拆借期限短，③拆借利率市場(chǎng)化。

回購(gòu)市場(chǎng)

指通過回購(gòu)協(xié)議進(jìn)行短期資金融通的市場(chǎng)。

特征：①參與者的廣泛性；②風(fēng)險(xiǎn)性；③短期性，回購(gòu)期限一般不超過1年，通常為隔夜或7天

；④利率的市場(chǎng)性。

票據(jù)市場(chǎng) 指以商業(yè)票據(jù)作為交易對(duì)象的市場(chǎng)。

主要由票據(jù)承兌市場(chǎng)、票據(jù)貼現(xiàn)市場(chǎng)、商業(yè)票據(jù)市場(chǎng)、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場(chǎng)構(gòu)成。

【預(yù)測(cè)題型】單選、多選（貨幣市場(chǎng)的具體類型）

考點(diǎn)4：金融監(jiān)管的專業(yè)化

銀監(jiān)會(huì)成立后，在認(rèn)真總結(jié)國(guó)內(nèi)外監(jiān)管實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上，提出了銀行業(yè)監(jiān)管的四個(gè)目標(biāo)、四項(xiàng)理念和六條良好

監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

四個(gè)目標(biāo)

通過審慎有效的監(jiān)管，保護(hù)廣大存款人和消費(fèi)者的利益；

通過審慎有效的監(jiān)管，增進(jìn)市場(chǎng)信心；

通過宣傳教育工作和相關(guān)信息披露，增進(jìn)公眾對(duì)現(xiàn)代金融產(chǎn)品、服務(wù)和相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和

了解；

努力減少金融犯罪，維護(hù)金融穩(wěn)定。

四項(xiàng)理念 管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度。

六條良好監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)

①促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展；

②努力提升我國(guó)銀行業(yè)在國(guó)際金融服務(wù)中的競(jìng)爭(zhēng)力；

③對(duì)各類監(jiān)管設(shè)限科學(xué)合理，有所為，有所不為，減少一切不必要的限制；

④鼓勵(lì)公平競(jìng)爭(zhēng)，反對(duì)無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)；

⑤對(duì)監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實(shí)施嚴(yán)格、明確的問責(zé)制；

⑥高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源。

【預(yù)測(cè)題型】多選（4個(gè)目標(biāo)、4項(xiàng)理念、6條標(biāo)準(zhǔn)的具體內(nèi)容）

D. 中期借貸便利

參考答案：B

參考解析：再貼現(xiàn)是指中央銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)持有的未到期已貼現(xiàn)商業(yè)匯票予以貼現(xiàn)的行為。

【?？碱}型】單選、多選（三大法寶的區(qū)分）

考點(diǎn)3：貨幣市場(chǎng)

含義

指融資期限在1年以內(nèi)(包括1年)的資金交易市場(chǎng)，又稱為短期資金市場(chǎng)。

基本功能：實(shí)現(xiàn)資金的流動(dòng)性，從而便于各類經(jīng)濟(jì)主體可以隨時(shí)獲得或運(yùn)用現(xiàn)實(shí)的貨幣。

主要特點(diǎn)：低風(fēng)險(xiǎn)、低收益；期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)性??；交易量大、交易頻繁。

同業(yè)拆借市場(chǎng)

指銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)之間進(jìn)行短期性的、臨時(shí)性的資金調(diào)劑所形成的市場(chǎng)。

滿足金融機(jī)構(gòu)日常資金的支付清算和短期融通需要。

特征：①主要限于商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)參加，②拆借期限短，③拆借利率市場(chǎng)化。

回購(gòu)市場(chǎng)

指通過回購(gòu)協(xié)議進(jìn)行短期資金融通的市場(chǎng)。

特征：①參與者的廣泛性；②風(fēng)險(xiǎn)性；③短期性，回購(gòu)期限一般不超過1年，通常為隔夜或7天

；④利率的市場(chǎng)性。

票據(jù)市場(chǎng) 指以商業(yè)票據(jù)作為交易對(duì)象的市場(chǎng)。

主要由票據(jù)承兌市場(chǎng)、票據(jù)貼現(xiàn)市場(chǎng)、商業(yè)票據(jù)市場(chǎng)、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單市場(chǎng)構(gòu)成。

【預(yù)測(cè)題型】單選、多選（貨幣市場(chǎng)的具體類型）

考點(diǎn)4：金融監(jiān)管的專業(yè)化

銀監(jiān)會(huì)成立后，在認(rèn)真總結(jié)國(guó)內(nèi)外監(jiān)管實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上，提出了銀行業(yè)監(jiān)管的四個(gè)目標(biāo)、四項(xiàng)理念和六條良好

監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

四個(gè)目標(biāo)

通過審慎有效的監(jiān)管，保護(hù)廣大存款人和消費(fèi)者的利益；

通過審慎有效的監(jiān)管，增進(jìn)市場(chǎng)信心；

通過宣傳教育工作和相關(guān)信息披露，增進(jìn)公眾對(duì)現(xiàn)代金融產(chǎn)品、服務(wù)和相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和

了解；

努力減少金融犯罪，維護(hù)金融穩(wěn)定。

四項(xiàng)理念 管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度。

六條良好監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)

①促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展；

②努力提升我國(guó)銀行業(yè)在國(guó)際金融服務(wù)中的競(jìng)爭(zhēng)力；

③對(duì)各類監(jiān)管設(shè)限科學(xué)合理，有所為，有所不為，減少一切不必要的限制；

④鼓勵(lì)公平競(jìng)爭(zhēng)，反對(duì)無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)；

⑤對(duì)監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實(shí)施嚴(yán)格、明確的問責(zé)制；

⑥高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源。

【預(yù)測(cè)題型】多選（4個(gè)目標(biāo)、4項(xiàng)理念、6條標(biāo)準(zhǔn)的具體內(nèi)容）

考點(diǎn)5：監(jiān)管理念與標(biāo)準(zhǔn)

理念 管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度。

標(biāo)準(zhǔn)

①促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展；

②努力提升我國(guó)銀行業(yè)在國(guó)際金融服務(wù)中的競(jìng)爭(zhēng)力；

③對(duì)各類監(jiān)管設(shè)限科學(xué)合理，有所為，有所不為，減少一切不必要的限制；

④鼓勵(lì)公平競(jìng)爭(zhēng)，反對(duì)無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)；

⑤對(duì)監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實(shí)施嚴(yán)格、明確的問責(zé)制；

⑥高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源。

【例題】銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在認(rèn)真總結(jié)我國(guó)經(jīng)驗(yàn)，并借鑒國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，提出了我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管理念，

包括（ ）。

A. 保護(hù)銀行業(yè)消費(fèi)者

B. 法人監(jiān)管

C. 重點(diǎn)監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)

D. 建立內(nèi)控機(jī)制

E. 提高透明度

參考答案：B,C,D,E

參考解析：原銀監(jiān)會(huì)在認(rèn)真總結(jié)我國(guó)經(jīng)驗(yàn)，并借鑒國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)的基礎(chǔ)上，提出了我國(guó)銀行業(yè)監(jiān)管的四項(xiàng)新理念，

即“管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度”。

【?？碱}型】單選、多選（理念的具體內(nèi)容）

考點(diǎn)6：資本充足監(jiān)管指標(biāo)

資本充足率

資本充足率=（總資本-對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng))/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)x100%

一級(jí)資本充足率=(一級(jí)資本-對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng))/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)x100%

核心一級(jí)資本充足率=（核心一級(jí)資本-對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng))/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)x100%

資本充足率監(jiān)管要求

最低資本要求 核心一級(jí)資本充足率（5%）、一級(jí)資本充足率（6%）、資本充足

率（8%）

儲(chǔ)備資本要求和逆周期資本

要求

儲(chǔ)備資本（2.5%）、逆周期資本要求（0~2.5%），均由核心一級(jí)

資本滿足

系統(tǒng)重要性銀行附加資本要

求 國(guó)內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行附加資本（1%），由核心一級(jí)資本滿足

杠桿率 杠桿率=（一級(jí)資本-一級(jí)資本扣減項(xiàng)）/調(diào)整后的表內(nèi)外資產(chǎn)余額×100%

商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于4%

【例題】以下選項(xiàng)中，屬于核心一級(jí)資本充足率監(jiān)管要求的有（ ）。

A. 全球系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求4%