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2024年銀行從業(yè)初級(jí)《銀行管理》三色筆記

《初級(jí)銀行管理》三色筆記

（以下未提及的章節(jié)屬于中級(jí)內(nèi)容）

目錄

第一章 宏觀經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境

第二章 監(jiān)管概述

第三章 市場準(zhǔn)入、非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查

第四章 監(jiān)管措施、行政處罰與行政救濟(jì)

第五章 負(fù)債業(yè)務(wù)

第六章 資產(chǎn)業(yè)務(wù)

第七章 其他業(yè)務(wù)

第九章 全面風(fēng)險(xiǎn)管理

第十章 內(nèi)部控制、合規(guī)管理和審計(jì)

第十四章 經(jīng)營績效管理

第十六章 開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)與政策性銀行業(yè)務(wù)與監(jiān)管

第十七章 金融資產(chǎn)管理公司業(yè)務(wù)與監(jiān)管

第十八章 信托公司業(yè)務(wù)與監(jiān)管

第十九章 企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)與監(jiān)管

第二十章 金融租賃公司業(yè)務(wù)與監(jiān)管

第二十一章 汽車金融公司、消費(fèi)金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司業(yè)務(wù)與監(jiān)管

第二十三章 銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)

注：

1.紅色表示重點(diǎn)知識(shí)點(diǎn)，為高頻考點(diǎn)

2.藍(lán)色表示熟記知識(shí)點(diǎn)，為常考點(diǎn)

3.黑色為了解知識(shí)部分，只需了解

第一章 宏觀經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境

第一節(jié) 宏觀經(jīng)濟(jì)

考點(diǎn)1：我國經(jīng)濟(jì)政策環(huán)境★★

一、樹立新發(fā)展理念

（1）創(chuàng)新是引領(lǐng)發(fā)展的第一動(dòng)力。

（2）協(xié)調(diào)是持續(xù)健康發(fā)展的內(nèi)在要求。

（3）綠色是永續(xù)發(fā)展的必要條件和人民對(duì)美好生活追求的重要體現(xiàn)。

（4）開放是國家繁榮發(fā)展的必由之路。

（5）共享是中國特色社會(huì)主義的本質(zhì)要求。

2024年銀行從業(yè)初級(jí)《銀行管理》三色筆記

《初級(jí)銀行管理》三色筆記

（以下未提及的章節(jié)屬于中級(jí)內(nèi)容）

目錄

第一章 宏觀經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境

第二章 監(jiān)管概述

第三章 市場準(zhǔn)入、非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查

第四章 監(jiān)管措施、行政處罰與行政救濟(jì)

第五章 負(fù)債業(yè)務(wù)

第六章 資產(chǎn)業(yè)務(wù)

第七章 其他業(yè)務(wù)

第九章 全面風(fēng)險(xiǎn)管理

第十章 內(nèi)部控制、合規(guī)管理和審計(jì)

第十四章 經(jīng)營績效管理

第十六章 開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)與政策性銀行業(yè)務(wù)與監(jiān)管

第十七章 金融資產(chǎn)管理公司業(yè)務(wù)與監(jiān)管

第十八章 信托公司業(yè)務(wù)與監(jiān)管

第十九章 企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司業(yè)務(wù)與監(jiān)管

第二十章 金融租賃公司業(yè)務(wù)與監(jiān)管

第二十一章 汽車金融公司、消費(fèi)金融公司、貨幣經(jīng)紀(jì)公司業(yè)務(wù)與監(jiān)管

第二十三章 銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)

注：

1.紅色表示重點(diǎn)知識(shí)點(diǎn)，為高頻考點(diǎn)

2.藍(lán)色表示熟記知識(shí)點(diǎn)，為?？键c(diǎn)

3.黑色為了解知識(shí)部分，只需了解

第一章 宏觀經(jīng)濟(jì)金融環(huán)境

第一節(jié) 宏觀經(jīng)濟(jì)

考點(diǎn)1：我國經(jīng)濟(jì)政策環(huán)境★★

一、樹立新發(fā)展理念

（1）創(chuàng)新是引領(lǐng)發(fā)展的第一動(dòng)力。

（2）協(xié)調(diào)是持續(xù)健康發(fā)展的內(nèi)在要求。

（3）綠色是永續(xù)發(fā)展的必要條件和人民對(duì)美好生活追求的重要體現(xiàn)。

（4）開放是國家繁榮發(fā)展的必由之路。

（5）共享是中國特色社會(huì)主義的本質(zhì)要求。

二、推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展

（1）構(gòu)建高水平社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制。

（2）建設(shè)現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系。

（3）全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。

（4）促進(jìn)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。

（5）推進(jìn)高水平對(duì)外開放。

三、構(gòu)建新發(fā)展格局

（2）促進(jìn)國際國內(nèi)雙循環(huán)

考點(diǎn)2：新時(shí)代金融工作的總體要求★★

一、走中國特色金融發(fā)展之路（“八個(gè)堅(jiān)持”）

（1）堅(jiān)持黨中央對(duì)金融工作的集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)

（2）堅(jiān)持以人民為中心的價(jià)值取向

（3）堅(jiān)持把金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)作為根本宗旨

（4）堅(jiān)持把防控風(fēng)險(xiǎn)作為金融工作的永恒主題

（5）堅(jiān)持在市場化法治化軌道上推進(jìn)金融創(chuàng)新發(fā)展

（6）堅(jiān)持深化金融供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革

（7）堅(jiān)持統(tǒng)籌金融開放和安全

（8）堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)

二、金融工作的主要任務(wù)

（1）要著力營造良好的貨幣金融環(huán)境

（2）做好科技、綠色、普惠、養(yǎng)老、數(shù)字五篇金融大文章

（3）優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)

（4）穩(wěn)步擴(kuò)大金融領(lǐng)域制度型開放

第二節(jié) 財(cái)政政策和貨幣政策

考點(diǎn)1：財(cái)政政策★★

一、財(cái)政政策工具

1、稅收：強(qiáng)制性、無償性和固定性特征

2、公共支出：包括購買性支出和轉(zhuǎn)移性支出

3、政府投資

4、政府債券

二、財(cái)政政策對(duì)金融的影響

根據(jù)調(diào)節(jié)國民經(jīng)濟(jì)的不同功能，財(cái)政政策可分為擴(kuò)張性財(cái)政政策和緊縮性財(cái)政政策。

（一）擴(kuò)張性財(cái)政政策：指通過財(cái)政收支規(guī)模的變動(dòng)來增加和刺激社會(huì)的總需求，在總需求不足時(shí)，通過擴(kuò)張性

財(cái)政政策使總需求與總供給的差額縮小以至平衡。

實(shí)施擴(kuò)張性財(cái)政政策的手段主要是增加財(cái)政支出和減少稅收。

（二）緊縮性財(cái)政政策：指通過財(cái)政收支規(guī)模的變動(dòng)來減少和抑制總需求，在國民經(jīng)濟(jì)已出現(xiàn)總需求過旺的情況

下，通過緊縮性財(cái)政政策可以消除通貨膨脹，達(dá)到供求平衡。

實(shí)施緊縮性財(cái)政政策的手段主要是減少財(cái)政支出和增加稅收。

考點(diǎn)2：貨幣政策★★★

一、貨幣政策的目標(biāo)

二、推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展

（1）構(gòu)建高水平社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制。

（2）建設(shè)現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系。

（3）全面推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。

（4）促進(jìn)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。

（5）推進(jìn)高水平對(duì)外開放。

三、構(gòu)建新發(fā)展格局

（2）促進(jìn)國際國內(nèi)雙循環(huán)

考點(diǎn)2：新時(shí)代金融工作的總體要求★★

一、走中國特色金融發(fā)展之路（“八個(gè)堅(jiān)持”）

（1）堅(jiān)持黨中央對(duì)金融工作的集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)

（2）堅(jiān)持以人民為中心的價(jià)值取向

（3）堅(jiān)持把金融服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)作為根本宗旨

（4）堅(jiān)持把防控風(fēng)險(xiǎn)作為金融工作的永恒主題

（5）堅(jiān)持在市場化法治化軌道上推進(jìn)金融創(chuàng)新發(fā)展

（6）堅(jiān)持深化金融供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革

（7）堅(jiān)持統(tǒng)籌金融開放和安全

（8）堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)

二、金融工作的主要任務(wù)

（1）要著力營造良好的貨幣金融環(huán)境

（2）做好科技、綠色、普惠、養(yǎng)老、數(shù)字五篇金融大文章

（3）優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)

（4）穩(wěn)步擴(kuò)大金融領(lǐng)域制度型開放

第二節(jié) 財(cái)政政策和貨幣政策

考點(diǎn)1：財(cái)政政策★★

一、財(cái)政政策工具

1、稅收：強(qiáng)制性、無償性和固定性特征

2、公共支出：包括購買性支出和轉(zhuǎn)移性支出

3、政府投資

4、政府債券

二、財(cái)政政策對(duì)金融的影響

根據(jù)調(diào)節(jié)國民經(jīng)濟(jì)的不同功能，財(cái)政政策可分為擴(kuò)張性財(cái)政政策和緊縮性財(cái)政政策。

（一）擴(kuò)張性財(cái)政政策：指通過財(cái)政收支規(guī)模的變動(dòng)來增加和刺激社會(huì)的總需求，在總需求不足時(shí)，通過擴(kuò)張性

財(cái)政政策使總需求與總供給的差額縮小以至平衡。

實(shí)施擴(kuò)張性財(cái)政政策的手段主要是增加財(cái)政支出和減少稅收。

（二）緊縮性財(cái)政政策：指通過財(cái)政收支規(guī)模的變動(dòng)來減少和抑制總需求，在國民經(jīng)濟(jì)已出現(xiàn)總需求過旺的情況

下，通過緊縮性財(cái)政政策可以消除通貨膨脹，達(dá)到供求平衡。

實(shí)施緊縮性財(cái)政政策的手段主要是減少財(cái)政支出和增加稅收。

考點(diǎn)2：貨幣政策★★★

一、貨幣政策的目標(biāo)

目標(biāo) 主要內(nèi)容

最終目標(biāo) 物價(jià)穩(wěn)定、充分就業(yè)、經(jīng)濟(jì)增長、國際收支平衡

中介目標(biāo) 利率、貨幣供應(yīng)量

操作目標(biāo) 基礎(chǔ)貨幣

我國的貨幣政策目標(biāo) “保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長”

二、貨幣供應(yīng)量

現(xiàn)階段，按貨幣流動(dòng)性強(qiáng)弱不同，中國人民銀行實(shí)際將貨幣供應(yīng)量劃分為三個(gè)層次：

1.第一層次為M0，即流通中現(xiàn)金，又叫現(xiàn)鈔，是指流通于銀行體系以外的現(xiàn)鈔，也就是個(gè)人和單位手中的現(xiàn)

鈔。

2.第二層次為M1，即一般所說的貨幣，又叫狹義貨幣，由M0和銀行的單位活期存款構(gòu)成，代表一國經(jīng)濟(jì)中的現(xiàn)

實(shí)購買力。

3.第三層次為M2，又叫廣義貨幣，由M1和準(zhǔn)貨幣組成。準(zhǔn)貨幣是一定時(shí)期內(nèi)不會(huì)被直接動(dòng)用的貨幣，主要包括

單位定期存款、個(gè)人存款以及其他存款構(gòu)成，代表一國經(jīng)濟(jì)中的現(xiàn)實(shí)購買力。

M2的流動(dòng)性比M1和M0都要低，可用于觀察和調(diào)控中長期金融市場。

2001年7月起，人民銀行將證券公司客戶保證金計(jì)入M2。

2011年10月起，人民銀行將住房公積金中心存款和非存款類金融機(jī)構(gòu)在存款類金融機(jī)構(gòu)的存款納入M2統(tǒng)計(jì)范

圍。

三、一般性貨幣政策工具

1.存款準(zhǔn)備金率

2.再貸款、再貼現(xiàn)

3.公開市場操作

四、新型貨幣政策工具

1.短期流動(dòng)性調(diào)節(jié)工具（SLO）

2.常備借貸便利（SLF）

3.中期借貸便利（MLF）

4.定向中期借貸便利（TMLF）

5.抵押補(bǔ)充貸款（PSL）

五、利率市場化

1.利率管制基本放開。

2.市場利率定價(jià)自律機(jī)制不斷健全。

3.金融市場基準(zhǔn)利率體系不斷健全。

4.金融產(chǎn)品創(chuàng)新有序推進(jìn)。

六、匯率形成機(jī)制市場化

自2005年7月21日起，我國開始實(shí)行以市場供求為基礎(chǔ)、參考一籃子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié)、有管理的浮動(dòng)匯率制度。

2017年5月26日，人民銀行在人民幣兌美元中間價(jià)報(bào)價(jià)模型中引入“逆周期因子”，形成“收盤價(jià)+一籃子貨幣匯

率變化+逆周期因子”的中間價(jià)形成機(jī)制。

七、貨幣政策的傳導(dǎo)機(jī)制

目標(biāo) 主要內(nèi)容

最終目標(biāo) 物價(jià)穩(wěn)定、充分就業(yè)、經(jīng)濟(jì)增長、國際收支平衡

中介目標(biāo) 利率、貨幣供應(yīng)量

操作目標(biāo) 基礎(chǔ)貨幣

我國的貨幣政策目標(biāo) “保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長”

二、貨幣供應(yīng)量

現(xiàn)階段，按貨幣流動(dòng)性強(qiáng)弱不同，中國人民銀行實(shí)際將貨幣供應(yīng)量劃分為三個(gè)層次：

1.第一層次為M0，即流通中現(xiàn)金，又叫現(xiàn)鈔，是指流通于銀行體系以外的現(xiàn)鈔，也就是個(gè)人和單位手中的現(xiàn)

鈔。

2.第二層次為M1，即一般所說的貨幣，又叫狹義貨幣，由M0和銀行的單位活期存款構(gòu)成，代表一國經(jīng)濟(jì)中的現(xiàn)

實(shí)購買力。

3.第三層次為M2，又叫廣義貨幣，由M1和準(zhǔn)貨幣組成。準(zhǔn)貨幣是一定時(shí)期內(nèi)不會(huì)被直接動(dòng)用的貨幣，主要包括

單位定期存款、個(gè)人存款以及其他存款構(gòu)成，代表一國經(jīng)濟(jì)中的現(xiàn)實(shí)購買力。

M2的流動(dòng)性比M1和M0都要低，可用于觀察和調(diào)控中長期金融市場。

2001年7月起，人民銀行將證券公司客戶保證金計(jì)入M2。

2011年10月起，人民銀行將住房公積金中心存款和非存款類金融機(jī)構(gòu)在存款類金融機(jī)構(gòu)的存款納入M2統(tǒng)計(jì)范

圍。

三、一般性貨幣政策工具

1.存款準(zhǔn)備金率

2.再貸款、再貼現(xiàn)

3.公開市場操作

四、新型貨幣政策工具

1.短期流動(dòng)性調(diào)節(jié)工具（SLO）

2.常備借貸便利（SLF）

3.中期借貸便利（MLF）

4.定向中期借貸便利（TMLF）

5.抵押補(bǔ)充貸款（PSL）

五、利率市場化

1.利率管制基本放開。

2.市場利率定價(jià)自律機(jī)制不斷健全。

3.金融市場基準(zhǔn)利率體系不斷健全。

4.金融產(chǎn)品創(chuàng)新有序推進(jìn)。

六、匯率形成機(jī)制市場化

自2005年7月21日起，我國開始實(shí)行以市場供求為基礎(chǔ)、參考一籃子貨幣進(jìn)行調(diào)節(jié)、有管理的浮動(dòng)匯率制度。

2017年5月26日，人民銀行在人民幣兌美元中間價(jià)報(bào)價(jià)模型中引入“逆周期因子”，形成“收盤價(jià)+一籃子貨幣匯

率變化+逆周期因子”的中間價(jià)形成機(jī)制。

七、貨幣政策的傳導(dǎo)機(jī)制

存款準(zhǔn)備金率傳導(dǎo)

法定存款準(zhǔn)備金指商業(yè)銀行按照其存款的一定比例向中央銀行繳存的存款，這個(gè)比例通常

是由中央銀行決定的，被稱為法定存款準(zhǔn)備金率。

超額存款準(zhǔn)備金指商業(yè)銀行存放在中央銀行、超出法定存款準(zhǔn)備金的部分，主要用于支付

清算、頭寸調(diào)撥或作為資產(chǎn)運(yùn)用的備用資金。

提高法定存款準(zhǔn)備金率→商業(yè)銀行需要上繳中央銀行的法定存款準(zhǔn)備金增加→可直接運(yùn)用

的超額準(zhǔn)備金減少→商業(yè)銀行的可用資金減少，收緊信用→貨幣供應(yīng)量減少。反之貨幣供

應(yīng)量增加。

基準(zhǔn)利率的傳導(dǎo)

中央銀行基準(zhǔn)利率主要包括：再貸款利率；再貼現(xiàn)利率；存款準(zhǔn)備金利率；超額存款準(zhǔn)備

金利率。

提高再貸款或再貼現(xiàn)利率，會(huì)提高商業(yè)銀行向中央銀行融資的成本，收縮對(duì)客戶的貸款和

投資規(guī)模，進(jìn)而縮減貨幣供應(yīng)量。降低再貸款或再貼現(xiàn)利率的作用過程與上述相反。

第三節(jié) 監(jiān)管政策

考點(diǎn)1：全面加強(qiáng)金融監(jiān)管★

一、嚴(yán)格執(zhí)法、敢于亮劍

二、全面強(qiáng)化“五大監(jiān)管”

（1）機(jī)構(gòu)監(jiān)管

（2）行為監(jiān)管

（3）功能監(jiān)管

（4）穿透式監(jiān)管

（5）持續(xù)監(jiān)管

考點(diǎn)2：防范和化解風(fēng)險(xiǎn)是金融工作的永恒主題★★

一、持續(xù)防范化解重點(diǎn)金融風(fēng)險(xiǎn)

二、把握好防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)的“三對(duì)關(guān)系”

（1）權(quán)和責(zé)的關(guān)系

（2）快和穩(wěn)的關(guān)系

（3）早和準(zhǔn)的關(guān)系

考點(diǎn)3：擴(kuò)大對(duì)外開放★★

一、提高金融行業(yè)開放水平

二、支持金融行業(yè)“走出去”

第四節(jié) 金融體系

考點(diǎn)1：金融市場★★

一、金融市場概念、分類和功能

（一）金融市場概念

金融市場是貨幣和資本的交易活動(dòng)、交易技術(shù)、交易制度、交易產(chǎn)品和交易場所的集合， 是以金融工具為交

易對(duì)象而形成的資金供求關(guān)系的總和。金融市場的構(gòu)成要素包括交易主體、 交易對(duì)象、交易工具、交易的組織形式

和交易價(jià)格等。

（二）金融市場分類

存款準(zhǔn)備金率傳導(dǎo)

法定存款準(zhǔn)備金指商業(yè)銀行按照其存款的一定比例向中央銀行繳存的存款，這個(gè)比例通常

是由中央銀行決定的，被稱為法定存款準(zhǔn)備金率。

超額存款準(zhǔn)備金指商業(yè)銀行存放在中央銀行、超出法定存款準(zhǔn)備金的部分，主要用于支付

清算、頭寸調(diào)撥或作為資產(chǎn)運(yùn)用的備用資金。

提高法定存款準(zhǔn)備金率→商業(yè)銀行需要上繳中央銀行的法定存款準(zhǔn)備金增加→可直接運(yùn)用

的超額準(zhǔn)備金減少→商業(yè)銀行的可用資金減少，收緊信用→貨幣供應(yīng)量減少。反之貨幣供

應(yīng)量增加。

基準(zhǔn)利率的傳導(dǎo)

中央銀行基準(zhǔn)利率主要包括：再貸款利率；再貼現(xiàn)利率；存款準(zhǔn)備金利率；超額存款準(zhǔn)備

金利率。

提高再貸款或再貼現(xiàn)利率，會(huì)提高商業(yè)銀行向中央銀行融資的成本，收縮對(duì)客戶的貸款和

投資規(guī)模，進(jìn)而縮減貨幣供應(yīng)量。降低再貸款或再貼現(xiàn)利率的作用過程與上述相反。

第三節(jié) 監(jiān)管政策

考點(diǎn)1：全面加強(qiáng)金融監(jiān)管★

一、嚴(yán)格執(zhí)法、敢于亮劍

二、全面強(qiáng)化“五大監(jiān)管”

（1）機(jī)構(gòu)監(jiān)管

（2）行為監(jiān)管

（3）功能監(jiān)管

（4）穿透式監(jiān)管

（5）持續(xù)監(jiān)管

考點(diǎn)2：防范和化解風(fēng)險(xiǎn)是金融工作的永恒主題★★

一、持續(xù)防范化解重點(diǎn)金融風(fēng)險(xiǎn)

二、把握好防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)的“三對(duì)關(guān)系”

（1）權(quán)和責(zé)的關(guān)系

（2）快和穩(wěn)的關(guān)系

（3）早和準(zhǔn)的關(guān)系

考點(diǎn)3：擴(kuò)大對(duì)外開放★★

一、提高金融行業(yè)開放水平

二、支持金融行業(yè)“走出去”

第四節(jié) 金融體系

考點(diǎn)1：金融市場★★

一、金融市場概念、分類和功能

（一）金融市場概念

金融市場是貨幣和資本的交易活動(dòng)、交易技術(shù)、交易制度、交易產(chǎn)品和交易場所的集合， 是以金融工具為交

易對(duì)象而形成的資金供求關(guān)系的總和。金融市場的構(gòu)成要素包括交易主體、 交易對(duì)象、交易工具、交易的組織形式

和交易價(jià)格等。

（二）金融市場分類

1.根據(jù)期限不同可以將金融市場分為：貨幣市場和資本市場。

2.根據(jù)金融交易合約性質(zhì)的不同可以將金融市場分為：現(xiàn)貨市場、期貨市場和期權(quán)市場。

3.根據(jù)市場功能不同可以將金融市場分為：一級(jí)市場和二級(jí)市場。

4.根據(jù)金融產(chǎn)品成交與定價(jià)方式的不同可以將金融市場分為：公開市場和協(xié)議市場。

（三）金融市場的功能

1.貨幣資金融通功能（融通貨幣資金是金融市場最主要、最基本的功能。）

2.優(yōu)化資源配置的功能

3.風(fēng)險(xiǎn)分散與風(fēng)險(xiǎn)管理功能

4.經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能

5.交易及定價(jià)功能

6.反映經(jīng)濟(jì)運(yùn)行功能

二、貨幣市場（1年以內(nèi)）

特點(diǎn)是：低風(fēng)險(xiǎn)、低收益；期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)性??；交易量大、交易頻繁。

（一）同業(yè)拆借市場

特征：一是主要限于商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)參加，二是拆借期限短，三是拆借利率市場化。

（二）回購市場

特征：一是參與者的廣泛性；二是風(fēng)險(xiǎn)性；二是短期性，回購期限一般不超過 1 年， 通常為隔夜或 7 天；

四是利率的市場性?；刭徖视山灰纂p方確定，主要受回購證券的質(zhì)地、回購期限的長短、交割條件、貨幣市場利

率水平等因素的影響

（三）票據(jù)市場

三、資本市場（1年以上）

（一）中長期債券市場

按債券期限劃分， 債券市場可分為短期債券市場和中長期債券市場。

（二）股票市場

股票市場一般分為發(fā)行市場（又稱一級(jí)市場）和流通市場（又稱二級(jí)市場）。

（三）基金市場

基金市場按照募集對(duì)象來分，可以分為公募基金和私募基金。

考點(diǎn)2：金融機(jī)構(gòu)體系和金融工具★★

一、金融機(jī)構(gòu)概述

我國的金融機(jī)構(gòu)體系由貨幣當(dāng)局、金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)、銀行金融機(jī)構(gòu)和非銀行金融機(jī)構(gòu)組成。

二、政策性銀行、商業(yè)銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)

三、金融工具的分類與特征

1.根據(jù)期限不同可以將金融市場分為：貨幣市場和資本市場。

2.根據(jù)金融交易合約性質(zhì)的不同可以將金融市場分為：現(xiàn)貨市場、期貨市場和期權(quán)市場。

3.根據(jù)市場功能不同可以將金融市場分為：一級(jí)市場和二級(jí)市場。

4.根據(jù)金融產(chǎn)品成交與定價(jià)方式的不同可以將金融市場分為：公開市場和協(xié)議市場。

（三）金融市場的功能

1.貨幣資金融通功能（融通貨幣資金是金融市場最主要、最基本的功能。）

2.優(yōu)化資源配置的功能

3.風(fēng)險(xiǎn)分散與風(fēng)險(xiǎn)管理功能

4.經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)功能

5.交易及定價(jià)功能

6.反映經(jīng)濟(jì)運(yùn)行功能

二、貨幣市場（1年以內(nèi)）

特點(diǎn)是：低風(fēng)險(xiǎn)、低收益；期限短、流動(dòng)性強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)性??；交易量大、交易頻繁。

（一）同業(yè)拆借市場

特征：一是主要限于商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)參加，二是拆借期限短，三是拆借利率市場化。

（二）回購市場

特征：一是參與者的廣泛性；二是風(fēng)險(xiǎn)性；二是短期性，回購期限一般不超過 1 年， 通常為隔夜或 7 天；

四是利率的市場性?；刭徖视山灰纂p方確定，主要受回購證券的質(zhì)地、回購期限的長短、交割條件、貨幣市場利

率水平等因素的影響

（三）票據(jù)市場

三、資本市場（1年以上）

（一）中長期債券市場

按債券期限劃分， 債券市場可分為短期債券市場和中長期債券市場。

（二）股票市場

股票市場一般分為發(fā)行市場（又稱一級(jí)市場）和流通市場（又稱二級(jí)市場）。

（三）基金市場

基金市場按照募集對(duì)象來分，可以分為公募基金和私募基金。

考點(diǎn)2：金融機(jī)構(gòu)體系和金融工具★★

一、金融機(jī)構(gòu)概述

我國的金融機(jī)構(gòu)體系由貨幣當(dāng)局、金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)、銀行金融機(jī)構(gòu)和非銀行金融機(jī)構(gòu)組成。

二、政策性銀行、商業(yè)銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)

三、金融工具的分類與特征

按期限的長短劃分，金融工具分為短期金融工具和長期金融工具，前者期限一般在1年及以下，如商業(yè)票據(jù)、短期

國庫券、回購協(xié)議等；后者期限一般在 1 年以上，如股票、企業(yè)債券、長期國債等。

按融資方式劃分，金融工具可分為直接融資工具和間接融資工具，前者包括政府、企業(yè)發(fā)行的國庫券、企業(yè)債券

等；后者包括銀行債券、銀行承兌匯票、人壽保險(xiǎn)單等。

按投資者所擁有的權(quán)利劃分，金融工具可分為債權(quán)工具、股權(quán)工具和混合工具。

債權(quán)工具的代表是債券，股權(quán)工具的代表是股票，混合工具的代表是可轉(zhuǎn)換公司債券和證券投資基金。

金融工具具有流動(dòng)性、收益性、風(fēng)險(xiǎn)性的特點(diǎn)。

金融工具的風(fēng)險(xiǎn)主要有兩類：

（1）信用風(fēng)險(xiǎn)，即債務(wù)人不履行合同，不能按約定期限和利息還本付息的風(fēng)險(xiǎn)。

（2）市場風(fēng)險(xiǎn)，即因經(jīng)濟(jì)環(huán)境、市場利率變化或者證券市場上不可預(yù)見的一些因素的變化，導(dǎo)致金融工具價(jià)格下

跌，從而給投資人帶來損失的風(fēng)險(xiǎn)。

考點(diǎn)3：金融基礎(chǔ)設(shè)施★★

一、金融基礎(chǔ)分類

我國金融市場基礎(chǔ)設(shè)施主要有五大板塊：

（一）支付系統(tǒng)（PS)

（二）中央證券存管 (CSD) 與證券結(jié)算系統(tǒng)（SSS)

（三）中央對(duì)手方（CCP)

（四）交易報(bào)告庫（TR)

（五）其他金融市場基礎(chǔ)設(shè)施

二、金融基礎(chǔ)設(shè)施的發(fā)展

2022 年 12 月，人民銀行發(fā)布的《金融基礎(chǔ)設(shè)施監(jiān)督管理辦法（征求意見稿 ）》，擬將六類設(shè)施及其運(yùn)營機(jī)構(gòu)

納入我國金融基礎(chǔ)設(shè)施統(tǒng)籌監(jiān)管，即：金融資產(chǎn)登記托管系統(tǒng)、清算結(jié)算系統(tǒng)、交易設(shè)施、交易報(bào)告庫、重要支

付系統(tǒng)、基礎(chǔ)征信系統(tǒng)。下一步，需要金融管理部門、地方密切配合，扎實(shí)推進(jìn)相關(guān)改革工作，統(tǒng)一監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，

健全準(zhǔn)入管理，優(yōu)化設(shè)施布局，健全治理結(jié)構(gòu)，推動(dòng)形成我國布局合理、治理有效、先進(jìn)可靠、富有彈性的金融

基礎(chǔ)設(shè)施體系。

第二章 監(jiān)管概述

第一節(jié) 金融監(jiān)管沿革

考點(diǎn)1：金融監(jiān)管理論基礎(chǔ)★

金融監(jiān)管基礎(chǔ)理論中最成熟和規(guī)范的理論是社會(huì)公共利益論，這一理論主要從金融體系存在壟斷、負(fù)外部

性、市場失靈、信息不對(duì)稱、金融產(chǎn)品具有公共產(chǎn)品特征等方面論證了實(shí)施金融監(jiān)管的必要性。

考點(diǎn)2：西方金融監(jiān)管的歷史沿革

一、監(jiān)管體系的建立

1929年至1933年的“大蕭條”奠定了凱恩斯主義的主流地位，西方國家普遍建立起對(duì)銀行的現(xiàn)代監(jiān)管體系。

1930年至1970年，大多數(shù)西方國家對(duì)金融機(jī)構(gòu)的數(shù)量（限制準(zhǔn)入）、定價(jià)（價(jià)格或利率控制）、業(yè)務(wù)活動(dòng)實(shí)施

了嚴(yán)格廣泛的限制。

二、金融管制的放松

20世紀(jì)70年代以后，嚴(yán)重的滯脹使凱恩斯主義陷入困境，自由主義、新自由主義理論占據(jù)上風(fēng)，在金融領(lǐng)域體

按期限的長短劃分，金融工具分為短期金融工具和長期金融工具，前者期限一般在1年及以下，如商業(yè)票據(jù)、短期

國庫券、回購協(xié)議等；后者期限一般在 1 年以上，如股票、企業(yè)債券、長期國債等。

按融資方式劃分，金融工具可分為直接融資工具和間接融資工具，前者包括政府、企業(yè)發(fā)行的國庫券、企業(yè)債券

等；后者包括銀行債券、銀行承兌匯票、人壽保險(xiǎn)單等。

按投資者所擁有的權(quán)利劃分，金融工具可分為債權(quán)工具、股權(quán)工具和混合工具。

債權(quán)工具的代表是債券，股權(quán)工具的代表是股票，混合工具的代表是可轉(zhuǎn)換公司債券和證券投資基金。

金融工具具有流動(dòng)性、收益性、風(fēng)險(xiǎn)性的特點(diǎn)。

金融工具的風(fēng)險(xiǎn)主要有兩類：

（1）信用風(fēng)險(xiǎn)，即債務(wù)人不履行合同，不能按約定期限和利息還本付息的風(fēng)險(xiǎn)。

（2）市場風(fēng)險(xiǎn)，即因經(jīng)濟(jì)環(huán)境、市場利率變化或者證券市場上不可預(yù)見的一些因素的變化，導(dǎo)致金融工具價(jià)格下

跌，從而給投資人帶來損失的風(fēng)險(xiǎn)。

考點(diǎn)3：金融基礎(chǔ)設(shè)施★★

一、金融基礎(chǔ)分類

我國金融市場基礎(chǔ)設(shè)施主要有五大板塊：

（一）支付系統(tǒng)（PS)

（二）中央證券存管 (CSD) 與證券結(jié)算系統(tǒng)（SSS)

（三）中央對(duì)手方（CCP)

（四）交易報(bào)告庫（TR)

（五）其他金融市場基礎(chǔ)設(shè)施

二、金融基礎(chǔ)設(shè)施的發(fā)展

2022 年 12 月，人民銀行發(fā)布的《金融基礎(chǔ)設(shè)施監(jiān)督管理辦法（征求意見稿 ）》，擬將六類設(shè)施及其運(yùn)營機(jī)構(gòu)

納入我國金融基礎(chǔ)設(shè)施統(tǒng)籌監(jiān)管，即：金融資產(chǎn)登記托管系統(tǒng)、清算結(jié)算系統(tǒng)、交易設(shè)施、交易報(bào)告庫、重要支

付系統(tǒng)、基礎(chǔ)征信系統(tǒng)。下一步，需要金融管理部門、地方密切配合，扎實(shí)推進(jìn)相關(guān)改革工作，統(tǒng)一監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，

健全準(zhǔn)入管理，優(yōu)化設(shè)施布局，健全治理結(jié)構(gòu)，推動(dòng)形成我國布局合理、治理有效、先進(jìn)可靠、富有彈性的金融

基礎(chǔ)設(shè)施體系。

第二章 監(jiān)管概述

第一節(jié) 金融監(jiān)管沿革

考點(diǎn)1：金融監(jiān)管理論基礎(chǔ)★

金融監(jiān)管基礎(chǔ)理論中最成熟和規(guī)范的理論是社會(huì)公共利益論，這一理論主要從金融體系存在壟斷、負(fù)外部

性、市場失靈、信息不對(duì)稱、金融產(chǎn)品具有公共產(chǎn)品特征等方面論證了實(shí)施金融監(jiān)管的必要性。

考點(diǎn)2：西方金融監(jiān)管的歷史沿革

一、監(jiān)管體系的建立

1929年至1933年的“大蕭條”奠定了凱恩斯主義的主流地位，西方國家普遍建立起對(duì)銀行的現(xiàn)代監(jiān)管體系。

1930年至1970年，大多數(shù)西方國家對(duì)金融機(jī)構(gòu)的數(shù)量（限制準(zhǔn)入）、定價(jià)（價(jià)格或利率控制）、業(yè)務(wù)活動(dòng)實(shí)施

了嚴(yán)格廣泛的限制。

二、金融管制的放松

20世紀(jì)70年代以后，嚴(yán)重的滯脹使凱恩斯主義陷入困境，自由主義、新自由主義理論占據(jù)上風(fēng)，在金融領(lǐng)域體

現(xiàn)為金融自由化，對(duì)嚴(yán)格的金融監(jiān)管理念提出了挑戰(zhàn)。

三、國際金融監(jiān)管合作

2010年12月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)發(fā)布了第三版巴塞爾協(xié)議。

四、金融監(jiān)管的改進(jìn)

（一）《巴塞爾協(xié)議》的主要變化

2010年《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》

1．?dāng)U大資本覆蓋面，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)捕捉能

力

一是提高資產(chǎn)證券化交易風(fēng)險(xiǎn)暴露的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。

二是大幅度提高內(nèi)部模型法下市場風(fēng)險(xiǎn)的資本要求和定性標(biāo)準(zhǔn)。

三是大幅度提高場外衍生品和證券融資交易的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的資本要

求。

四是在第二支柱框架下明確了商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)治理架構(gòu)的監(jiān)管要求。

2．修改資本定義，強(qiáng)化監(jiān)管資本基

礎(chǔ)

一是界定并區(qū)分一級(jí)資本和二級(jí)資本的功能：

一級(jí)資本應(yīng)能夠在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下吸收損失，其中普通股應(yīng)在一級(jí)資

本中占主導(dǎo)地位；二級(jí)資本僅在銀行破產(chǎn)清算條件下承受損失。

二是對(duì)普通股、其他一級(jí)資本工具和二級(jí)資本工具分別建立嚴(yán)格的合格標(biāo)

準(zhǔn)，以提高各類資本工具的損失吸收能力。

三是引入嚴(yán)格的、統(tǒng)一的資本扣減項(xiàng)目，并要求從核心一級(jí)資本中扣減。

資本扣減項(xiàng)目包括商譽(yù)和其他無形資產(chǎn)、遞延凈稅收資產(chǎn)等多項(xiàng)內(nèi)容。

四是取消專門用于抵御市場風(fēng)險(xiǎn)的三級(jí)資本。

五是要求商業(yè)銀行發(fā)行的非普通股工具必須帶有減記或轉(zhuǎn)股條款，在銀行

無法生存情況下減記或轉(zhuǎn)為普通股，以吸收損失。

3．建立杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，彌補(bǔ)資本充足率

缺陷

目標(biāo)：

一是為銀行體系杠桿率累積確定底線，通過控制商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模的

過度擴(kuò)張，緩釋不確定的去杠桿化過程帶來的風(fēng)險(xiǎn)以及對(duì)金融體系和

實(shí)際經(jīng)濟(jì)的負(fù)面影響。

二是采用簡單、透明、基于風(fēng)險(xiǎn)總量的指標(biāo)，可以防止模型風(fēng)險(xiǎn)和計(jì)

量錯(cuò)誤，補(bǔ)充和強(qiáng)化基于新資本協(xié)議的風(fēng)險(xiǎn)資本監(jiān)管框架。

4．建立宏觀審慎資本要求，反映系統(tǒng)性風(fēng)

險(xiǎn)

在橫向維度上，對(duì)具有系統(tǒng)重要性商業(yè)銀行提出附加資本要求，降低

“大而不能倒”帶來的道德風(fēng)險(xiǎn)；在時(shí)間維度上，在資本要求中嵌入

反周期的因子，降低銀行體系和實(shí)體經(jīng)濟(jì)之間的正反饋循環(huán)，緩解親

經(jīng)濟(jì)周期效應(yīng)。

5．建立量化流動(dòng)性監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)

流動(dòng)性覆蓋率，衡量短期壓力情景下單個(gè)銀行應(yīng)對(duì)流動(dòng)性中斷的能力

。凈穩(wěn)定融資比率，度量中長期內(nèi)銀行可供使用的穩(wěn)定資金來源能否

支持其資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展，推動(dòng)銀行使用穩(wěn)定資金來源為其業(yè)務(wù)融資。

現(xiàn)為金融自由化，對(duì)嚴(yán)格的金融監(jiān)管理念提出了挑戰(zhàn)。

三、國際金融監(jiān)管合作

2010年12月，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)發(fā)布了第三版巴塞爾協(xié)議。

四、金融監(jiān)管的改進(jìn)

（一）《巴塞爾協(xié)議》的主要變化

2010年《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》

1．?dāng)U大資本覆蓋面，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)捕捉能

力

一是提高資產(chǎn)證券化交易風(fēng)險(xiǎn)暴露的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重。

二是大幅度提高內(nèi)部模型法下市場風(fēng)險(xiǎn)的資本要求和定性標(biāo)準(zhǔn)。

三是大幅度提高場外衍生品和證券融資交易的交易對(duì)手信用風(fēng)險(xiǎn)的資本要

求。

四是在第二支柱框架下明確了商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)治理架構(gòu)的監(jiān)管要求。

2．修改資本定義，強(qiáng)化監(jiān)管資本基

礎(chǔ)

一是界定并區(qū)分一級(jí)資本和二級(jí)資本的功能：

一級(jí)資本應(yīng)能夠在銀行持續(xù)經(jīng)營條件下吸收損失，其中普通股應(yīng)在一級(jí)資

本中占主導(dǎo)地位；二級(jí)資本僅在銀行破產(chǎn)清算條件下承受損失。

二是對(duì)普通股、其他一級(jí)資本工具和二級(jí)資本工具分別建立嚴(yán)格的合格標(biāo)

準(zhǔn)，以提高各類資本工具的損失吸收能力。

三是引入嚴(yán)格的、統(tǒng)一的資本扣減項(xiàng)目，并要求從核心一級(jí)資本中扣減。

資本扣減項(xiàng)目包括商譽(yù)和其他無形資產(chǎn)、遞延凈稅收資產(chǎn)等多項(xiàng)內(nèi)容。

四是取消專門用于抵御市場風(fēng)險(xiǎn)的三級(jí)資本。

五是要求商業(yè)銀行發(fā)行的非普通股工具必須帶有減記或轉(zhuǎn)股條款，在銀行

無法生存情況下減記或轉(zhuǎn)為普通股，以吸收損失。

3．建立杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，彌補(bǔ)資本充足率

缺陷

目標(biāo)：

一是為銀行體系杠桿率累積確定底線，通過控制商業(yè)銀行資產(chǎn)規(guī)模的

過度擴(kuò)張，緩釋不確定的去杠桿化過程帶來的風(fēng)險(xiǎn)以及對(duì)金融體系和

實(shí)際經(jīng)濟(jì)的負(fù)面影響。

二是采用簡單、透明、基于風(fēng)險(xiǎn)總量的指標(biāo)，可以防止模型風(fēng)險(xiǎn)和計(jì)

量錯(cuò)誤，補(bǔ)充和強(qiáng)化基于新資本協(xié)議的風(fēng)險(xiǎn)資本監(jiān)管框架。

4．建立宏觀審慎資本要求，反映系統(tǒng)性風(fēng)

險(xiǎn)

在橫向維度上，對(duì)具有系統(tǒng)重要性商業(yè)銀行提出附加資本要求，降低

“大而不能倒”帶來的道德風(fēng)險(xiǎn)；在時(shí)間維度上，在資本要求中嵌入

反周期的因子，降低銀行體系和實(shí)體經(jīng)濟(jì)之間的正反饋循環(huán)，緩解親

經(jīng)濟(jì)周期效應(yīng)。

5．建立量化流動(dòng)性監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)

流動(dòng)性覆蓋率，衡量短期壓力情景下單個(gè)銀行應(yīng)對(duì)流動(dòng)性中斷的能力

。凈穩(wěn)定融資比率，度量中長期內(nèi)銀行可供使用的穩(wěn)定資金來源能否

支持其資產(chǎn)業(yè)務(wù)發(fā)展，推動(dòng)銀行使用穩(wěn)定資金來源為其業(yè)務(wù)融資。

（二）《有效銀行監(jiān)管核心原則》的主要變化

1.加強(qiáng)對(duì)系統(tǒng)重要性銀行的監(jiān)管

2.引入宏觀審慎視角

3.重視危機(jī)管理、恢復(fù)和處置

4.完善公司治理和信息披露

（三）公司治理改革

2015年7月，巴塞爾委員會(huì)公布了最新版《加強(qiáng)公司治理的原則》。

（四）金融穩(wěn)定理事會(huì)的成立和改革進(jìn)展

考點(diǎn)3：中國金融監(jiān)管的歷史沿革

四個(gè)目標(biāo)

通過審慎有效的監(jiān)管，保護(hù)廣大存款人和消費(fèi)者的利益；

通過審慎有效的監(jiān)管，增進(jìn)市場信心；

通過宣傳教育工作和相關(guān)信息披露，增進(jìn)公眾對(duì)現(xiàn)代金融產(chǎn)品、服務(wù)和相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和

了解；

努力減少金融犯罪，維護(hù)金融穩(wěn)定。

四項(xiàng)理念 管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度

六條良好監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)

促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展；

努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務(wù)中的競爭力；

對(duì)各類監(jiān)管設(shè)限科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要限制；

鼓勵(lì)公平競爭，反對(duì)無序競爭；

對(duì)監(jiān)管者和被監(jiān)管者（雙向問責(zé)，兩級(jí)問責(zé)）；

高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源。

2、加強(qiáng)黨中央對(duì)金融工作的集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)

第二節(jié) 監(jiān)管理念

考點(diǎn)1：監(jiān)管的目標(biāo)★★★

1、通過審慎有效的監(jiān)管，保護(hù)廣大存款人和消費(fèi)者的利益（首要目標(biāo)）

2、通過審慎有效的監(jiān)管，增進(jìn)市場信心

（1）通過實(shí)施審慎有效的監(jiān)管，及時(shí)預(yù)警、控制和處置風(fēng)險(xiǎn)，有效防范金融系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

（2）通過信息披露，提高銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營的透明度，增強(qiáng)公眾對(duì)銀行體系的信心，防止出現(xiàn)擠提

（3）通過保護(hù)存款人利益，增強(qiáng)社會(huì)公眾對(duì)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)的信任和對(duì)銀行體系的信心

（4）通過處罰違法違規(guī)經(jīng)營行為，減少銀行犯罪，維護(hù)正常的金融秩序和公平的競爭環(huán)境

3、通過宣傳教育工作和相關(guān)信息的披露，增進(jìn)公眾對(duì)現(xiàn)代金融的了解

4、努力減少金融犯罪，維護(hù)金融穩(wěn)定

考點(diǎn)2：監(jiān)管理念★★★

一、管法人

實(shí)施法人監(jiān)管，注重對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總體風(fēng)險(xiǎn)的把握、防范和化解

二、管風(fēng)險(xiǎn)

以風(fēng)險(xiǎn)作為銀行監(jiān)管的重點(diǎn)，圍繞信用、市場、操作等風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制

三、管內(nèi)控

（二）《有效銀行監(jiān)管核心原則》的主要變化

1.加強(qiáng)對(duì)系統(tǒng)重要性銀行的監(jiān)管

2.引入宏觀審慎視角

3.重視危機(jī)管理、恢復(fù)和處置

4.完善公司治理和信息披露

（三）公司治理改革

2015年7月，巴塞爾委員會(huì)公布了最新版《加強(qiáng)公司治理的原則》。

（四）金融穩(wěn)定理事會(huì)的成立和改革進(jìn)展

考點(diǎn)3：中國金融監(jiān)管的歷史沿革

四個(gè)目標(biāo)

通過審慎有效的監(jiān)管，保護(hù)廣大存款人和消費(fèi)者的利益；

通過審慎有效的監(jiān)管，增進(jìn)市場信心；

通過宣傳教育工作和相關(guān)信息披露，增進(jìn)公眾對(duì)現(xiàn)代金融產(chǎn)品、服務(wù)和相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和

了解；

努力減少金融犯罪，維護(hù)金融穩(wěn)定。

四項(xiàng)理念 管法人、管風(fēng)險(xiǎn)、管內(nèi)控、提高透明度

六條良好監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)

促進(jìn)金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展；

努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務(wù)中的競爭力；

對(duì)各類監(jiān)管設(shè)限科學(xué)合理，有所為有所不為，減少一切不必要限制；

鼓勵(lì)公平競爭，反對(duì)無序競爭；

對(duì)監(jiān)管者和被監(jiān)管者（雙向問責(zé)，兩級(jí)問責(zé)）；

高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源。

2、加強(qiáng)黨中央對(duì)金融工作的集中統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)

第二節(jié) 監(jiān)管理念

考點(diǎn)1：監(jiān)管的目標(biāo)★★★

1、通過審慎有效的監(jiān)管，保護(hù)廣大存款人和消費(fèi)者的利益（首要目標(biāo)）

2、通過審慎有效的監(jiān)管，增進(jìn)市場信心

（1）通過實(shí)施審慎有效的監(jiān)管，及時(shí)預(yù)警、控制和處置風(fēng)險(xiǎn)，有效防范金融系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)

（2）通過信息披露，提高銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營的透明度，增強(qiáng)公眾對(duì)銀行體系的信心，防止出現(xiàn)擠提

（3）通過保護(hù)存款人利益，增強(qiáng)社會(huì)公眾對(duì)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)的信任和對(duì)銀行體系的信心

（4）通過處罰違法違規(guī)經(jīng)營行為，減少銀行犯罪，維護(hù)正常的金融秩序和公平的競爭環(huán)境

3、通過宣傳教育工作和相關(guān)信息的披露，增進(jìn)公眾對(duì)現(xiàn)代金融的了解

4、努力減少金融犯罪，維護(hù)金融穩(wěn)定

考點(diǎn)2：監(jiān)管理念★★★

一、管法人

實(shí)施法人監(jiān)管，注重對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總體風(fēng)險(xiǎn)的把握、防范和化解

二、管風(fēng)險(xiǎn)

以風(fēng)險(xiǎn)作為銀行監(jiān)管的重點(diǎn)，圍繞信用、市場、操作等風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測和控制

三、管內(nèi)控

內(nèi)控機(jī)制是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防范的第一道防線

四、提高透明度

考點(diǎn)3：監(jiān)管新舉措★★

一、推動(dòng)銀行業(yè)回歸本源、專注主業(yè)

二、深化“放管服”改革

三、深化整治金融市場亂象

四、加強(qiáng)銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)

五、新時(shí)代新征程下的金融監(jiān)管

第三節(jié) 監(jiān)管指標(biāo)

考點(diǎn)1：監(jiān)管類指標(biāo)、監(jiān)測類指標(biāo)★★★

硬約束指標(biāo)，一旦突破監(jiān)管閾值，代表商業(yè)銀行面臨較大風(fēng)險(xiǎn)，需要立即啟動(dòng)監(jiān)管干預(yù)措施

軟約束指標(biāo)，主要用于日常分析、評(píng)價(jià)和監(jiān)測銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況

考點(diǎn)2：資本充足率監(jiān)管指標(biāo)★★★

一、資本充足率

1、資本的構(gòu)成

（1）核心一級(jí)資本：實(shí)收資本或普通股；資本公積；盈余公積；一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備；未分配利潤；少數(shù)股東資本

可計(jì)入部分

（2）其他一級(jí)資本：其他一級(jí)資本工具及其溢價(jià)；少數(shù)股東資本可計(jì)入部分

（3）二級(jí)資本：二級(jí)資本工具及其溢價(jià)；超額貸款損失準(zhǔn)備；少數(shù)股東資本可計(jì)入部分

2、資本充足率的計(jì)算及監(jiān)管要求

內(nèi)控機(jī)制是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防范的第一道防線

四、提高透明度

考點(diǎn)3：監(jiān)管新舉措★★

一、推動(dòng)銀行業(yè)回歸本源、專注主業(yè)

二、深化“放管服”改革

三、深化整治金融市場亂象

四、加強(qiáng)銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)

五、新時(shí)代新征程下的金融監(jiān)管

第三節(jié) 監(jiān)管指標(biāo)

考點(diǎn)1：監(jiān)管類指標(biāo)、監(jiān)測類指標(biāo)★★★

硬約束指標(biāo)，一旦突破監(jiān)管閾值，代表商業(yè)銀行面臨較大風(fēng)險(xiǎn)，需要立即啟動(dòng)監(jiān)管干預(yù)措施

軟約束指標(biāo)，主要用于日常分析、評(píng)價(jià)和監(jiān)測銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況

考點(diǎn)2：資本充足率監(jiān)管指標(biāo)★★★

一、資本充足率

1、資本的構(gòu)成

（1）核心一級(jí)資本：實(shí)收資本或普通股；資本公積；盈余公積；一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備；未分配利潤；少數(shù)股東資本

可計(jì)入部分

（2）其他一級(jí)資本：其他一級(jí)資本工具及其溢價(jià)；少數(shù)股東資本可計(jì)入部分

（3）二級(jí)資本：二級(jí)資本工具及其溢價(jià)；超額貸款損失準(zhǔn)備；少數(shù)股東資本可計(jì)入部分

2、資本充足率的計(jì)算及監(jiān)管要求

計(jì)算公式 監(jiān)管要求 備注

資本充足率 （總資本－對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng)）/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) ≥8%

一級(jí)

資本充足率 （一級(jí)資本－對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng)）/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) ≥6%

核心一級(jí)

資本充足率 （核心一級(jí)資本－對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng)）/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) ≥5%

儲(chǔ)備資本 最低資本要求基礎(chǔ)上計(jì)提 風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的2.5%

由核心一級(jí)資本滿足逆周期資本 在最低資本要求和儲(chǔ)備資本要求之上計(jì)提 風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的0~2.5%

附加資本 國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行計(jì)提 風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的1%

二、杠桿率

商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于4%

考點(diǎn)3：信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)★★★

一、不良貸款率和不良資產(chǎn)率

1、不良貸款率（≤5%）＝不良貸款余額/各項(xiàng)貸款余額

2、不良資產(chǎn)率（≤4%）＝不良資產(chǎn)/資產(chǎn)總額

二、貸款撥備率和撥備覆蓋率

1、貸款撥備率（1.5%～2.5%）＝貸款損失準(zhǔn)備/各項(xiàng)貸款余額

2、撥備覆蓋率（120%～150%）＝貸款損失準(zhǔn)備/不良貸款余額

三、大額風(fēng)險(xiǎn)暴露（集中度管理）

1、含義：商業(yè)銀行對(duì)單一客戶或一組關(guān)聯(lián)客戶超過其一級(jí)資本凈額2.5%的風(fēng)險(xiǎn)暴露

2、監(jiān)管要求

（1）對(duì)非同業(yè)單一客戶的貸款余額不得超過資本凈額的10%；不得超過一級(jí)資本凈額的15%

（2）對(duì)一組非同業(yè)關(guān)聯(lián)客戶的風(fēng)險(xiǎn)暴露不得超過一級(jí)資本凈額的20%

（3）對(duì)同業(yè)單一客戶或集團(tuán)客戶的風(fēng)險(xiǎn)暴露不得超過一級(jí)資本凈額的25%

四、全部關(guān)聯(lián)度

1、關(guān)聯(lián)方/關(guān)系人

（1）包括董監(jiān)高、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬，以及上述人員投資或擔(dān)任高管的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織

（2）商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款

（3）向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人

2、監(jiān)管要求

（1）對(duì)一個(gè)關(guān)聯(lián)方的授信余額不得超過商業(yè)銀行資本凈額的10%

（2）對(duì)一個(gè)關(guān)聯(lián)法人或其他組織所在集團(tuán)客戶的授信余額不得超過商業(yè)銀行資本凈額的15%

（3）對(duì)全部關(guān)聯(lián)方的授信余額不得超過商業(yè)銀行資本凈額的50%

考點(diǎn)4：流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)★★★

1、流動(dòng)性覆蓋率（≥100%）

（1） ＝合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)/未來30天現(xiàn)金凈流出量

（2）可計(jì)入的預(yù)期現(xiàn)金流入≤預(yù)期現(xiàn)金流出的75%

計(jì)算公式 監(jiān)管要求 備注

資本充足率 （總資本－對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng)）/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) ≥8%

一級(jí)

資本充足率 （一級(jí)資本－對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng)）/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) ≥6%

核心一級(jí)

資本充足率 （核心一級(jí)資本－對(duì)應(yīng)資本扣減項(xiàng)）/風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) ≥5%

儲(chǔ)備資本 最低資本要求基礎(chǔ)上計(jì)提 風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的2.5%

由核心一級(jí)資本滿足逆周期資本 在最低資本要求和儲(chǔ)備資本要求之上計(jì)提 風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的0~2.5%

附加資本 國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行計(jì)提 風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)的1%

二、杠桿率

商業(yè)銀行并表和未并表的杠桿率均不得低于4%

考點(diǎn)3：信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)★★★

一、不良貸款率和不良資產(chǎn)率

1、不良貸款率（≤5%）＝不良貸款余額/各項(xiàng)貸款余額

2、不良資產(chǎn)率（≤4%）＝不良資產(chǎn)/資產(chǎn)總額

二、貸款撥備率和撥備覆蓋率

1、貸款撥備率（1.5%～2.5%）＝貸款損失準(zhǔn)備/各項(xiàng)貸款余額

2、撥備覆蓋率（120%～150%）＝貸款損失準(zhǔn)備/不良貸款余額

三、大額風(fēng)險(xiǎn)暴露（集中度管理）

1、含義：商業(yè)銀行對(duì)單一客戶或一組關(guān)聯(lián)客戶超過其一級(jí)資本凈額2.5%的風(fēng)險(xiǎn)暴露

2、監(jiān)管要求

（1）對(duì)非同業(yè)單一客戶的貸款余額不得超過資本凈額的10%；不得超過一級(jí)資本凈額的15%

（2）對(duì)一組非同業(yè)關(guān)聯(lián)客戶的風(fēng)險(xiǎn)暴露不得超過一級(jí)資本凈額的20%

（3）對(duì)同業(yè)單一客戶或集團(tuán)客戶的風(fēng)險(xiǎn)暴露不得超過一級(jí)資本凈額的25%

四、全部關(guān)聯(lián)度

1、關(guān)聯(lián)方/關(guān)系人

（1）包括董監(jiān)高、信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬，以及上述人員投資或擔(dān)任高管的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織

（2）商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款

（3）向關(guān)系人發(fā)放擔(dān)保貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人

2、監(jiān)管要求

（1）對(duì)一個(gè)關(guān)聯(lián)方的授信余額不得超過商業(yè)銀行資本凈額的10%

（2）對(duì)一個(gè)關(guān)聯(lián)法人或其他組織所在集團(tuán)客戶的授信余額不得超過商業(yè)銀行資本凈額的15%

（3）對(duì)全部關(guān)聯(lián)方的授信余額不得超過商業(yè)銀行資本凈額的50%

考點(diǎn)4：流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)★★★

1、流動(dòng)性覆蓋率（≥100%）

（1） ＝合格優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)/未來30天現(xiàn)金凈流出量

（2）可計(jì)入的預(yù)期現(xiàn)金流入≤預(yù)期現(xiàn)金流出的75%

2、凈穩(wěn)定資金比例（≥100%）

＝可用的穩(wěn)定資金/所需的穩(wěn)定資金

3、流動(dòng)性比例（≥25%）

＝流動(dòng)性資產(chǎn)余額/流動(dòng)性負(fù)債余額

4、流動(dòng)性匹配率（≥100%）

＝加權(quán)資金來源/加權(quán)資金運(yùn)用

5、優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)充足率（≥100%）

＝優(yōu)質(zhì)流動(dòng)性資產(chǎn)/短期現(xiàn)金凈流出

考點(diǎn)5：信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)★★★

一、最大十家集團(tuán)客戶授信集中度

二、單一國別風(fēng)險(xiǎn)集中度

三、表外業(yè)務(wù)墊款比例

四、貸款遷徙率

分類 計(jì)算公式

正常

貸款遷徙率

正常類

貸款遷徙率

正常類貸款中變?yōu)楹笏念愘J款的金額

/正常類貸款

關(guān)注類

貸款遷徙率

關(guān)注類貸款中變?yōu)椴涣假J款的金額

/關(guān)注類貸款

不良貸款遷徙率

次級(jí)類

貸款遷徙率

次級(jí)類貸款中變?yōu)榭梢深惡蛽p失類貸款的金額

/次級(jí)類貸款

可疑類

貸款遷徙率

可疑類貸款中變?yōu)閾p失類貸款的金額

/可疑類貸款

五、不良貸款期末重組率

六、逾期90天以上貸款與不良貸款比率

七、不良貸款處置回收率

八、不良貸款偏離度

九、新發(fā)放貸款不良率

十、當(dāng)年新形成不良貸款率

十一、貸款損失準(zhǔn)備充足率

＝貸款實(shí)際計(jì)提準(zhǔn)備/應(yīng)計(jì)提準(zhǔn)備

十二、資產(chǎn)損失準(zhǔn)備充足率

＝信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)實(shí)際計(jì)提撥備/應(yīng)計(jì)提撥備

考點(diǎn)6：流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)★★★

一、流動(dòng)性缺口

二、流動(dòng)性缺口率

三、核心負(fù)債比例

1、＝核心負(fù)債/總負(fù)債

2、核心負(fù)債：距離到期日3個(gè)月以上（含）的定存和發(fā)行債券，活期存款中的穩(wěn)定部分（過去12個(gè)月活存的最