5.3.4 風(fēng)險(xiǎn)緩釋
根據(jù)商業(yè)銀行管理和控制操作風(fēng)險(xiǎn)的能力,可以將操作風(fēng)險(xiǎn)劃分為四大類:可規(guī)避的操作風(fēng)險(xiǎn)、可降低的操作風(fēng)險(xiǎn)、可緩釋的操作風(fēng)險(xiǎn)和應(yīng)承擔(dān)的操作風(fēng)險(xiǎn)。
1.連續(xù)營(yíng)業(yè)方案
2.保險(xiǎn)
?、偕虡I(yè)銀行一攬子保險(xiǎn)
?、阱e(cuò)誤與遺落保險(xiǎn)
③經(jīng)理與高級(jí)職員責(zé)任險(xiǎn)
?、芪词跈?quán)交易保險(xiǎn)
⑤財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)
?、逘I(yíng)業(yè)中斷保險(xiǎn)
?、呱虡I(yè)綜合責(zé)任保險(xiǎn)
⑧電子保險(xiǎn)
?、嵊?jì)算機(jī)犯罪保險(xiǎn)
3.業(yè)務(wù)外包
商業(yè)銀行業(yè)務(wù)外包通常有以下幾類:技術(shù)外包、處理程序外包、業(yè)務(wù)營(yíng)銷外包、某些專業(yè)性服務(wù)外包、后勤性事務(wù)外包。
從本質(zhì)上說(shuō),操作或服務(wù)雖然可以外包,但其最終責(zé)任并未被“包”出去。業(yè)務(wù)外包并不能減少董事會(huì)和高級(jí)管理層確保第三方行為的安全穩(wěn)健以及遵守相關(guān)法律的責(zé)任。外包服務(wù)的最終責(zé)任人仍是商業(yè)銀行,對(duì)客戶和監(jiān)管者仍承擔(dān)著保證服務(wù)質(zhì)量、安全、透明度和管理的責(zé)任匯報(bào)的責(zé)任。
5.4 操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)與報(bào)告
5.4.1 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)
1.風(fēng)險(xiǎn)誘因/環(huán)節(jié)
2.關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)
關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的選擇應(yīng)遵循以下四個(gè)原則:
?、?相關(guān)性
?、?可測(cè)量性
③ 風(fēng)險(xiǎn)敏感性
?、?實(shí)用性
確定關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)的三個(gè)步驟為:
第一步,了解業(yè)務(wù)和流程;
第二步,確定并理解主要風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域;
第三步,定義風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)并按其重要程度進(jìn)行排序,確定主要的風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。
根據(jù)操作風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別特征,操作風(fēng)險(xiǎn)關(guān)鍵指標(biāo)包括包括人員風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、流程風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和外部風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。
?、?人員在當(dāng)前部門(mén)的從業(yè)年限
?、?員工人均培訓(xùn)費(fèi)用
?、?客戶投訴占比
?、?失敗交易數(shù)量占比
⑤ 柜臺(tái)平均工作量
⑥ 交易結(jié)果和財(cái)務(wù)核算結(jié)果間的差異
⑦ 前后臺(tái)交易不匹配占比
⑧ 系統(tǒng)故障時(shí)間
⑨ 系統(tǒng)數(shù)量
?、?反洗錢(qián)警報(bào)占比
3.因果分析模型
因果分析模型就是對(duì)風(fēng)險(xiǎn)誘因、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)和損失事件進(jìn)行歷史統(tǒng)計(jì),并形成相互關(guān)聯(lián)的多元分布。
為量化操作風(fēng)險(xiǎn),鄧肯•威爾遜開(kāi)發(fā)出了“因果關(guān)系模型”方法,運(yùn)用VaR技術(shù)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行計(jì)量。
5.4.2 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告程序
1.崗位設(shè)置及職責(zé)
①各部門(mén)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的管理情況負(fù)直接責(zé)任。
?、谠O(shè)置獨(dú)立的操作風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)或操作風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)。
③建立獨(dú)立的內(nèi)部審計(jì)部門(mén)。
2.報(bào)告路徑
一般而言,各業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)收集相關(guān)數(shù)據(jù)和信息,并報(bào)告至風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén),風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)進(jìn)行分析、評(píng)估后,形成最終報(bào)告,并呈送高級(jí)管理層。
需要注意的是,風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告在完成后到報(bào)送至高級(jí)管理層及其他相關(guān)部門(mén)之間,還需要必要的檢查和確認(rèn),以保證報(bào)告的內(nèi)容以及風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的流程與實(shí)際情況和相關(guān)規(guī)定相符。
5.4.3 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告內(nèi)容
風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告內(nèi)容大致包括風(fēng)險(xiǎn)狀況、損失事件、誘因及對(duì)策、關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、資本金水平五個(gè)部分。
1.風(fēng)險(xiǎn)狀況
風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果通常以風(fēng)險(xiǎn)圖、風(fēng)險(xiǎn)表等形式來(lái)展示。
2.定損事件
3.誘因與對(duì)策
4.關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)
5.操作風(fēng)險(xiǎn)資本水平
相關(guān)建議:
2011銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》精講筆記
2011年銀行從業(yè)資格考試《風(fēng)險(xiǎn)管理》精華資料匯總