第八章 銀行監(jiān)管與市場約束

　　銀行監(jiān)管是由政府主導、實施的監(jiān)督管理行為，監(jiān)管部門通過制定法律、制度和規(guī)則，實施監(jiān)督檢查，促進金融體系的安全和穩(wěn)定，有效保護存款人利益。

　　銀行監(jiān)管的必要性可概括為以下五個方面：

　　1.銀行業(yè)為各行業(yè)廣泛提供金融服務。

　　2.銀行普遍存在通過擴大資產規(guī)模來增加利潤的發(fā)展沖動。

　　3.存款人與銀行的關系屬于特殊的債權人與債務人關系，而二者所掌握的信息是極不對稱的。

　　4.風險是銀行體系不可消除的內生因素，銀行正式通過管理和經營風險來獲得收益。

　　15.銀行也先天存在壟斷和競爭的悖論。

　　銀行監(jiān)管理念的發(fā)展伴隨經濟發(fā)展與銀行業(yè)發(fā)展而不斷完善。

　　一、銀行監(jiān)管的內容

　　1.銀行監(jiān)管的目標和原則

　　(1)銀行監(jiān)管的目標

　　明確我國銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標是：促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心。

　　中國銀監(jiān)會成立后，在總結國內外銀行業(yè)監(jiān)管經驗的基礎上提出了四條銀行監(jiān)管的具體目標：

　?、偻ㄟ^審慎有效的監(jiān)管，保護廣大存款人和金融消費者的利益;

　?、谕ㄟ^審慎有效的監(jiān)管，增進市場信心;

　?、弁ㄟ^金融、相關金融知識的宣傳教育工作和相關信息的披露，增進公眾對現(xiàn)代金融的了解;

　　④努力減少金融犯罪，維護金融穩(wěn)定。

　　(2)銀行監(jiān)管的基本原則

　　依法原則;公開原則;公正原則;效率原則

　　(3)銀行監(jiān)管理念和標準

　?、俦O(jiān)管理念。中國銀監(jiān)會提出了“管法人、管風險、管內空、提高透明度”的監(jiān)管理念。

　?、诹己勉y行監(jiān)管的標準。

　　一是促進金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展;

　　二是努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務中的競爭力;

　　三是對各類監(jiān)管設限做到科學合理，有所為有所不為，減少一切不必要的限制;

　　四是鼓勵公平競爭，反對無序競爭;

　　五是對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實施嚴格、明確的問責制;

　　六是有效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源。

　　2.風險監(jiān)管的理念、指標體系和主要內容

　　(1)風險監(jiān)管概述。

　　所謂風險監(jiān)管是指通過識別商業(yè)銀行固有的風險種類，進而對其經營管理所涉及的各類風險進行評估，并按照評級標準。系統(tǒng)、全面、持續(xù)地評價一家銀行經營管理狀況的監(jiān)管方式。

　　從風險監(jiān)管的實質來看，風險監(jiān)管實際上是對合規(guī)監(jiān)管的一種繼承和發(fā)展，而不是否定，合規(guī)監(jiān)管是風險監(jiān)管的一個組成部分。

　　(2)風險監(jiān)管框架的六個步驟(相互銜接、循環(huán)往復)

　　一是了解機構;

　　二是風險評估;

　　三是規(guī)劃監(jiān)管行動;

　　四是準備風險為本的現(xiàn)場檢查;

　　五是實施風險為本的現(xiàn)場檢查并確定評級;

　　六是監(jiān)管措施、效果評價和持續(xù)的非現(xiàn)場監(jiān)測。

　　(3)風險監(jiān)管指標體系

　　風險監(jiān)管核心指標分為三個主要類別，即風險水平、風險遷徙和風險抵補。

　?、亠L險水平類指標包括流動性風險指標、信用風險指標、市場風險指標和操作風險指標，以時點數(shù)據(jù)為基礎，屬于靜態(tài)指標。

　?、陲L險遷徙類指標衡量商業(yè)銀行風險變化的程度，表示為資產質量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)指標;風險遷徙類指標包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。

　　前兩種指標的相關指標設置可在前述章節(jié)內容中學習

　　③風險抵補類指標衡量商業(yè)銀行抵補風險損失的能力，包括盈利能力、準備金充足程度和資本充足程度三個方面。

　　風險抵補類指標

　　盈利能力監(jiān)管指標:

　　資本金收益率(ROE)=稅后凈收入/資本金總額

　　資產收益率(ROA)=稅后凈收入/資產總額

　　凈業(yè)務收益率、凈利息收入率和非利息收入率及非利息收入比率指標。

　　準備金充足程度指標包括信貸資產準備充足率和非信貸資產準備充足率。

　　資本充足程度指標包括核心資產充足率和資本充足率。核心資本充足率為核心資本與風險加權資產之比;資本充足率為核心資本加附屬資本與風險加權資產之比。

　　(4)風險監(jiān)管的內容

　?、俳y行風險的識別、計量、評價和預警機制;

　?、诮⒏唢L險銀行類金融機構的判斷和救助體系;

　　③建立應對支付危機的處置體系;

　?、芙y行類金融機構退出機制及金融安全網

　　對于單一商業(yè)銀行金融機構而言，監(jiān)管部門應高度關注銀行類金融機構的：

　　(1)公司治理;(2)內部控制;(3)風險管理體系;(4)風險計量模型;

　　(5)管理信息系統(tǒng);(6)管理人員素質和人力資源管理

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