為方便考生備考,學(xué)霸君總結(jié)了2020年銀行從業(yè)《風(fēng)險(xiǎn)管理》高頻考點(diǎn),希望能為備考的考生提供一些幫助,取得優(yōu)異成績,具體高頻考點(diǎn)匯總?cè)缦拢埵詹兀?br/>
1、風(fēng)險(xiǎn)暴露分類
在內(nèi)部評級法下,商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)暴露分類一般可以分為以下六小類:即主權(quán)類、金融機(jī)構(gòu)類、公司類、零售類、股權(quán)類和其他類。(易考多選)
主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露是指對主權(quán)國家或經(jīng)濟(jì)實(shí)體區(qū)域及其中央銀行、公共部門實(shí)體、以及多邊開發(fā)銀行、國際清算銀行和國際貨幣基金組織等的債權(quán)。
金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)暴露是指商業(yè)銀行對金融機(jī)構(gòu)的債權(quán)。根據(jù)金融機(jī)構(gòu)的不同屬性,可分為銀行類金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)暴露和非銀行類金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)暴露。
公司風(fēng)險(xiǎn)暴露是指銀行對公司、合伙企業(yè)和獨(dú)資企業(yè)及其他非自然人的債權(quán),但不包括對主權(quán)、金融機(jī)構(gòu)和納入零售風(fēng)險(xiǎn)暴露的企業(yè)客戶的債權(quán)。
零售風(fēng)險(xiǎn)暴露三方面特征:債務(wù)人是一個(gè)或幾個(gè)自然人;筆數(shù)多,單筆金額??;按照組合方式進(jìn)行管理。
股權(quán)風(fēng)險(xiǎn)暴露是指商業(yè)銀行直接或間接持有的股東權(quán)益。
其他風(fēng)險(xiǎn)暴露主要包括購入應(yīng)收賬款和資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)暴露。
2、信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量
巴塞爾新資本協(xié)議明確要求,商業(yè)銀行的內(nèi)部評級應(yīng)基于二維評級體系:一維是客戶評級(針對客戶的違約風(fēng)險(xiǎn)),另一維是債項(xiàng)評級(反映交易本身特定的風(fēng)險(xiǎn)要素)。
3、市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法——缺口分析
缺口分析是衡量利率變動(dòng)對銀行當(dāng)期收益的影響的一種方法。具體而言,就是將銀行的所有生息資產(chǎn)和付息負(fù)債按照重新定價(jià)的期限劃分到不同的時(shí)間段內(nèi)。在每個(gè)時(shí)間段內(nèi),將利率敏感性資產(chǎn)減去利率敏感性負(fù)債,再加上表外業(yè)務(wù)頭寸,就得到該段時(shí)間段內(nèi)的重新定價(jià)“缺口”。以該缺口乘以假定的利率變動(dòng),即得出這一利率變動(dòng)對凈利息收入的大致影響。當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)(包括表外業(yè)務(wù)頭寸)時(shí),就產(chǎn)生了負(fù)缺口,即負(fù)債敏感型缺口,此時(shí),市場利率上升會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。相反,當(dāng)某一時(shí)段內(nèi)的資產(chǎn)(包括表外業(yè)務(wù)頭寸)大于負(fù)債時(shí),就產(chǎn)生了正缺口,即資產(chǎn)敏感型缺口,此時(shí),市場利率下降會(huì)導(dǎo)致銀行的凈利息收入下降。
4、市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法——久期分析
久期分析也稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析,是衡量利率變動(dòng)時(shí)對銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值影響的一種方法。具體而言,就是對各時(shí)段的缺口賦予相應(yīng)的敏感型權(quán)重,得到加權(quán)缺口,然后對所有時(shí)段的加權(quán)缺口進(jìn)行匯總,以此估算某一給定的小幅(通常小于1%)利率變動(dòng)可能會(huì)對銀行經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生的影響(用經(jīng)濟(jì)價(jià)值變動(dòng)的百分比表示)。各個(gè)時(shí)段的敏感性權(quán)重通常是由假定的利率變動(dòng)乘以該時(shí)段頭寸的假定平均久期來確定。一般而言,金融工具的到期日或距下一次重新定價(jià)日的時(shí)間越長,并且在到期日之前支付的金額越小,則久期的絕對值越高,表明利率變動(dòng)將會(huì)對銀行的經(jīng)濟(jì)價(jià)值產(chǎn)生較大的影響。