第六章 資產業(yè)務

第一節(jié) 貸款業(yè)務

考點：貸款質量分類與不良貸款管理【點擊試聽>>聽老師講解】

1．貸款質量

我國自2002年開始全面實施“貸款五級分類法”，將貸款分為正常、關注、次級、可疑、損失五類，后三類稱為不良貸款。不良貸款率是衡量銀行資產質量的最重要指標。

2．不良貸款管理

不良貸款管理是根據不良貸款的風險程度采取不同措施．化解和防控信貸風險的過程。貸款存續(xù)期內．貸款人應通過風險監(jiān)測和貸后檢查等措施。對信貸資產質量進行分類或調整，對于符合不良貸款特征的，要及時納入不良貸款管理，以真實反映資產質量，并通過科學合理的管理方法與流程．對不良貸款實行全面、精細化管理。貸款重組是貸款人為降低和化解貸款風險而采取的重要補救措施之一。貸款人可在嚴格五級分類標準、把握好偏離度和風險可控的前提下．對確需重組的借款人，應重新進行貸款風險評價、重新測算借款人還款能力和償還期限．并在履行信貸審查審批流程的基礎上．科學合理地與借款人協(xié)商進行貸款重組，重新簽訂借款合同，對借款人、貸款品種、擔保方式、還款期限、適用利率、還款方式等合同規(guī)定的還款條件進行調整，有效緩解借款人暫時償債困難。

備考提示

不良貸款管理措施：可在靈活運用直接催收、訴訟、減免息、以物抵債、呆賬核銷等傳統(tǒng)手段的基礎上，嘗試探索打包處置、債權轉讓等市場化、批量化處置渠道。