1．股權(quán)投資基金募集流程中，回訪確認(rèn)的內(nèi)容包括()。
Ⅰ．確認(rèn)投資者的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力及風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力是否與所投資的基金產(chǎn)品相匹配
Ⅱ．確認(rèn)投資者是否已經(jīng)閱讀并理解基金合同和風(fēng)險(xiǎn)揭示的內(nèi)容
Ⅲ．確認(rèn)投資者是否為自己購買了該基金產(chǎn)品以及投資者是否按照要求親筆簽名或蓋章
Ⅳ．確認(rèn)受訪人是否為投資者本人或機(jī)構(gòu)
A．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B．Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C．Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D．Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
參考答案：D
參考解析：回訪應(yīng)當(dāng)包括但不限于以下內(nèi)容：(1)確認(rèn)受訪人是否為投資者本人或機(jī)構(gòu)。(2)確認(rèn)投資者是否為自己購買了該基金產(chǎn)品以及投資者是否按照要求親筆簽名或蓋章。(3)確認(rèn)投資者是否已經(jīng)閱讀并理解基金合同和風(fēng)險(xiǎn)揭示的內(nèi)容。(4)確認(rèn)投資者的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力及風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)能力是否與所投資的基金產(chǎn)品相匹配。(5)確認(rèn)投資者是否知悉投資者承擔(dān)的主要費(fèi)用及費(fèi)率，投資者的重要權(quán)利以及基金信息披露的內(nèi)容、方式及頻率。(6)確認(rèn)投資者是否知悉未來可能承擔(dān)投資損失。(7)確認(rèn)投資者是否知悉投資冷靜期的起算時(shí)間、期間以及享有的權(quán)利。(8)確認(rèn)投資者是否知悉糾紛解決安排。
2．公司型基金中，由公司內(nèi)部的基金管理運(yùn)營(yíng)團(tuán)隊(duì)進(jìn)行投資管理時(shí)，通常是在()之下設(shè)投資決策委員會(huì)。
A．股東大會(huì)
B．監(jiān)事會(huì)
C．董事會(huì)
D．高級(jí)管理層
參考答案：C
參考解析：由公司內(nèi)部的基金管理運(yùn)營(yíng)團(tuán)隊(duì)進(jìn)行投資管理時(shí)，通常是在董事會(huì)之下設(shè)投資決策委員會(huì)，其成員一般由董事會(huì)委派。
3．有關(guān)股權(quán)投資基金的基本稅負(fù)，以下說法正確的是()。
A．公司型基金的股息紅利所得和股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得，均無需繳納企業(yè)所得稅
B．合伙企業(yè)合伙人不需繳納所得稅
C．有限合伙人為公司，則股息紅利和股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得均作為企業(yè)所得稅應(yīng)稅收入，計(jì)繳企業(yè)所得稅
D．進(jìn)行股權(quán)投資業(yè)務(wù)的契約型股權(quán)投資基金的相關(guān)稅收，由基金份額持有人承擔(dān)，基金管理人或者其他扣繳義務(wù)人按照國(guó)家有關(guān)稅收征收的規(guī)定代扣代繳
參考答案：C
參考解析：A項(xiàng)，在基金層面，根據(jù)稅法的相關(guān)規(guī)定，公司型基金從符合條件的境內(nèi)被投企業(yè)取得的股息紅利所得，無需繳納企業(yè)所得稅；股權(quán)轉(zhuǎn)讓所得，按照基金企業(yè)的所得稅稅率，繳納企業(yè)所得稅。B項(xiàng)，合伙企業(yè)合伙人是自然人的，繳納個(gè)人所得稅；合伙人是法人和其他組織的，繳納企業(yè)所得稅。D項(xiàng)，《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》第八條規(guī)定，基金財(cái)產(chǎn)投資的相關(guān)稅收，由基金份額持有人承擔(dān)，基金管理人或者其他扣繳義務(wù)人按照國(guó)家有關(guān)稅收征收的規(guī)定代扣代繳，但進(jìn)行股權(quán)投資業(yè)務(wù)的契約型股權(quán)投資基金的稅收政策有待進(jìn)一步明確。
4．()的股東以其認(rèn)繳的出資額為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任。
A．有限合伙企業(yè)
B．股份有限公司
C．有限責(zé)任公司
D．無限責(zé)任公司
參考答案：C
參考解析：有限責(zé)任公司的股東以其認(rèn)繳的出資額為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任；股份有限公司的股東以其認(rèn)購的股份為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任。有限合伙企業(yè)的投資人以其認(rèn)繳的出資額為限對(duì)合伙企業(yè)債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。
5．股權(quán)投資基金投資決策委員會(huì)審查同意進(jìn)行投資的企業(yè)或項(xiàng)目，經(jīng)法律顧問審核相關(guān)合同協(xié)議后，由授權(quán)代表與被投資方簽署的協(xié)議不包括()。
A．增資協(xié)議
B．退資協(xié)議
C．股東協(xié)議
D．股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議
參考答案：B
參考解析：投資決策委員會(huì)審查同意進(jìn)行投資的企業(yè)或項(xiàng)目，經(jīng)法律顧問審核相關(guān)合同協(xié)議后，由授權(quán)代表與被投資方簽署“增資協(xié)議”或“股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議”等投資協(xié)議、“股東協(xié)議”或“合資協(xié)議”以及相關(guān)補(bǔ)充協(xié)議。
