第五節(jié) 基金行業(yè)人員監(jiān)管
命題點一 基金行業(yè)高管人員監(jiān)管
高管人員是指基金管理公司的董事長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、督察長以及實際履行上述職務的其他人員，基金托管銀行基金托管部門的總經(jīng)理、副總經(jīng)理以及實際履行上述職務的其他人員。
(一)加強對基金行業(yè)高管人員監(jiān)管的重要性
重要性表現(xiàn)在四個有利于：
(1)有利于規(guī)范基金管理公司的運作，保護基金份額持有人利益。
(2)有利于提高基金高管人員的執(zhí)業(yè)素質(zhì)，加強職業(yè)道德教育，促進其自律意識的發(fā)揮。
(3)有利于防范基金管理公司的經(jīng)營風險，及時發(fā)現(xiàn)、堵塞經(jīng)營管理中的漏洞。
(4)有利于實現(xiàn)信息資源的高效集中與共享，為全面、科學、報考地監(jiān)管決策提供依據(jù)。
(二)對基金行業(yè)高管人員的資格管理
按現(xiàn)行法規(guī)規(guī)定，基金行業(yè)高管人員的選任或改任，應報經(jīng)中國證監(jiān)會審核。基金管理公司的董事長和基金經(jīng)理的任免，也應當向中國證監(jiān)會報告?；鸸芾砉径碌娜蚊?，也應當向中國證監(jiān)會報告。
1．高級管理人員任職資格
申請高級管理人員任職資格，應當具備下列條件：
(1)取得基金從業(yè)資格。
(2)通過中國證監(jiān)會或者其授權(quán)機構(gòu)組織的高級管理人員證券投資法律知識考試。
(3)具有3年以上基金、證券、銀行等金融相關領域的工作經(jīng)歷及與擬任職務相適應的管理經(jīng)歷，督察長還應當具有法律、會計、監(jiān)察、稽核、風險管理、審計等工作經(jīng)歷。
(4)沒有《公司法》《證券投資基金法》等法律、行政法規(guī)規(guī)定的不得擔任公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理和基金從業(yè)人員的情形。
(5)最近3年沒有受到證券、銀行、工商和稅務等行政管理部門的行政處罰。
2．獨立董事任職資格
(1)具有5年以上金融、法律或者財務的工作經(jīng)歷。
(2)有履行職責所需要的時間。
(3)最近3年沒有在擬任職的基金管理公司及其股東單位、與似任職的基金管理公司存在業(yè)務聯(lián)系或者利益關系的機構(gòu)任職。
(4)與擬任職的基金管理公司的高級管理人員、其他董事、監(jiān)事、基金經(jīng)理、財務負責人沒有利害關系。
(5)直系親屬不在擬任職的基金管理公司任職。
(6)沒有《公司法》《證券投資基金法》等法律、行政法規(guī)規(guī)定的不得擔任公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理和基金從業(yè)人員的情形。
(7)最近3年沒有受到證券、銀行、工商和稅務等行政管理部門的行政處罰。
(三)基金行業(yè)高管人員的基本行為規(guī)范
(1)高級管理人員應當維護所管理基金的合法利益，應當堅持基金份額持有人利益優(yōu)先的原則。不得從事或者配合他人從事?lián)p害基金份額持有人利益的活動，不得從事與所服務的基金管理公司或者基金托管銀行合法利益相沖突的活動。
(2)高級管理人員應當具有良好的職業(yè)道德，勤勉盡責，切實履行基金合同、公司章程和公司制度規(guī)定的職責。
(3)基金管理公司董事應當按照公司章程的規(guī)定出席董事會會議、參加公司的活動，切實履行職責。
(4)基金管理公司總經(jīng)理應當認真執(zhí)行董事會決議，有效執(zhí)行公司制度，防范和化解經(jīng)營風險，提高經(jīng)營管理效率。
(5)基金管理公司督察長應當認真履行職責，對公司各項制度、業(yè)務的合法合規(guī)性及公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進行監(jiān)察、稽核。
(6)基金托管銀行基金托管部門的總經(jīng)理、副總經(jīng)理應當建立健全本部門的各項業(yè)務制度和管理制度，確保本部門切實履行托管人職責，監(jiān)督基金管理人的投資運作，保障基金財產(chǎn)的獨立與完整。
(7)高級管理人員和基金管理公司董事應當加強業(yè)務學習，跟蹤行業(yè)發(fā)展報考，按照中國證監(jiān)會的規(guī)定參加業(yè)務培訓，不斷提高管理水平和專業(yè)技能。
(四)對基金管理公司督察長的監(jiān)督管理
(1)督察長的職責(掌握)：督察長負責組織指導公司監(jiān)督稽核工作，其履行職責的范圍涵蓋基金及公司運作的所有業(yè)務環(huán)節(jié)。
(2)督察長的執(zhí)業(yè)素質(zhì)和行為規(guī)范：督察長應具備有關法律法規(guī)規(guī)定的任職條件，并有3年以上監(jiān)督稽核、風險管理或者證券、法律、會計、審計等方面的業(yè)務工作經(jīng)歷，誠實信用，具有良好的品行和職業(yè)操守記錄。督察長履行職責應保持充分的獨立性。
督察長不得有下列行為：擅離職守，無故不履行職責；違反規(guī)定授權(quán)他人代為履行職責；兼任可能影響其獨立性的職務，或者從事可能影響其獨立性的活動；對基金及公司運作中存在的違法違規(guī)行為或者重大風險隱患隱瞞不報或者作出虛假報告；利用履行職責之便牟取私利；濫用職權(quán)，干預基金及公司的正常經(jīng)營運作；其他損害基金份額持有人或者公司利益的行為。
(五)對高級管理人員的監(jiān)管手段
1．高級管理人另所在單位及監(jiān)管部門的考核
基金管理公司和基金托管銀行應當建立高級管理人員考核制度。
督察長連續(xù)兩次考試成績不合格的，中國證監(jiān)會可建議公司董事會免除其職務。
2．督察長發(fā)現(xiàn)異常情況及時報告
法規(guī)規(guī)定，當出現(xiàn)以下可能影響高級管理人員或投資管理人員正常履行職務的情形之一時，督察長應當在知悉該信息之日起3個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會報告：
(1)高級管理人員、投資管理人員因涉嫌違法違紀被有關機關調(diào)查或者處理；
(2)高級管理人員辭職、離職、喪失民事行為能力或者因其他原因不能履行職務；
(3)高級管理人員擬因私出境1個月以上或者出境逾期未歸，投資管理人員擬離開工作崗位1個月以上；
(4)高級管理人員直系親屬擬移居境外或者已在境外定居；
(5)高級管理人員、投資管理人員在非經(jīng)營性機構(gòu)兼職等；
(6)其他可能影響高級管理人員、投資管理人員正常履行職務的情形。
3．中國證監(jiān)會出具警示函、進行監(jiān)管談話
當基金管理公司、基金托管銀行基金托管部門或者其高級管理人員有以下情形之一的，中國證監(jiān)會依法對相關高級管理人員出具警示函、進行監(jiān)管談話：
(1)業(yè)務活動可能嚴重損害基金財產(chǎn)或者基金份額持有人的利益：
(2)基金管理公司的治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制制度或者基金托管銀行基金托管部門的內(nèi)部控制制度不健全、執(zhí)行不力，導致出現(xiàn)或者可能出現(xiàn)重大隱患，可能影響其正常履行基金管理人、基金托管人職責；
(3)違反誠信、審慎、勤勉、忠實義務：
(4)中國證監(jiān)會根據(jù)審慎監(jiān)管原則規(guī)定的其他情形。
4．中國證監(jiān)會建議任職機構(gòu)暫?；蛘呙獬殑?BR> (1)高級管理人員最近1年內(nèi)被中國證監(jiān)會出具警示函、進行監(jiān)管談話兩次以上，或者在收到警示函、被監(jiān)管談話后不按照規(guī)定整改。
(2)最近1年內(nèi)受到行業(yè)協(xié)會紀律處分、證券交易所公開譴責兩次以上。
(3)擅離職守。
(4)向中國證監(jiān)會提供虛假信息、隱瞞重大事項，或者拒絕配合中國證監(jiān)會履行監(jiān)管職責的。
(5)其他。
對因上述情況被免職未滿2年的人員，基金管理公司及基金托管銀行不得聘用其擔任高級管理人員。
5．違法違規(guī)處理
高級管理人員、基金管理公司的董事或者基金經(jīng)理違反法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，依法應予行政處罰的，依照有關規(guī)定進行處罰；涉嫌犯罪的，依法移送司法機關，追究刑事責任。高級管理人員違反法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會的規(guī)定，情節(jié)嚴重的，依法暫?；蛘叩蹁N高級管理人員任職資格。
命題點二 基金管理公司投資管理人員監(jiān)管
基金管理公司投資管理人員，是指在公司負責基金投資、研究、交易的人員以及實際履行相應職責的人員。具體包括：公司投資決策委員會成員，公司分管投資、研究、交易業(yè)務的高級管理人員，公司投資、研究、交易部門的負責人，基金經(jīng)理，基金經(jīng)理助理等。
(一)基金經(jīng)理的任職資格
(1)取得基金從業(yè)資格。
(2)通過中國證監(jiān)會或者其授權(quán)機構(gòu)組織的證券投資法律知識考試。
(3)具有3年以上證券投資管理經(jīng)歷。
(4)沒有《公司法》《證券投資基金法》等法律、行政法規(guī)規(guī)定的不得擔任公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理和基金從業(yè)人員的情形。
(5)最近3年沒有受到證券、銀行、工商和稅務等行政管理部門的行政處罰。
(二)基金經(jīng)理注冊制度
基金經(jīng)理注冊制度自2009年4月1日開始實施。按規(guī)定，基金經(jīng)理在任職前應當通過中國證監(jiān)會或其授權(quán)機構(gòu)組織的證券投資法律知識考試，并通過所任職公司向基金業(yè)協(xié)會申請注冊。基金經(jīng)理發(fā)生變動的應當在規(guī)定時間內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會申請注冊變更。公司不得聘用未通過證券投資法律知識考試、未在基金業(yè)協(xié)會注冊的人員擔任基金經(jīng)理。
(三)投資管理人員的基本行為規(guī)范(略)
(四)基金管理公司對投資管理人員的日常管理
(1)建立健全聘用制度及離任管理制度。
①公司應當建立科學合理的投資管理人員聘用制度，對投資管理人員的聘任條件、聘任程序、聘任期限等作出明確規(guī)定。
②公司應當加強對投資管理人員離職的管理。
?、酃緫敿皶r披露基金經(jīng)理的變更情況。
?、芄酒赣枚唐趦?nèi)頻繁變更工作崗位的投資管理人員，應當對其以往誠信記錄等進行盡職調(diào)查。
(2)建立健全投資和研究內(nèi)部控制制度和風險控制機制。
(3)建立健全信息管理及保密制度。投資管理人員應當嚴格遵守公司信息管理的有關規(guī)定以及聘用合同中的保密條款，不得利用未公開信息為自己或者他人謀取利益，不得違反有關規(guī)定向公司股東、與公司有業(yè)務聯(lián)系的機構(gòu)、公司其他部門和員工傳遞與投資活動有關的未公開信息。
(4)建立健全記錄和檔案管理制度。
(5)建立健全利益)中突管理制度。投資管理人員不得直接或間接為其他任何機構(gòu)和個人進行證券投資活動，不得直接或間接接受證券公司、投資公司、上市公司等其他任何機構(gòu)和個人提供的禮金、旅游服務等各種形式的利益。投資管理人員履行職責時，對可能產(chǎn)生個人利益)中突的情況應當及時向公司報告。除法律、行政法規(guī)另有規(guī)定外，公司員工不得買賣股票；直系親屬買賣股票的，應當及時向公司報備其賬戶和買賣情況。
(6)建立健全對外宣傳管理制度。
未經(jīng)公司允許，投資管理人員不得以公司或個人名義參加與履行職責有關的社會活動或會議。
(7)建立健全通信管理制度。
QQ等各類即時通信工具和電子郵件應實施全程監(jiān)控并留痕，錄音、即時通信、電子郵件等資料應當保存5年以上。
(8)建立健全代理人制度。
(9)建立健全合規(guī)培訓制度。每個投資管理人員每年接受合規(guī)培訓的時間不得少于20小時。
(10)建立健全代行職責制度。公司應當加強對其他人員代為履行投資管理人員職責的程序、職責范圍等的管理。公司的緊急應變制度中應當包含投資管理人員不能正常履行職責時的處理方案，以保障基金財產(chǎn)不受損失。公司應當嚴格執(zhí)行其他人員代為履行基金經(jīng)理職責的規(guī)定，不得違反規(guī)定以任何理由安排不符合基金經(jīng)理任職條件的人員實際履行基金經(jīng)理職責。擬由其他人員代為履行基金經(jīng)理職責時間超過30日的，公司應當自決定之日起3個工作日內(nèi)報告中國證監(jiān)會相關派出機構(gòu)，并進行相關信息披露。
(五)中國證監(jiān)會的監(jiān)管措施
1．督察長遇到異常及時報告。(略)
2．日常監(jiān)管及違規(guī)時的處理。
(1)日常監(jiān)管。中國證監(jiān)會及相關派出機構(gòu)建立投資管理人員監(jiān)管檔案，對投資管理人員的誠信狀況、執(zhí)業(yè)行為、任職和離職情況進行跟蹤記錄，對基金經(jīng)理進行任職談話和離職談話，對變更頻繁的投資管理人員及頻繁調(diào)整基金經(jīng)理的公司進行重點關注。
(2)投資管理人員違規(guī)時的行政監(jiān)管措施。投資管理人員違反誠信原則和職業(yè)道德、頻繁變換公司、未能勤勉盡責的，中國證監(jiān)會將視情節(jié)采取記入誠信檔案、監(jiān)管談話、出具警示函、暫停履行職務、認定為不適宜擔任相關職務者等行政監(jiān)管措施。
命題點三 基金行業(yè)人員的離任審計及離任審查
(一)基本要求
按法規(guī)規(guī)定，基金管理公司、基金托管銀行、基金銷售機構(gòu)應當建立相關人員離任審計或者離任審查制度。基金管理公司高級管理人員、基金經(jīng)理、投資經(jīng)理及基金托管銀行基金托管部門高級管理人員、獨立基金銷售機構(gòu)的高級管理人員或者執(zhí)行事務合伙人、證券投資咨詢機構(gòu)負責基金銷售業(yè)務的高級管理人員、其他基金銷售機構(gòu)負責基金銷售業(yè)務的部門負責人離任的，應當接受離任審計或者離任審查，在離任審計或者離任審查期間不得到其他基金管理公司、基金托管銀行基金托管部門或者基金銷售機構(gòu)任職。
(二)報備要求
(1)基金管理公司、獨立基金銷售機構(gòu)的董事長、總經(jīng)理離任或執(zhí)行事務合伙人退伙的，基金管理公司、獨立基金銷售機構(gòu)應當立即聘請具有從事證券相關業(yè)務資格的會計師事務所對其進行離任審計，并自離任之日起30個工作日內(nèi)將離任審計報告報送中國證監(jiān)會基金監(jiān)管部及企業(yè)經(jīng)營所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)。
(2)基金托管銀行基金托管部門的總經(jīng)理、副總經(jīng)理離任的，基金托管銀行應立即進行離任審查，并自離任之日起30個工作日內(nèi)將審查報告報送中國證監(jiān)會基金監(jiān)管部。
(3)基金管理公司的副總經(jīng)理、督察長、基金經(jīng)理或投資經(jīng)理離任的，獨立基金銷售機構(gòu)的其他高級管理人員、證券投資咨詢機構(gòu)負責基金銷售業(yè)務的高級管理人員、其他基金銷售機構(gòu)負責基金銷售業(yè)務的部門負責人離任的，應立即進行離任審查，并自離任之日起30個工作日內(nèi)將審查報告報送中國證監(jiān)會基金監(jiān)管部及公司經(jīng)營所在地中國證監(jiān)會派出機構(gòu)。
中國證監(jiān)會在審核基金行業(yè)高級管理人員任職資格申請，行業(yè)協(xié)會在對基金經(jīng)理、投資經(jīng)理進行注冊登記時，參考相關離任審計、審查報告。
(三)審計及審查的主要內(nèi)容
(1)基金管理公司、獨立基金銷售機構(gòu)的董事長、總經(jīng)理或者執(zhí)行事務合伙人的離任審計報告，其內(nèi)容涉及：審計對象任職期間年度考核情況，企業(yè)經(jīng)營狀況，企業(yè)內(nèi)部控制建設和風險管理情況，企業(yè)發(fā)生違法違規(guī)行為受到處罰或被采取行政監(jiān)管措施等、審計對象應當承擔責任的情況等。
(2)基金經(jīng)理、投資經(jīng)理的離任審查報告，其內(nèi)容涉及：所管理基金或者投資組合的基本情況，所管理基金或者投資組合與業(yè)績比較基準的對比情況，所管理基金或者投資組合的投資合規(guī)情況，遵守投資管理人員行為規(guī)范的情況，基金管理公司發(fā)生違法違規(guī)行為受到處罰或被采取行政監(jiān)管措施等、審查對象應當承擔責任的情況等。
輔導資料：2015年證券從業(yè)資格考點精華匯總[5科]
模擬試題：證券從業(yè)資格考試五科試題沖刺專題
