21.證券投資基金的產(chǎn)品管理包括( )。
A.產(chǎn)品的設(shè)計(jì)開發(fā)
B.基金品牌管理
C.基金產(chǎn)品線的延伸
D.基金售后服務(wù)
22.基金銷售機(jī)構(gòu)對(duì)基金投資人的風(fēng)險(xiǎn)承受能力調(diào)查與評(píng)價(jià)中,應(yīng)當(dāng)至少了解基金投資人的( ?。?。
A.投資目的
B.投資經(jīng)驗(yàn)
C.財(cái)務(wù)狀況
D.短期風(fēng)險(xiǎn)承受水平
23.關(guān)于商業(yè)銀行申請(qǐng)基金代銷業(yè)務(wù)資格應(yīng)當(dāng)具備的條件,下列說法正確的有( ?。?
A.資本充足率符合國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)規(guī)定
B.財(cái)務(wù)狀況良好,運(yùn)作規(guī)范穩(wěn)定,最近5年內(nèi)沒有因違法違規(guī)行為受到行政處罰或刑事處罰
C.有專門負(fù)責(zé)基金代銷業(yè)務(wù)的部門
D.具有健全的法人治理結(jié)構(gòu)、完善的內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度
24.下列對(duì)存在活躍市場(chǎng)的投資品種,確定公允價(jià)值的原則敘述,正確的是( ?。?
A.如估值日有市價(jià)的,應(yīng)采用最近交易平均市價(jià)確定公允價(jià)值
B.估值日無市價(jià)的,但平均日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境未發(fā)生重大變化,應(yīng)采用最近交易市價(jià)確定公允
C.估值日無市價(jià)的,且最近交易日后經(jīng)濟(jì)環(huán)境發(fā)生了重大變化的,應(yīng)采用最近交易市價(jià)確定公允價(jià)值
D.有充分證據(jù)表明最近交易市價(jià)不能真實(shí)反映公允價(jià)值的,應(yīng)對(duì)最近交易的市價(jià)進(jìn)行調(diào)整,以確定投資品種的公允價(jià)值
25.在我國,基金的會(huì)計(jì)核算由( )負(fù)責(zé)。
A.證券公司
B.中國證券登記結(jié)算公司
C.基企管理公司
D.基金托管人
26.公司進(jìn)行基金核算,應(yīng)采取有效的風(fēng)險(xiǎn)控制措施,包括( ?。?。
A.建立憑證管理制度
B.對(duì)所托管的基金應(yīng)當(dāng)以基金為會(huì)計(jì)核算主體,獨(dú)立建賬、獨(dú)立核算
C.建立賬務(wù)組織和賬務(wù)處理體系,正確設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿,有效控制會(huì)計(jì)記賬程序
D.建立復(fù)核制度,通過會(huì)計(jì)復(fù)核和業(yè)務(wù)復(fù)核防止會(huì)計(jì)差錯(cuò)的產(chǎn)生
27.下例各項(xiàng),不屬于基金交易費(fèi)的是( )。
A.印花稅
B.分紅手續(xù)費(fèi)
C.過戶費(fèi)
D.銀行匯劃手續(xù)費(fèi)
28.我國基金信息披露制度體系可分為哪幾個(gè)層次?( ?。?
A.國家法律
B.部門規(guī)章
C.規(guī)范性文件
D.自律性規(guī)則
29.基金財(cái)務(wù)報(bào)表附注應(yīng)披露( ?。?。
A.重要會(huì)計(jì)政策和會(huì)計(jì)估計(jì)
B.會(huì)計(jì)報(bào)表的編制基礎(chǔ)
C.資產(chǎn)負(fù)債表日后非調(diào)整事項(xiàng)的說明
D.關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易
30.基金的監(jiān)管原則包括( ?。?。
A.依法監(jiān)管原則
B.監(jiān)管與自律并重原則
C.監(jiān)管的階段性和時(shí)效性
D.審慎監(jiān)管原則
精選推薦:2012年證券《投資基金》章節(jié)考點(diǎn)、真題、word版下載 免費(fèi)估分試題
為了幫助大家充分備考,體驗(yàn)實(shí)戰(zhàn),開通了證券從業(yè)資格考試會(huì)員中心每日一練應(yīng)用系統(tǒng)。其中試題更加貼近考試難度,全部調(diào)用最新題庫,隨機(jī)練習(xí)。并且增加了答案解析、問題討論、筆記交流、你問我答等功能,在做題的同時(shí),與大家一起學(xué)習(xí),一起討論!>>點(diǎn)擊進(jìn)入每日一練<<