2020年11月28日至29日舉行辦的證券業(yè)從業(yè)人員資格考試。本次考試開(kāi)考科目包括《投資銀行業(yè)務(wù)》(保薦代表人勝任能力考試)。根據(jù)《2020年11月證券業(yè)從業(yè)人員資格考試公告》，2020年11月證券專(zhuān)項(xiàng)《保薦代表人勝任能力》考試大綱繼續(xù)沿用2018年版，大綱要求分為了解、熟悉、掌握三個(gè)層次。

特別提示：新修訂的《中華人民共和國(guó)證券法》自2020年3月1日起施行,考試大綱及教材中涉及證券法有關(guān)內(nèi)容以新修訂版為準(zhǔn)。

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2018年6月19日，中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布《保薦代表人勝任能力考試大綱(2018)》。

為適應(yīng)投資銀行業(yè)務(wù)發(fā)展,進(jìn)一步完善保薦代表人勝任能力考試,我會(huì)制定了《保薦代表人勝任能力考試大綱(2018)》,現(xiàn)予發(fā)布,自發(fā)布之日起實(shí)施。原《保薦代表人勝任能力考試大綱(2014)》同時(shí)廢止。

第一章 保薦業(yè)務(wù)監(jiān)管

第一節(jié) 資格管理

掌握保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人注冊(cè)、變更登記的條件和程序;熟悉維持保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人資格的條件。

第二節(jié) 主要職責(zé)

熟悉證券發(fā)行上市保薦制度的主要內(nèi)容;掌握保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人在盡職推薦期間應(yīng)履行的職責(zé);掌握保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人在持續(xù)督導(dǎo)期間應(yīng)履行的職責(zé)。

第三節(jié) 工作規(guī)程

掌握保薦機(jī)構(gòu)開(kāi)展保薦工作需要建立的相關(guān)制度體系;熟悉開(kāi)展保薦工作涉及的關(guān)聯(lián)保薦、保薦機(jī)構(gòu)更換、保薦代表人推薦及更換要求;掌握持續(xù)督導(dǎo)保薦工作的基本要求、應(yīng)關(guān)注事項(xiàng)、應(yīng)發(fā)表的獨(dú)立意見(jiàn)、現(xiàn)場(chǎng)核查工作具體要求;掌握與保薦義務(wù)有關(guān)文件的簽字要求及保密義務(wù)。

掌握保薦機(jī)構(gòu)和保薦代表人承擔(dān)保薦責(zé)任時(shí)的權(quán)利;熟悉保薦業(yè)務(wù)協(xié)調(diào)工作的具體要求。

第四節(jié) 執(zhí)業(yè)規(guī)范

掌握保薦工作過(guò)程中相關(guān)方的法律責(zé)任;掌握違反保薦制度的法律后果、監(jiān)管措施及法律責(zé)任。

第五節(jié) 內(nèi)部控制

掌握保薦業(yè)務(wù)內(nèi)部控制的目標(biāo)和原則;掌握內(nèi)部控制組織體系、職責(zé)分工及制度保障等具體要求;掌握立項(xiàng)、盡職調(diào)查、持續(xù)督導(dǎo)等各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制措施;熟悉質(zhì)量控制、內(nèi)核等工作程序、方法。

第二章 財(cái)務(wù)分析

第一節(jié) 會(huì)計(jì)

一、基礎(chǔ)會(huì)計(jì)理論及財(cái)務(wù)報(bào)告

掌握會(huì)計(jì)核算基本假設(shè)、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)及會(huì)計(jì)信息的質(zhì)量要求;掌握資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益、收入、費(fèi)用、利潤(rùn)等會(huì)計(jì)要素的確認(rèn)與計(jì)量原則。

掌握財(cái)務(wù)報(bào)表的主要構(gòu)成及基本內(nèi)容;掌握財(cái)務(wù)報(bào)告附注的有關(guān)披露要求;掌握分部報(bào)告的內(nèi)容和披露要求;掌握各種情況下對(duì)稀釋每股收益的影響;掌握非經(jīng)常性損益的主要內(nèi)容。

二、會(huì)計(jì)要素的確認(rèn)和計(jì)量

熟悉金融工具的定義和分類(lèi);熟悉金融資產(chǎn)減值損失的確認(rèn)和計(jì)量;熟悉金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)和計(jì)量。

掌握存貨的確認(rèn)和計(jì)量。

掌握長(zhǎng)期股權(quán)投資的確認(rèn)和計(jì)量;掌握長(zhǎng)期股權(quán)投資減值的判斷標(biāo)準(zhǔn)及會(huì)計(jì)處理;熟悉共同經(jīng)營(yíng)的會(huì)計(jì)處理;熟悉在其他權(quán)益主體中的披露。

掌握固定資產(chǎn)的確認(rèn)和計(jì)量;熟悉固定資產(chǎn)減值的判斷標(biāo)準(zhǔn);熟悉固定資產(chǎn)處置的會(huì)計(jì)處理。

熟悉投資性房地產(chǎn)的確認(rèn)和計(jì)量。

掌握無(wú)形資產(chǎn)的確認(rèn)和計(jì)量;掌握研究階段和開(kāi)發(fā)階段的劃分及計(jì)量;熟悉持有待售非流動(dòng)資產(chǎn)、處置組和終止經(jīng)營(yíng)的確認(rèn)和計(jì)量。

掌握資產(chǎn)減值準(zhǔn)則涵蓋的范圍;熟悉資產(chǎn)減值的跡象與測(cè)試;掌握估計(jì)資產(chǎn)可收回金額的基本方法;熟悉資產(chǎn)減值的會(huì)計(jì)處理。

熟悉短期借款、應(yīng)付票據(jù)、預(yù)收款項(xiàng)、職工薪酬、應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)付利息、應(yīng)付股利、其他應(yīng)付款等流動(dòng)負(fù)債的核算內(nèi)容;熟悉長(zhǎng)期借款、應(yīng)付債券、遞延收益、長(zhǎng)期應(yīng)付款等非流動(dòng)負(fù)債的核算內(nèi)容。

熟悉實(shí)收資本的確認(rèn)和計(jì)量;熟悉資本公積的確認(rèn)和計(jì)量;熟悉盈余公積、其他綜合收益、其他權(quán)益工具、未分配利潤(rùn)的核算內(nèi)容及會(huì)計(jì)處理。

掌握收入的定義和分類(lèi);掌握各類(lèi)收入確認(rèn)條件和計(jì)量方法;掌握成本和費(fèi)用等項(xiàng)目的概念及核算內(nèi)容;熟悉營(yíng)業(yè)外收支的核算內(nèi)容;熟悉綜合收益的概念及核算內(nèi)容。

三、主要會(huì)計(jì)事項(xiàng)及處理

掌握或有事項(xiàng)的概念及特征;掌握或有負(fù)債和或有資產(chǎn)的主要內(nèi)容;掌握預(yù)計(jì)負(fù)債的確認(rèn)和計(jì)量。

掌握非貨幣性資產(chǎn)交換的認(rèn)定、確認(rèn)和計(jì)量;熟悉非貨幣性資產(chǎn)交換的會(huì)計(jì)處理。

掌握債務(wù)重組的定義及主要方式;熟悉各種債務(wù)重組方式的會(huì)計(jì)處理。

掌握股份支付工具的主要類(lèi)型;掌握股份支付的確認(rèn)和計(jì)量;熟悉股份支付各個(gè)時(shí)點(diǎn)的會(huì)計(jì)處理。

掌握租賃的分類(lèi);熟悉經(jīng)營(yíng)租賃及融資租賃的會(huì)計(jì)處理。

掌握政府補(bǔ)助的定義、主要形式及分類(lèi);熟悉政府補(bǔ)助的會(huì)計(jì)處理;掌握關(guān)聯(lián)方披露內(nèi)容。

熟悉借款費(fèi)用的會(huì)計(jì)處理。

掌握資產(chǎn)、負(fù)債的計(jì)稅基礎(chǔ)和暫時(shí)性差異;熟悉當(dāng)期所得稅、遞延所得稅、所得稅費(fèi)用的確認(rèn)和計(jì)量。

掌握會(huì)計(jì)政策及其變更的內(nèi)容;掌握追溯調(diào)整法及未來(lái)適用法的適用情況及會(huì)計(jì)處理;掌握會(huì)計(jì)估計(jì)及其變更的內(nèi)容;掌握前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)的內(nèi)容、前期會(huì)計(jì)差錯(cuò)更正的會(huì)計(jì)處理。

掌握資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)的內(nèi)容及相關(guān)的會(huì)計(jì)處理。

掌握企業(yè)合并的概念、方式及類(lèi)型劃分;掌握控制標(biāo)準(zhǔn)的具體應(yīng)用及合并財(cái)務(wù)報(bào)表合并范圍的確定;熟悉合并報(bào)表的編制方法。

掌握公允價(jià)值計(jì)量的基本要求。

熟悉權(quán)益工具和金融負(fù)債的區(qū)分及相關(guān)的會(huì)計(jì)處理。

熟悉外幣財(cái)務(wù)報(bào)表折算。

第二節(jié) 財(cái)務(wù)分析

掌握基本財(cái)務(wù)比率分析;掌握財(cái)務(wù)預(yù)測(cè)的步驟和方法;熟悉增長(zhǎng)率與資本需求的測(cè)算。

掌握企業(yè)價(jià)值評(píng)估方法;掌握產(chǎn)品成本分類(lèi);熟悉產(chǎn)品成本的歸集和分配。

掌握本量利分析法中損益方程式的內(nèi)容;掌握保本分析;熟悉利潤(rùn)敏感性分析。

第三節(jié) 稅法、審計(jì)、內(nèi)部控制與評(píng)估

熟悉現(xiàn)行稅法體系、稅收管理體制;掌握增值稅、消費(fèi)稅、企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅的納稅義務(wù)人、征稅對(duì)象、稅率、計(jì)稅依據(jù)和稅收優(yōu)惠等相關(guān)規(guī)定;掌握企業(yè)改制、重組業(yè)務(wù)中稅務(wù)的相關(guān)規(guī)定。

掌握風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的概念、程序及信息來(lái)源;熟悉被審計(jì)單位及環(huán)境、被審計(jì)單位內(nèi)部控制的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估程序。

掌握審計(jì)證據(jù)的性質(zhì)和獲取審計(jì)證據(jù)的程序;掌握函證、監(jiān)盤(pán)及分析程序的運(yùn)用。

掌握銷(xiāo)售與收款循環(huán)、采購(gòu)與付款循環(huán)、生產(chǎn)與存貨循環(huán)涉及的主要業(yè)務(wù)活動(dòng);熟悉上述循環(huán)的實(shí)質(zhì)性測(cè)試程序;熟悉貨幣資金的實(shí)質(zhì)性測(cè)試程序 。

掌握審計(jì)報(bào)告內(nèi)容及意見(jiàn)的基本類(lèi)型;掌握預(yù)測(cè)性財(cái)務(wù)信息審核報(bào)告及前次募集資金使用情況報(bào)告的鑒證報(bào)告的格式與內(nèi)容。

掌握內(nèi)部控制的定義、目標(biāo)、原則、要素;掌握內(nèi)部控制各要素的具體內(nèi)容和實(shí)施要求;掌握內(nèi)部控制審計(jì)報(bào)告的格式與內(nèi)容。

掌握資產(chǎn)評(píng)估的基本方法及適用條件。

第三章 股權(quán)融資

第一節(jié) 首次公開(kāi)發(fā)行股票

一、條件和要求

掌握《公司法》、《證券法》、《首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市管理辦法》、《首次公開(kāi)發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理辦法》等法律、法規(guī)及部門(mén)規(guī)章中關(guān)于首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的條件和要求的規(guī)定。

二、盡職調(diào)查

掌握關(guān)于保薦機(jī)構(gòu)及保薦代表人盡職調(diào)查工作勤勉盡責(zé)、誠(chéng)實(shí)守信的基本標(biāo)準(zhǔn)。

掌握盡職調(diào)查工作的目的、一般要求、特別要求與具體要求。

掌握盡職調(diào)查工作對(duì)發(fā)行人基本情況、公司業(yè)務(wù)與技術(shù)、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)與關(guān)聯(lián)交易、高級(jí)管理人員、組織結(jié)構(gòu)與內(nèi)部控制、財(cái)務(wù)與會(huì)計(jì)以及招股說(shuō)明書(shū)等文件中披露的其他重要事項(xiàng)進(jìn)行全面核查的要求。

掌握招股說(shuō)明書(shū)驗(yàn)證工作。

掌握工作底稿的編制要求、工作底稿目錄及必須涵蓋的內(nèi)容。

掌握對(duì)企業(yè)信用信息盡職調(diào)查工作的要求。

三、推薦和申報(bào)

掌握保薦機(jī)構(gòu)向監(jiān)管機(jī)構(gòu)推薦企業(yè)發(fā)行上市的要求及有關(guān)工作流程;掌握工作中對(duì)律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、評(píng)估機(jī)構(gòu)及相關(guān)經(jīng)辦人員的要求。

掌握主板和創(chuàng)業(yè)板發(fā)行保薦書(shū)、發(fā)行保薦工作報(bào)告的要求和主要內(nèi)容。

掌握主板和創(chuàng)業(yè)板首次公開(kāi)發(fā)行股票申請(qǐng)文件及其基本要求。

掌握首次公開(kāi)發(fā)行并在創(chuàng)業(yè)板上市對(duì)公司成長(zhǎng)性及自主創(chuàng)新能力等的相關(guān)要求。

四、核準(zhǔn)程序

掌握主板和創(chuàng)業(yè)板首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市的核準(zhǔn)程序。

掌握股票發(fā)行審核制度;熟悉發(fā)行審核委員會(huì)的組成、職責(zé)和工作程序。

掌握發(fā)行人報(bào)送申請(qǐng)文件并預(yù)披露后中止審查、恢復(fù)審查、終止審查、反饋意見(jiàn)回復(fù)、變更中介機(jī)構(gòu)等程序的具體要求;掌握通過(guò)發(fā)審會(huì)后擬發(fā)行證券公司封卷及會(huì)后事項(xiàng)監(jiān)管的相關(guān)要求。

掌握證券交易所主板和創(chuàng)業(yè)板上市條件和上市保薦書(shū)的要求和主要內(nèi)容。

掌握關(guān)于股票限售期的規(guī)定。

五、信息披露

掌握招股說(shuō)明書(shū)(意向書(shū))及摘要的內(nèi)容與格式;掌握招股說(shuō)明書(shū)(意向書(shū))及摘要的編制和披露要求;熟悉特殊行業(yè)招股文件的主要披露要求。

掌握首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市工作中的信息披露要求;掌握信息披露的法律規(guī)定、操作規(guī)范及相關(guān)當(dāng)事人的法律責(zé)任;掌握股票上市公告書(shū)的內(nèi)容及披露要求。

掌握首次公開(kāi)發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市工作中的信息披露要求及招股說(shuō)明書(shū)(意向書(shū))的編制和披露要求;掌握創(chuàng)業(yè)板上市招股書(shū)備查文件的披露及發(fā)行公告、投資風(fēng)險(xiǎn)特別公告等信息披露的特殊要求。

第二節(jié) 上市公司發(fā)行新股

一、條件和要求

掌握上市公司公開(kāi)發(fā)行新股的條件、要求及程序;掌握上市公司不得公開(kāi)發(fā)行股票的情形。

掌握上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票的條件;掌握上市公司不得非公開(kāi)發(fā)行股票的情形。

掌握國(guó)有控股上市公司發(fā)行證券的特殊規(guī)定。

掌握上市公司發(fā)行優(yōu)先股的條件、要求及程序;熟悉上市公司不得發(fā)行優(yōu)先股的情形。

掌握上市公司分拆境外上市的條件、批準(zhǔn)程序及信息披露要求。

二、推薦和申報(bào)

掌握上市公司新股發(fā)行的決策程序和申請(qǐng)程序;掌握發(fā)行申請(qǐng)前保薦機(jī)構(gòu)盡職調(diào)查內(nèi)容。

掌握申請(qǐng)文件的編制要求和基本內(nèi)容。

掌握上市公司公開(kāi)發(fā)行、非公開(kāi)發(fā)行股票的申請(qǐng)文件和審核程序。

三、發(fā)行上市程序及信息披露

掌握增發(fā)、配股的發(fā)行方式;掌握新增股票上市業(yè)務(wù)操作流程。

掌握發(fā)行申請(qǐng)前后及公開(kāi)發(fā)行過(guò)程中的信息披露要求;掌握非公開(kāi)發(fā)行的發(fā)行上市程序和發(fā)行申請(qǐng)前后的信息披露要求。

第三節(jié) 非上市公眾公司股份公開(kāi)轉(zhuǎn)讓

熟悉全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)的職能和自律監(jiān)管的相關(guān)規(guī)定;掌握證券公司在全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)從事相關(guān)業(yè)務(wù)的規(guī)定及要求;掌握全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)有關(guān)投資者適當(dāng)性管理的規(guī)定。

掌握非上市公眾公司在全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)掛牌的條件、程序和信息披露要求;掌握掛牌公司發(fā)行股票的條件、程序及信息披露要求;熟悉非上市公眾公司發(fā)行優(yōu)先股的條件、程序及信息披露要求;掌握掛牌公司股票轉(zhuǎn)讓的相關(guān)規(guī)定;熟悉掛牌公司信息披露的相關(guān)規(guī)定。

第四章 債權(quán)融資

第一節(jié) 政府債券

掌握我國(guó)國(guó)債的發(fā)行方式;掌握地方政府債券的發(fā)行條件。

第二節(jié) 金融債券

掌握證券公司債、證券公司次級(jí)債、證券公司短期融資券的發(fā)行條件、程序及信息披露要求。

熟悉商業(yè)銀行、保險(xiǎn)公司等金融機(jī)構(gòu)發(fā)行金融債券的一般性規(guī)定。

第三節(jié) 公司債券

一、公司債券

掌握公司債券發(fā)行方式、發(fā)行場(chǎng)所、發(fā)行條件及條款設(shè)計(jì)要求;掌握公開(kāi)發(fā)行的公司債券發(fā)行的申報(bào)與核準(zhǔn)的程序、發(fā)行申請(qǐng)文件內(nèi)容;掌握非公開(kāi)發(fā)行公司債券的發(fā)行備案程序;掌握公司債券上市條件、上市申請(qǐng)和核準(zhǔn)程序、掛牌轉(zhuǎn)讓條件、掛牌轉(zhuǎn)讓申請(qǐng)和核準(zhǔn)程序;掌握公司債券存續(xù)期內(nèi)的信息披露及持續(xù)性義務(wù)、信用風(fēng)險(xiǎn)管理;掌握公司債券持有人權(quán)益保護(hù)的相關(guān)規(guī)定;掌握證券交易所對(duì)公司債券發(fā)行、上市、交易及分類(lèi)監(jiān)管的相關(guān)規(guī)定;掌握交易所對(duì)投資者適當(dāng)性管理的管理原則。

二、可轉(zhuǎn)換公司債券

掌握可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行條件、要求及程序;掌握可轉(zhuǎn)換公司債券的股份轉(zhuǎn)換、債券償還、轉(zhuǎn)股價(jià)格調(diào)整、轉(zhuǎn)股價(jià)格修正、贖回及回售等概念;掌握可轉(zhuǎn)換公司債券發(fā)行條款的設(shè)計(jì)要求。

掌握可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行申報(bào)程序和申請(qǐng)文件要求;掌握可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行核準(zhǔn)程序、發(fā)行方式、程序和上市的一般規(guī)定;掌握上海、深圳證券交易所對(duì)可轉(zhuǎn)換公司債券上市的規(guī)定;掌握發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券申報(bào)前的信息披露要求、募集說(shuō)明書(shū)及摘要和上市公告書(shū)披露的基本要求;熟悉發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券持續(xù)性信息披露的有關(guān)要求。

三、可交換公司債券

掌握可交換公司債券的發(fā)行場(chǎng)所、發(fā)行方式、發(fā)行條件和要求;掌握可交換公司債券中預(yù)備用于交換的上市公司股票應(yīng)具備的條件;掌握可交換公司債券的主要條款;掌握上市公司國(guó)有股東發(fā)行可交換公司債券的其他要求。

四、信用評(píng)級(jí)

掌握信用評(píng)級(jí)的概念、要素、指標(biāo)、標(biāo)準(zhǔn)等一般性規(guī)定;熟悉信用評(píng)級(jí)流程、信用評(píng)級(jí)方法、信用評(píng)級(jí)結(jié)果發(fā)布的相關(guān)規(guī)定;熟悉債券存續(xù)期內(nèi)信用評(píng)級(jí)信息披露原則和安排的相關(guān)規(guī)定。

第四節(jié) 企業(yè)債券

一、企業(yè)債券

掌握企業(yè)債券的發(fā)行條件、程序及信息披露要求;掌握企業(yè)債券發(fā)行的申報(bào)與核準(zhǔn)要求;掌握企業(yè)債券發(fā)行申請(qǐng)文件內(nèi)容;熟悉企業(yè)債券上市條件、上市申請(qǐng)和核準(zhǔn);熟悉企業(yè)債券持有人權(quán)益保護(hù)的相關(guān)規(guī)定。

二、非金融企業(yè)債務(wù)融資工具

熟悉非金融企業(yè)債務(wù)融資工具的發(fā)行人分類(lèi)管理、發(fā)行機(jī)制、發(fā)行條件、發(fā)行規(guī)模、資金使用、詢(xún)價(jià)機(jī)制、信用評(píng)級(jí)、信息披露、后續(xù)管理和監(jiān)督管理等一般性規(guī)定。

第五節(jié) 資產(chǎn)證券化

掌握資產(chǎn)證券化發(fā)行方式、發(fā)行場(chǎng)所和交易結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì);掌握資產(chǎn)證券化發(fā)行備案的相關(guān)規(guī)定;掌握資產(chǎn)證券化各方參與者的條件、職責(zé)等相關(guān)內(nèi)容;掌握資產(chǎn)證券化產(chǎn)品盡職調(diào)查和信息披露的相關(guān)要求。

第五章 定價(jià)銷(xiāo)售

第一節(jié) 股票估值

掌握證券的投資價(jià)值分析及估值方法;掌握現(xiàn)金流量法估值模型與可比公司法估值模型;掌握股票收益率的確定與股票價(jià)值的計(jì)算方法。

熟悉影響股票投資價(jià)值的內(nèi)部因素和外部因素;熟悉目前國(guó)家主要產(chǎn)業(yè)政策的相關(guān)規(guī)定;熟悉公司基本分析與財(cái)務(wù)分析的要素與方法;熟悉投資價(jià)值分析報(bào)告的要求、內(nèi)容及格式要點(diǎn)。

第二節(jié) 債券估值

掌握債券價(jià)值的計(jì)算、債券收益率的計(jì)算、債券轉(zhuǎn)讓價(jià)格的近似計(jì)算;掌握債券利率期限結(jié)構(gòu)的概念、類(lèi)型、理論;熟悉影響債券估值定價(jià)的內(nèi)部因素和外部因素。

掌握可轉(zhuǎn)換公司債券的投資價(jià)值、轉(zhuǎn)換價(jià)值與理論價(jià)值的計(jì)算;掌握可轉(zhuǎn)換公司債券的轉(zhuǎn)換平價(jià)、轉(zhuǎn)換升水、轉(zhuǎn)換貼水的概念及計(jì)算;掌握可轉(zhuǎn)換公司債券中債券價(jià)值部分的計(jì)算與股票期權(quán)價(jià)值部分的計(jì)算模型。

第三節(jié) 股票發(fā)行與銷(xiāo)售

掌握股票發(fā)行的基本規(guī)則、發(fā)行方式和操作流程;掌握股票承銷(xiāo)團(tuán)的相關(guān)規(guī)定。

掌握首次公開(kāi)發(fā)行股票的基本規(guī)則和操作程序;掌握首次公開(kāi)發(fā)行股票的詢(xún)價(jià)、配售、老股轉(zhuǎn)讓、回?fù)軝C(jī)制、路演推介、投資者管理、超額配售選擇權(quán)等內(nèi)容的相關(guān)規(guī)定;熟悉首次公開(kāi)發(fā)行股票的信息披露要求。

第四節(jié) 債券發(fā)行與銷(xiāo)售

掌握各類(lèi)債券發(fā)行的基本規(guī)則、發(fā)行方式和操作流程;掌握各類(lèi)債券承銷(xiāo)團(tuán)組織的相關(guān)規(guī)定;掌握簿記建檔的操作流程和要求。

掌握上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換公司債券的發(fā)行方案要點(diǎn)、發(fā)行方式和操作流程;熟悉可交換公司債券的發(fā)行方案要點(diǎn)、發(fā)行方式和操作流程。

第六章 財(cái)務(wù)顧問(wèn)

第一節(jié) 業(yè)務(wù)監(jiān)管

掌握上市公司并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)的職責(zé)及業(yè)務(wù)規(guī)程;掌握財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)的監(jiān)督管理和法律責(zé)任。

第二節(jié) 上市公司收購(gòu)

掌握公司收購(gòu)的概念、形式及基本業(yè)務(wù)流程;熟悉公司反收購(gòu)策略。

掌握上市公司收購(gòu)業(yè)務(wù)中收購(gòu)人、一致行動(dòng)與一致行動(dòng)人、上市公司控制權(quán)的概念;掌握上市公司收購(gòu)過(guò)程中權(quán)益披露的相關(guān)規(guī)定;掌握要約收購(gòu)的概念、基本規(guī)則和操作程序;掌握要約收購(gòu)義務(wù)豁免的相關(guān)規(guī)定;掌握協(xié)議收購(gòu)的概念、基本規(guī)則和操作程序;掌握間接收購(gòu)規(guī)則。

第三節(jié) 上市公司重大資產(chǎn)重組

掌握上市公司重大資產(chǎn)重組行為的原則、標(biāo)準(zhǔn);掌握上市公司重大資產(chǎn)重組涉及重組上市、配套融資等情況的相關(guān)規(guī)定。

掌握上市公司實(shí)施重大資產(chǎn)重組的程序、信息管理要求和內(nèi)幕交易的法律責(zé)任;掌握上市公司發(fā)行股份購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)的特別規(guī)定;掌握上市公司重大資產(chǎn)重組后再融資的有關(guān)規(guī)定;掌握證監(jiān)會(huì)關(guān)于上市公司重大資產(chǎn)重組問(wèn)題與解答的相關(guān)規(guī)定。

掌握上市公司重大資產(chǎn)重組的監(jiān)管規(guī)定和法律責(zé)任;掌握上市公司并購(gòu)重組委員會(huì)運(yùn)行規(guī)則。

第四節(jié) 涉外并購(gòu)

掌握外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)的相關(guān)規(guī)定;熟悉外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)安全審查制度;熟悉外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)涉及反壟斷審查的相關(guān)規(guī)定;掌握外國(guó)投資者對(duì)上市公司戰(zhàn)略投資的相關(guān)規(guī)定。

掌握我國(guó)投資者對(duì)外國(guó)企業(yè)并購(gòu)的相關(guān)規(guī)定。

第五節(jié) 非上市公眾公司并購(gòu)

掌握股票在全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公開(kāi)轉(zhuǎn)讓的非上市公眾公司進(jìn)行重大資產(chǎn)重組的相關(guān)規(guī)定。

掌握股票在全國(guó)股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公開(kāi)轉(zhuǎn)讓的非上市公眾公司收購(gòu)的相關(guān)規(guī)定。

第七章 持續(xù)督導(dǎo)

第一節(jié) 法人治理

掌握上市公司股東的權(quán)利、義務(wù)及相應(yīng)法律責(zé)任;掌握上市公司控股股東的行為規(guī)范、股東大會(huì)的職權(quán);掌握上市公司股東大會(huì)的召集、召開(kāi)和提案規(guī)則、議事規(guī)則、決議程序;掌握股東大會(huì)分類(lèi)表決、網(wǎng)絡(luò)投票、選舉董事、監(jiān)事的累計(jì)投票制的相關(guān)規(guī)定;掌握董事會(huì)、獨(dú)立董事和符合條件的股東征集投票權(quán)等保護(hù)社會(huì)公眾股股東權(quán)益的相關(guān)規(guī)定。

掌握董事的任職資格和產(chǎn)生程序;熟悉董事的權(quán)利和義務(wù);掌握董事長(zhǎng)的職權(quán);掌握董事會(huì)的職權(quán)、議事規(guī)則、規(guī)范運(yùn)作及決議方式;熟悉董事會(huì)秘書(shū)的任職資格、權(quán)利和義務(wù);熟悉董事會(huì)專(zhuān)門(mén)委員會(huì)的職責(zé);熟悉經(jīng)理的任職資格、產(chǎn)生辦法和職責(zé)。

掌握監(jiān)事的任職資格和產(chǎn)生程序;熟悉監(jiān)事的權(quán)利義務(wù);熟悉監(jiān)事會(huì)的組成、職權(quán)和議事規(guī)則;熟悉監(jiān)事會(huì)的規(guī)范運(yùn)作和決議方式。

掌握獨(dú)立董事的產(chǎn)生程序、任職資格、職權(quán)、在董事會(huì)中所占比例及專(zhuān)業(yè)構(gòu)成等要求;熟悉需要獨(dú)立董事發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)的情形;熟悉保證獨(dú)立董事行使職權(quán)的措施;熟悉獨(dú)立董事在年度報(bào)告期間的相關(guān)工作。

熟悉股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)會(huì)議記錄的簽署及保管規(guī)定。

掌握上市公司法人治理的相關(guān)要求;熟悉內(nèi)幕信息知情人登記制度。

第二節(jié) 規(guī)范運(yùn)作

掌握對(duì)上市公司“五獨(dú)立”的要求;掌握上市公司對(duì)外擔(dān)保應(yīng)履行的程序、信息披露要求。

掌握關(guān)聯(lián)交易的形式、界定及其處理原則;掌握上市公司與控股股東資金往來(lái)的限制性規(guī)定;掌握上市公司被關(guān)聯(lián)方占用的資金應(yīng)采取的清償方式、范圍和應(yīng)履行的程序。

掌握上市公司對(duì)外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易、委托理財(cái)、信息披露、控股子公司、對(duì)外承諾、衍生品交易等方面的內(nèi)部控制要求;掌握上市公司上述活動(dòng)的檢查和信息披露要求。

掌握上市公司股份回購(gòu)的相關(guān)要求;掌握上市公司股權(quán)激勵(lì)的相關(guān)要求。

熟悉投資者關(guān)系管理的自愿信息披露及相關(guān)投資者關(guān)系活動(dòng)。

掌握關(guān)于募集資金管理的相關(guān)規(guī)定。

掌握上市公司股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及關(guān)聯(lián)方買(mǎi)賣(mài)股票的相關(guān)規(guī)定。

第三節(jié) 信守承諾

掌握對(duì)上市公司及相關(guān)當(dāng)事人承諾及承諾履行的相關(guān)要求。

掌握對(duì)上市公司及相關(guān)當(dāng)事人信守承諾進(jìn)行持續(xù)督導(dǎo)的基本要求、督導(dǎo)措施。

掌握上市公司現(xiàn)金分紅的相關(guān)要求。

第四節(jié) 持續(xù)信息披露

掌握上市公司信息披露的一般原則及具體要求;掌握年度報(bào)告、半年度和季度報(bào)告的編制及披露要求;熟悉上市公司向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)送定期報(bào)告的時(shí)間要求。

掌握保薦機(jī)構(gòu)在上市公司信息披露中需要履行的督導(dǎo)責(zé)任。

掌握定期報(bào)告中主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的計(jì)算方法;掌握年度報(bào)告中關(guān)于關(guān)聯(lián)交易的披露要求;掌握被責(zé)令改正或主動(dòng)改正會(huì)計(jì)差錯(cuò)和虛假陳述、非標(biāo)意見(jiàn)等事項(xiàng)的披露要求;掌握財(cái)務(wù)信息更正的披露要求。

掌握需要提交臨時(shí)報(bào)告的事項(xiàng)、首次披露和持續(xù)披露要求;掌握上市公司收購(gòu)、出售資產(chǎn)、股份變動(dòng)等交易的審議程序及披露要求;熟悉上市公司收購(gòu)、出售資產(chǎn)公告的內(nèi)容及要求。

掌握上市公司主要關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)及關(guān)聯(lián)法人、關(guān)聯(lián)自然人;熟悉上市公司關(guān)聯(lián)交易審議程序及披露要求。

掌握上市公司重大訴訟和仲裁、募集資金變更等其他需要及時(shí)披露的重大事件審議程序及披露要求;熟悉上市公司臨時(shí)公告及相關(guān)附件報(bào)送監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案的要求。

掌握上市公司停牌、復(fù)牌、風(fēng)險(xiǎn)警示及暫停上市的相關(guān)規(guī)定;掌握上市公司恢復(fù)上市、終止上市及退市公司重新上市的相關(guān)規(guī)定。

第五節(jié) 法律責(zé)任

掌握上市公司、控股股東、實(shí)際控制人、董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在發(fā)行上市、信息披露及規(guī)范運(yùn)作等方面的法律責(zé)任;熟悉中介機(jī)構(gòu)在發(fā)行上市、信息披露及規(guī)范運(yùn)作等方面的法律責(zé)任。

附件：參考書(shū)目及常用法規(guī)目錄

一、參考書(shū)目

1.中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)編：《證券發(fā)行上市審核工作手冊(cè)》(2014)，中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社。

2.中國(guó)證券業(yè)協(xié)會(huì)編：證券業(yè)從業(yè)資格考試統(tǒng)編教材(2012)《證券發(fā)行與承銷(xiāo)》，中國(guó)金融出版社。

3.中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)編：2018年注冊(cè)會(huì)計(jì)師全國(guó)統(tǒng)一考試輔導(dǎo)教材《會(huì)計(jì)》、《財(cái)務(wù)成本管理》、《審計(jì)》，中國(guó)財(cái)政經(jīng)濟(jì)出版社。

二、常用法規(guī)目錄

(保薦代表人勝任能力考試涉及但不限于以下法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件和行業(yè)自律規(guī)則;如有修訂，以修訂版為準(zhǔn))

(一)保薦業(yè)務(wù)監(jiān)管

1.《中華人民共和國(guó)證券法》

(1998年12月29日通過(guò) 2014年8月31日最新修訂 2014年8月31日起施行)

2.《中華人民共和國(guó)公司法》

(1993年12月29日通過(guò) 2013年12月28日最新修訂 2014年3月1日起施行)

3.《中華人民共和國(guó)公司登記管理?xiàng)l例》

(1994年6月24日發(fā)布 2016年2月6日最新修訂 2016年3月1日起施行)

4.《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)管理辦法》

(2009年5月13日 證監(jiān)會(huì)令第63號(hào) 根據(jù)2017年12月7日證監(jiān)會(huì)令第137號(hào)令修改)

5.《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)保薦業(yè)務(wù)監(jiān)管有關(guān)問(wèn)題的意見(jiàn)》

(2012年3月15日 證監(jiān)會(huì)公告〔2012〕4號(hào))

6.《證券發(fā)行上市保薦業(yè)務(wù)工作底稿指引》

(2009年4月1日 證監(jiān)會(huì)公告〔2009〕5號(hào))

7.《保薦人盡職調(diào)查工作準(zhǔn)則》

(2006年5月29日 證監(jiān)發(fā)行字〔2006〕15號(hào))

8.《發(fā)行證券的公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第27號(hào)——發(fā)行保薦書(shū)和發(fā)行保薦工作報(bào)告》

(2009年3月27日 證監(jiān)會(huì)公告〔2009〕4號(hào))

9.《深圳證券交易所上市公司保薦工作指引》

(2014年10月24日 深證上〔2014〕387號(hào))

10.《上海證券交易所證券發(fā)行上市業(yè)務(wù)指引》

(2017年9月8日 上證發(fā)〔2017〕55號(hào))

11.《上海證券交易所證券上市審核實(shí)施細(xì)則》

(2013年12月27日 上證發(fā)〔2013〕28號(hào))

12.《發(fā)行監(jiān)管問(wèn)答——關(guān)于進(jìn)一步強(qiáng)化保薦機(jī)構(gòu)管理層對(duì)保薦項(xiàng)目簽字責(zé)任的監(jiān)管要求》

(2017年9月22日 證監(jiān)會(huì)發(fā)行監(jiān)管部)

13.《證券公司投資銀行類(lèi)業(yè)務(wù)內(nèi)部控制指引》

(2018年3月23日 證監(jiān)會(huì)公告〔2018〕6號(hào))

(二)財(cái)務(wù)分析

1.《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》

(1985年1月21日通過(guò) 1999年10月31日最新修訂 2000年7月1日起施行)

2.《中華人民共和國(guó)企業(yè)所得稅法》

(2007年3月16日通過(guò) 2017年2月24日最新修訂 2017年2月24日起施行)

3.《企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告條例》

(2000年6月21日 國(guó)務(wù)院令第287號(hào))

4.《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則—基本準(zhǔn)則》

(財(cái)政部2014年7月23日 財(cái)政部令第76號(hào))

5.《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則—具體準(zhǔn)則》

(財(cái)政部)

6.《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則應(yīng)用指南》

(財(cái)政部)

7.《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則解釋第1-12號(hào)》

(財(cái)政部)

8.《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》

(2006年12月4日 財(cái)政部令第41號(hào))

(三)股權(quán)融資

1.《首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市管理辦法》

(2018年6月6日 證監(jiān)會(huì)令第141號(hào))

2.《首次公開(kāi)發(fā)行股票并在創(chuàng)業(yè)板上市管理辦法》

(2018年6月6日 證監(jiān)會(huì)令第142號(hào))

3.《存托憑證發(fā)行與交易管理辦法(試行)》

(2018年6月6日 證監(jiān)會(huì)令第143號(hào))

4.《國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)證監(jiān)會(huì)<關(guān)于開(kāi)展創(chuàng)新企業(yè)境內(nèi)發(fā)行股票或存托憑證試點(diǎn)若干意見(jiàn)的通知>》

(2018年3月30日 國(guó)辦發(fā)〔2018〕21號(hào))

5.《上市公司證券發(fā)行管理辦法》

(2006年5月8日 證監(jiān)會(huì)令第30號(hào) 根據(jù)2008年10月9日證監(jiān)會(huì)令第57號(hào)修改)

6.《創(chuàng)業(yè)板上市公司證券發(fā)行管理暫行辦法》

(2014年5月14日 證監(jiān)會(huì)令第100號(hào))

7.《發(fā)行監(jiān)管問(wèn)答——關(guān)于引導(dǎo)規(guī)范上市公司融資行為的監(jiān)管要求》

(2017年2月17日 證監(jiān)會(huì)發(fā)行監(jiān)管部)

8.《發(fā)行監(jiān)管問(wèn)答-關(guān)于首次公開(kāi)發(fā)行股票預(yù)先披露等問(wèn)題》

(2017年12月7日 證監(jiān)會(huì)發(fā)行監(jiān)管部)

9.《發(fā)行監(jiān)管問(wèn)答-首次公開(kāi)發(fā)行股票申請(qǐng)審核過(guò)程中有關(guān)中止審查等事項(xiàng)的要求》

(2017年12月7日 證監(jiān)會(huì)發(fā)行監(jiān)管部)

10.《關(guān)于首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市公司招股說(shuō)明書(shū)財(cái)務(wù)報(bào)告審計(jì)截止日后主要財(cái)務(wù)信息及經(jīng)營(yíng)狀況信息披露指引》

(2013年12月6日 證監(jiān)會(huì)公告〔2013〕45號(hào))

11.《關(guān)于首次公開(kāi)發(fā)行股票并上市公司招股說(shuō)明書(shū)中與盈利能力相關(guān)的信息披露指引》

(2013年12月6日 證監(jiān)會(huì)公告〔2013〕46號(hào))

12.《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)保薦機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制有關(guān)問(wèn)題的通知》

(2013年12月27日 證監(jiān)會(huì)發(fā)行監(jiān)管函〔2013〕346號(hào))

13.《中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)行審核委員會(huì)辦法》

(2017年7月7日 證監(jiān)會(huì)令第134號(hào))

14.《上市公司非公開(kāi)發(fā)行股票實(shí)施細(xì)則》

(2017年2月15日 證監(jiān)會(huì)公告〔2017〕5號(hào))

15.《優(yōu)先股試點(diǎn)管理辦法》

(2014年3月21日 證監(jiān)會(huì)令第97號(hào))

16.《深圳證券交易所優(yōu)先股試點(diǎn)業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》

(2014年6月12日 深證上〔2014〕204號(hào))

17.《上海證券交易所優(yōu)先股業(yè)務(wù)試點(diǎn)管理辦法》

(2014年5月9日 上證發(fā)〔2014〕31號(hào))

18.《國(guó)務(wù)院關(guān)于全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有關(guān)問(wèn)題的決定》

(2013年12月13日 國(guó)發(fā)〔2013〕49號(hào))

19.《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)有限責(zé)任公司管理暫行辦法》

(2017年12月7日 證監(jiān)會(huì)令第137號(hào))

20.《非上市公眾公司監(jiān)督管理辦法》

(2013年12月26日 證監(jiān)會(huì)令第96號(hào))

21.《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)業(yè)務(wù)規(guī)則(試行)》

(2013年12月30日 股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2013〕40號(hào))

22.《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)主辦券商管理細(xì)則(試行)》

(2013年2月8日 股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2013〕3號(hào))

23.《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)主辦券商推薦業(yè)務(wù)規(guī)定(試行)》

(2013年2月8日 股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2013〕3號(hào))

24.《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)主辦券商盡職調(diào)查工作指引(試行)》

(2013年2月8日 股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2013〕6號(hào))

25.《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)主辦券商內(nèi)核工作指引(試行)》

(2016年6月8日 股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2016〕32號(hào))

26.《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)投資者適當(dāng)性管理細(xì)則(試行)》

(2017年6月27日 股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2017〕196號(hào))

27.《全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)股票掛牌條件適用基本標(biāo)準(zhǔn)指引》

(2017年9月6日 股轉(zhuǎn)系統(tǒng)公告〔2017〕366號(hào))

(四)債權(quán)融資

1.《公司債券發(fā)行與交易管理辦法》

(2015年1月15日 證監(jiān)會(huì)令第113號(hào))

2.《上市公司股東發(fā)行可交換公司債券試行規(guī)定》

(2008年10月17日 證監(jiān)會(huì)公告〔2008〕41號(hào))

3.《中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于開(kāi)展創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)公司債券試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》

(2017年7月4日 證監(jiān)會(huì)公告〔2017〕10號(hào))

4.《上海證券交易所公司債券上市規(guī)則》

(2015年5月29日 上證發(fā)〔2015〕49號(hào))

5.《深圳證券交易所公司債券上市規(guī)則》

(2015年5月29日 深圳證券交易所)

6.《關(guān)于開(kāi)展綠色公司債券試點(diǎn)的通知》

(2016年3月16日 上證發(fā)〔2016〕13號(hào))

7.《公開(kāi)發(fā)行公司債券監(jiān)管問(wèn)答(一)》

(2015年10月16日 證監(jiān)會(huì)公司債券監(jiān)管部)

8.《公開(kāi)發(fā)行公司債券監(jiān)管問(wèn)答(二)》

(2015年12月2日 證監(jiān)會(huì)公司債券監(jiān)管部)

9.《公開(kāi)發(fā)行公司債券監(jiān)管問(wèn)答(三)》

(2016年1月29日 證監(jiān)會(huì)公司債券監(jiān)管部)

10.《公開(kāi)發(fā)行公司債券監(jiān)管問(wèn)答(四)》

(2016年3月23日 證監(jiān)會(huì)公司債券監(jiān)管部)

11.《公開(kāi)發(fā)行公司債券監(jiān)管問(wèn)答(五)》

(2016年9月6日 證監(jiān)會(huì)公司債券監(jiān)管部)

12.《上海證券交易所債券招標(biāo)發(fā)行業(yè)務(wù)操作指引》

(2013年12月24日 上證發(fā)〔2013〕25號(hào))

13.《企業(yè)債券管理?xiàng)l例》

(2011年1月8日 國(guó)務(wù)院令第588號(hào))

14.《銀行間債券市場(chǎng)非金融企業(yè)債務(wù)融資工具管理辦法》

(2008年4月9日 中國(guó)人民銀行令〔2008〕第1號(hào))

15.《全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)金融債券發(fā)行管理操作規(guī)程》

(2009年3月25日 中國(guó)人民銀行公告〔2009〕第6號(hào))

16. 《證券公司及基金管理公司子公司資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)管理規(guī)定》

(2014年11月19日 證監(jiān)會(huì)公告〔2014〕49號(hào))

(五)定價(jià)銷(xiāo)售

1.《中國(guó)證監(jiān)會(huì)關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)新股發(fā)行體制改革的意見(jiàn)》

(2013年11月30日 證監(jiān)會(huì)公告〔2013〕42號(hào))

2.《關(guān)于加強(qiáng)新股發(fā)行監(jiān)管的措施》

(2014年1月12日 證監(jiān)會(huì)公告〔2014〕4號(hào))

3.《關(guān)于新股發(fā)行定價(jià)相關(guān)問(wèn)題的通知》

(2012年5月23日 中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)行監(jiān)管部、創(chuàng)業(yè)板發(fā)行監(jiān)管部)

4.《證券發(fā)行與承銷(xiāo)管理辦法》

(2018年6月15日 證監(jiān)會(huì)令第144號(hào))

5.《首次公開(kāi)發(fā)行股票承銷(xiāo)業(yè)務(wù)規(guī)范》

(2018年6月15日 中證協(xié)發(fā)〔2018〕142號(hào))

6.《首次公開(kāi)發(fā)行股票網(wǎng)下投資者管理細(xì)則》

(2018年6月15日 中證協(xié)發(fā)〔2018〕142號(hào))

7.《首次公開(kāi)發(fā)行股票配售細(xì)則》

(2018年6月15日 中證協(xié)發(fā)〔2018〕142號(hào))

8.《上海市場(chǎng)首次公開(kāi)發(fā)行股票網(wǎng)上發(fā)行實(shí)施細(xì)則》

(2016年1月5日 上證發(fā)〔2016〕1號(hào))

9.《上海市場(chǎng)首次公開(kāi)發(fā)行股票網(wǎng)下發(fā)行實(shí)施細(xì)則》

(2016年1月5日 上證發(fā)〔2016〕2號(hào))

10.《深圳市場(chǎng)首次公開(kāi)發(fā)行股票網(wǎng)上發(fā)行實(shí)施細(xì)則》

(2016年1月5日 深證上〔2016〕3號(hào))

11.《深圳市場(chǎng)首次公開(kāi)發(fā)行股票網(wǎng)下發(fā)行實(shí)施細(xì)則》

(2016年1月5日 深證上〔2016〕3號(hào))

(六)財(cái)務(wù)顧問(wèn)

1.《上市公司并購(gòu)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)業(yè)務(wù)管理辦法》

(2008年6月3日 證監(jiān)會(huì)令第54號(hào))

2.《國(guó)務(wù)院關(guān)于促進(jìn)企業(yè)兼并重組的意見(jiàn)》

(2010年9月6日 國(guó)發(fā)〔2010〕27號(hào))

3.《國(guó)務(wù)院關(guān)于進(jìn)一步優(yōu)化企業(yè)兼并重組市場(chǎng)環(huán)境的意見(jiàn)》

(2014年3月7日 國(guó)發(fā)〔2014〕14號(hào))

4.《上市公司收購(gòu)管理辦法》

(2014年10月23日 證監(jiān)會(huì)令第108號(hào))

5.《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》

(2016年9月8日 證監(jiān)會(huì)令第127號(hào))

6.《關(guān)于規(guī)范上市公司重大資產(chǎn)重組若干問(wèn)題的規(guī)定》

(2016年9月9日 證監(jiān)會(huì)公告〔2016〕17號(hào))

7.《關(guān)于在借殼上市審核中嚴(yán)格執(zhí)行首次公開(kāi)發(fā)行股票上市標(biāo)準(zhǔn)的通知》

(2013年11月30日 證監(jiān)發(fā)〔2013〕61號(hào))

8.《關(guān)于加強(qiáng)與上市公司重大資產(chǎn)重組相關(guān)股票異常交易監(jiān)管的暫行規(guī)定》

(2016年9月9日 證監(jiān)會(huì)公告〔2016〕16號(hào))

9.《證券期貨法律適用意見(jiàn)第4號(hào)——<上市公司收購(gòu)管理辦法>第六十二條及<上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法>第四十三條有關(guān)限制股份轉(zhuǎn)讓的適用意見(jiàn)》

(2009年5月19日 證監(jiān)會(huì)公告〔2009〕11號(hào))

10.《證券期貨法律適用意見(jiàn)第7號(hào)——<上市公司收購(gòu)管理辦法>第六十二條有關(guān)上市公司嚴(yán)重財(cái)務(wù)困難的適用意見(jiàn)》

(2011年1月10日 證監(jiān)會(huì)公告〔2011〕1號(hào))

11.《<上市公司收購(gòu)管理辦法>第六十二條、第六十三條有關(guān)要約豁免申請(qǐng)的條款發(fā)生競(jìng)合時(shí)的適用意見(jiàn)——證券期貨法律適用意見(jiàn)第8號(hào)》

(2011年1月17日 證監(jiān)會(huì)公告〔2011〕2號(hào))

12.《證券期貨法律適用意見(jiàn)第9號(hào)——<上市公司收購(gòu)管理辦法>第七十四條有關(guān)通過(guò)集中競(jìng)價(jià)交易方式增持上市公司股份的收購(gòu)?fù)瓿蓵r(shí)點(diǎn)認(rèn)定的適用意見(jiàn)》

(2011年1月17日 證監(jiān)會(huì)公告〔2011〕3號(hào))

13.《證券期貨法律適用意見(jiàn)第10號(hào)——<上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法>第三條有關(guān)擬購(gòu)買(mǎi)資產(chǎn)存在資金占用問(wèn)題的適用意見(jiàn)》

(2011年1月17日 證監(jiān)會(huì)公告〔2011〕4號(hào))

14.《證券期貨法律適用意見(jiàn)第11號(hào)——<上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法>第十二條上市公司在12個(gè)月內(nèi)連續(xù)購(gòu)買(mǎi)、出售同一或者相關(guān)資產(chǎn)的有關(guān)比例計(jì)算的適用意見(jiàn)》

(2011年1月17日 證監(jiān)會(huì)公告〔2011〕5號(hào))

15.《<上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法>第十四條、第四十四條的適用意見(jiàn)——證券期貨法律適用意見(jiàn)第12號(hào)》

(2016年9月8日 證監(jiān)會(huì)公告〔2016〕18號(hào))

16.上市公司重大資產(chǎn)重組問(wèn)題與解答相關(guān)規(guī)定

(證監(jiān)會(huì)上市公司監(jiān)管部)

17.《關(guān)于外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)的規(guī)定》

(2009年6月22日 商務(wù)部令2009年第 6號(hào))

18.《商務(wù)部實(shí)施外國(guó)投資者并購(gòu)境內(nèi)企業(yè)安全審查制度的規(guī)定》

(2011年8月25日 商務(wù)部公告2011年第53號(hào))

19.《國(guó)務(wù)院關(guān)于經(jīng)營(yíng)者集中申報(bào)標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定》

(2008年8月3日 國(guó)務(wù)院令第529號(hào))

20.《外國(guó)投資者對(duì)上市公司戰(zhàn)略投資管理辦法》

(2005年12月31日 商務(wù)部、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)、國(guó)家稅務(wù)總局、國(guó)家工商行政管理總局、國(guó)家外匯管理局令2005年第28號(hào))

21.《非上市公眾公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》

(2014年6月23日 證監(jiān)會(huì)令第103號(hào))

22.《非上市公眾公司收購(gòu)管理辦法》

(2014年6月23日 證監(jiān)會(huì)令第102號(hào))

23.《非上市公眾公司監(jiān)管指引第4號(hào) ——股東人數(shù)超過(guò)200人的未上市股份有限公司申請(qǐng)行政許可有關(guān)問(wèn)題的審核指引》

(2013年12月26日 證監(jiān)會(huì)公告〔2013〕54號(hào))

(七)持續(xù)督導(dǎo)

1.《上市公司章程指引(2016年修訂)》

(2016年9月30日 證監(jiān)會(huì)公告〔2016〕23號(hào))

2.《上市公司股東大會(huì)規(guī)則(2016年修訂)》

(2016年9月30日 證監(jiān)會(huì)公告〔2016〕22號(hào))

3.《上市公司信息披露管理辦法》

(2007年1月30日 證監(jiān)會(huì)令第40號(hào))

4.《關(guān)于加強(qiáng)上市證券公司監(jiān)管的規(guī)定》

(2010年6月30日 證監(jiān)會(huì)公告〔2010〕20號(hào))

5.《關(guān)于規(guī)范上市公司與關(guān)聯(lián)方資金往來(lái)及上市公司對(duì)外擔(dān)保若干問(wèn)題的通知》

(2003年8月28日 證監(jiān)發(fā)〔2003〕56號(hào))

6.《關(guān)于規(guī)范上市公司對(duì)外擔(dān)保行為的通知》

(2005年11月4日 證監(jiān)發(fā)〔2005〕120號(hào))

7.《上市公司監(jiān)管指引第2號(hào)——上市公司募集資金管理和使用的監(jiān)管要求》

(2012年12月19日 證監(jiān)會(huì)公告〔2012〕44號(hào))

8.《上市公司監(jiān)管指引第3號(hào)——上市公司現(xiàn)金分紅》

(2013年11月30日 證監(jiān)會(huì)公告〔2013〕43號(hào))

9.《關(guān)于進(jìn)一步落實(shí)上市公司現(xiàn)金分紅有關(guān)事項(xiàng)的通知》

(2012年5月4日 證監(jiān)發(fā)〔2012〕37號(hào))

10.《關(guān)于上市公司建立內(nèi)幕信息知情人登記管理制度的規(guī)定》

(2011年10月25日 證監(jiān)會(huì)公告〔2011〕30號(hào))

11.《上海證券交易所上市公司持續(xù)督導(dǎo)工作指引》

(2009年7月15日 上證公字〔2009〕75號(hào))

12.《上市公司監(jiān)管指引第1號(hào)——上市公司實(shí)施重大資產(chǎn)重組后存在未彌補(bǔ)虧損情形的監(jiān)管要求》

(2012年3月23日 證監(jiān)會(huì)公告〔2012〕6號(hào))

13.《上市公司監(jiān)管指引第4號(hào)——上市公司實(shí)際控制人、股東、關(guān)聯(lián)方、收購(gòu)人以及上市公司承諾及履行》

(2013年12月27日 證監(jiān)會(huì)公告〔2013〕55號(hào))

14.《上市公司股權(quán)激勵(lì)管理辦法》

(2016年7月13日 證監(jiān)會(huì)令第126號(hào))

15.《上市公司股東、董監(jiān)高減持股份的若干規(guī)定》

(2017年5月26日 證監(jiān)會(huì)公告〔2017〕9號(hào))

16.《上海證券交易所股票上市規(guī)則》

(2018年4月20日 上證發(fā)〔2018〕20號(hào))

17.《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》

(2018年4月20日 深證上〔2018〕166號(hào))

18.《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板股票上市規(guī)則》

(2018年4月20日 深證上〔2018〕166號(hào))

19. 《關(guān)于鼓勵(lì)上市公司兼并重組、現(xiàn)金分紅及回購(gòu)股份的通知》

(2015年8月31日 證監(jiān)發(fā)〔2015〕61號(hào))

20. 《國(guó)務(wù)院關(guān)于積極穩(wěn)妥降低企業(yè)杠桿率的意見(jiàn)》

(2016年10月10日 國(guó)發(fā)〔2016〕54號(hào))

21. 《上市公司回購(gòu)社會(huì)公眾股份管理辦法(試行)》

(2005年6月16日 證監(jiān)發(fā)〔2005〕51號(hào))

22. 《關(guān)于上市公司以集中競(jìng)價(jià)交易方式回購(gòu)股份的補(bǔ)充規(guī)定》

(2008年10月9日 證監(jiān)會(huì)公告〔2008〕39號(hào))