證券從業(yè)資格考試《金融市場基礎(chǔ)知識》第三章 第四節(jié) 自律性組織，考綱要求掌握證券投資者保護基金的來源、使用、監(jiān)督管理。

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證券投資者保護基金的來源、使用、監(jiān)督管理

證券投資者保護基金，是指按照《證券投資者保護基金管理辦法》籌集形成的、在防范和處置證券公司風險中用于保護證券投資者利益的資金。

1．證券投資者保護基金的來源

(1)上海、深圳證券交易所在風險基金分別達到規(guī)定的上限后，交易經(jīng)手費的20％納入基金。

(2)所有在中國境內(nèi)注冊的證券公司，按其營業(yè)收入的0．5％～5％繳納基金；經(jīng)營管理或運作水平較差、風險較高的證券公司，應(yīng)當按較高比例繳納基金。各證券公司的具體繳納比例由基金公司根據(jù)證券公司風險狀況確定后，報中國證監(jiān)會批準，并按年進行調(diào)整。證券公司繳納的基金在其營業(yè)成本中列支。

(3)發(fā)行股票、可轉(zhuǎn)債等證券時，申購凍結(jié)資金的利息收入。

(4)依法向有關(guān)責任方追償所得和從證券公司破產(chǎn)清算中受償收入。

(5)國內(nèi)外機構(gòu)、組織及個人的捐贈。

(6)其他合法收入。

2．證券投資者保護基金的使用

(1)證券公司被撤銷、被關(guān)閉、破產(chǎn)或被中國證監(jiān)會實施行政接管、托管經(jīng)營等強制性監(jiān)管措施時，按照國家有關(guān)政策規(guī)定對債權(quán)人予以償付。

(2)國務(wù)院批準的其他用途。

3．證券投資者保護基金的監(jiān)督管理

中國證監(jiān)會負責保護基金公司的業(yè)務(wù)監(jiān)管，監(jiān)督基金的籌集、管理與使用。財政部負責保護基金公司的國有資產(chǎn)管理和財務(wù)監(jiān)督。中國人民銀行負責對保護基金公司向其借用再貸款資金的合規(guī)使用情況進行檢查監(jiān)督。