1．【答案】ABCD
【解析】股票具有以下5個方面的特征：①收益性，是股票最基本的特征；②流動性，指股票可以通過依法轉(zhuǎn)讓而變現(xiàn)的特性；③風(fēng)險性，指股票投資收益的不確定性，或者說實際收益與預(yù)期收益之間的偏離程度；④永久性，指股票所載有權(quán)利的有效性是始終不變的；⑤參與性，指股票持有人有權(quán)參與公司重大決策的特性。
2．【答案】ABCD
【解析】股票應(yīng)載明的主要事項包括：公司名稱、公司成立的日期、股票種類、票面金額及代表的股份數(shù)以及股票的編號。股票由法定代表人簽名，公司蓋章。發(fā)起人的股票，應(yīng)當(dāng)標(biāo)明“發(fā)起人股票”字樣。
3．【答案】BD
【解析】股票的種類很多。常見的股票類型如下：①按股東享有權(quán)利的不同，股票可以分為普通股票和優(yōu)先股票；②按是否記載股東姓名，股票可以分為記名股票和無記名股票；③按是否在股票票面上標(biāo)明金額，股票可以分為有面額股票和無面額股票。
4．【答案】ABD
【解析】優(yōu)先股票是一種特殊股票，在其股東權(quán)利、義務(wù)中附加了某些特別的條件。優(yōu)先股票的股息率是固定的，其持有者的股東權(quán)利也受到一定限制，但在公司盈利和剩余財產(chǎn)的分配順序上比普通股票股東享有優(yōu)先權(quán)，風(fēng)險相對較小。
5．【答案】ACD
【解析】關(guān)于派發(fā)股利的流程為：①股利宣布日，即公司董事會將分紅派息的消息公布于眾的時間；②股權(quán)登記日，即統(tǒng)計和確認(rèn)參加本期股利分配的股東的日期，在此日期持有公司股票的股東方能享受股利發(fā)放；③除息除權(quán)日，通常為股權(quán)登記日之后的1個工作日，本日之后(含本日)買人的股票不再享有本期股利；④派發(fā)日，即股利正式發(fā)放給股東的日期，根據(jù)證券存管和資金劃轉(zhuǎn)的效率不同，通常會在幾個工作日之內(nèi)到達(dá)股東賬戶。
6．【答案】BCD
【解析】有面額股票是指在股票票面上記載了一定金額的股票，這一記載的金額也稱為“票面金額”、“票面價值”或“股票面值”。
7．【答案】BC
【解析】股票的風(fēng)險性和收益性并不是彼此獨立的，而是有一定聯(lián)系的，股票的風(fēng)險性越大，所要求的回報也就越高，而股東能否獲得預(yù)期的股息紅利收益，很大程度上取決于公司的盈利狀況。
8．【答案】AC
【解析】記名股票是指在股票票面和股份公司的股東名冊上記載股東姓名的股票。通常來說，如果股票是歸某人單獨所有，則應(yīng)記載持有人的姓名；如果股票是歸國家授權(quán)投資的機構(gòu)或者法人所有，則應(yīng)記載國家授權(quán)投資的機構(gòu)或者法人的名稱；如果股票持有者因故改換姓名或者名稱，就應(yīng)到公司辦理變更姓名或者名稱的手續(xù)。
9．【答案】ABC
【解析】我國《公司法》規(guī)定，發(fā)行無記名股票的公司應(yīng)當(dāng)于股東大會會議召開前30日公告會議召開的時間、地點以及審議事項。無記名股票持有人出席股東大會會議的，應(yīng)當(dāng)于會議召開5 日前至股東大會閉幕時將股票交存于公司。
10．【答案】AC
【解析】無面額股票是指在股票票面上不記載股票面額，它只注明在公司總股本中所占比例的股票。無面額股票也稱為比例股票或份額股票。
11．【答案】ABCD
【解析】我國《公司法》規(guī)定，公司不得收購本公司股份，但有下列情形之一的應(yīng)當(dāng)除外；減少公司注冊資本；與持有本公司股份的其他公司合并；將股份獎勵給本公司職工；股東因?qū)蓶|大會作出的公司合并、分立決議持異議，要求公司收購其股份的。
12．【答案】BCD
【解析】股票本身并沒有價值，不是在生產(chǎn)過程中發(fā)揮職能作用的現(xiàn)實資本，它只是一張資本憑證。股票的內(nèi)在價值即理論價值，也是股票未來收益的現(xiàn)值。股票的內(nèi)在價值決定股票的市場價格。
13．【答案】ABCD
【解析】宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平和狀況是影響股票價格的一個重要因素。影響股票價格的宏觀經(jīng)濟(jì)與政策因素包括經(jīng)濟(jì)增長、經(jīng)濟(jì)周期循環(huán)、貨幣政策、財政政策、市場利率、通貨膨脹、匯率變化以及國際收支狀況等幾個方面。
14．【答案】BCD
【解析】各種價值模型計算出來的內(nèi)在價值只是股票真實的內(nèi)在價值的估計值。經(jīng)濟(jì)形勢的變化、宏觀經(jīng)濟(jì)政策的調(diào)整、供求關(guān)系的變化等因素都會影響上市公司未來的收益，引起內(nèi)在價值的變化。
15．【答案】AD
【解析】由于未來收益及市場利率的不確定性，各種價值模型計算出來的內(nèi)在價值只是股票真實的內(nèi)在價值的估計值。經(jīng)濟(jì)形勢的變化、宏觀經(jīng)濟(jì)政策的調(diào)整、供求關(guān)系的變化等因素都會影響上市公司未來的收益，引起內(nèi)在價值的變化。
16．【答案】BC
【解析】股票的市場價格一般是指股票在二級市場上交易的價格。股票的市場價格由股票的價值決定，但同時還受許多其他因素的影響。其中，供求關(guān)系是最直接的影響因素，其他因素都是通過作用于供求關(guān)系而影響股票價格的。
17．【答案】BC
【解析】股票實質(zhì)上代表了股東對股份公司的所有權(quán)，股東憑借股票可以獲得公司的股息和紅利，參加股東大會并行使自己的權(quán)利。
18．【答案】ABC
【解析】宏觀經(jīng)濟(jì)和證券市場運行狀況、行業(yè)與部門因素以及公司經(jīng)營狀況等因素是影響投資者對將來股價預(yù)期，從而影響當(dāng)前買賣決策并最終導(dǎo)致當(dāng)前股價變化的最主要原因。在證券分析中，通常把這三類因素統(tǒng)稱為基本因素，對這些因素的分析稱為基本分析或基本面分析。
19．【答案】ABCD
【解析】社會經(jīng)濟(jì)運行通常表現(xiàn)為擴張與收縮的周期性交替，每個周期一般都要經(jīng)過高漲、衰退、蕭條、復(fù)蘇4個階段，即所謂的景氣循環(huán)。
20．【答案】BC
【解析】根據(jù)優(yōu)先股票股息在當(dāng)年未能足額分派時，能否在以后年度補發(fā)，優(yōu)先股可分為累積優(yōu)先股票和非累積優(yōu)先股票。按在一定條件下，優(yōu)先股票能否由原發(fā)行的股份公司出價贖回，優(yōu)先股可分為可贖回優(yōu)先股票和不可贖回優(yōu)先股票。
21．【答案】AC
【解析】依據(jù)該優(yōu)先股票能否由原發(fā)行的股份公司出價贖回這一條件，優(yōu)先股可分為可贖回優(yōu)先股票和不可贖回優(yōu)先股票?？哨H回優(yōu)先股票是指在發(fā)行后一定時期，可按特定的贖買價格由發(fā)行公司收回的優(yōu)先股票；優(yōu)先股不可贖回優(yōu)先股票是指發(fā)行后根據(jù)規(guī)定不能贖回的優(yōu)先股票。
22．【答案】ABCD
【解析】普通股票股東行使資產(chǎn)收益權(quán)有一定的限制條件：①法律上的限制；②其他方面的限制，如公司對現(xiàn)金的需要，股東所處的地位，公司的經(jīng)營環(huán)境以及公司進(jìn)入資本市場獲得資金的能力等。
23．【答案】BCD
【解析】我國《公司法》規(guī)定，股東既可以用貨幣出資，也可以用實物、知識產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)等可以用貨幣估價并可以依法轉(zhuǎn)讓的非貨幣財產(chǎn)作價出資；但是，法律、行政法規(guī)規(guī)定不得作為出資的財產(chǎn)除外。
24．【答案】ABCD
【解析】根據(jù)《公司法》規(guī)定，普通股股東的權(quán)利主要包括：①公司重大決策參與權(quán)；②公司資產(chǎn)收益權(quán)和剩余資產(chǎn)分配權(quán)；③其他權(quán)利，主要包括：第一，股東有權(quán)查閱公司章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會會議記錄、董事會會議決議、監(jiān)事會會議決議、財務(wù)會計報告，對公司的經(jīng)營提出建議或者質(zhì)詢；第二，股東持有的股份可依法轉(zhuǎn)讓；第三，優(yōu)先認(rèn)股權(quán)。
25．【答案】ABD
【解析】對投資者而言，由于優(yōu)先股票的股息收益穩(wěn)定可靠，在財產(chǎn)清償時也先于普通股票股東，因而風(fēng)險相對較小，不失為一種較安全的投資對象。
26．【答案】BD
【解析】當(dāng)股份公司因解散或破產(chǎn)進(jìn)行清算時，在對公司剩余資產(chǎn)的分配上，優(yōu)先股票股東排在債權(quán)人之后、普通股票股東之前。就是說，優(yōu)先股票股東可優(yōu)先于普通股票股東分配公司的剩余資產(chǎn)，但通常是按優(yōu)先股票的面值清償。
27．【答案】CD
【解析】由于歷史原因，我國證券市場存在股權(quán)分置的現(xiàn)象。股權(quán)分置是指A股市場上的上市公司股份按能否在證券交易所上市交易，被劃分為非流通股和流通股，這是我國經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌過程中形成的特殊問題。
28．【答案】ABCD
【解析】有限售條件股份是指股份持有人依照法律、法規(guī)規(guī)定或按承諾有轉(zhuǎn)讓限制的股份，包括因股權(quán)分置改革暫時鎖定的股份、內(nèi)部職工股、董事、監(jiān)事、高級管理人員持有的股份等。具體內(nèi)容包括：①國家持股；②國有法人持股；③其他內(nèi)資持股；④外資持股。
29．【答案】ABCD
【解析】作為發(fā)起人的企業(yè)法人或具有法人資格的事業(yè)單位和社會團(tuán)體在認(rèn)購股份時，既可以用貨幣出資，也可以用其他形式的資產(chǎn)，如實物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)、土地使用權(quán)等作價出資。但對其他形式資產(chǎn)必須進(jìn)行評估作價，核實財產(chǎn)，不得高估或者低估資產(chǎn)作價。
30．【答案】BCD
【解析】境外上市外資股主要由H股、N股、S股等構(gòu)成。H股是指注冊地在我國內(nèi)地、上市地在我國香港的外資股。香港的英文是HONG KONG，取其首字母，在香港上市的外資股就稱為H股。依此類推，紐約的第一個英文字母是N，新加坡的第一個英文字母是S，因此，在紐約、新加坡上市的外資股分別稱為N股、S股。A項，而B股是指境內(nèi)上市外資股。
31．【答案】ABD
【解析】未上市流通股份是指尚未在證券交易所上市交易的股份，具體內(nèi)容包括：發(fā)起人股份，募集法人股份，內(nèi)部職工股，優(yōu)先股或其他。其中，發(fā)起人股份包括國家持有股份、境內(nèi)法人持有股份、境外法人持有股份、其他。其他指個別公司發(fā)起人與以上分類有區(qū)別的特殊情況。
32．【答案】BD
【解析】股權(quán)分置不能適應(yīng)資本市場改革開放和穩(wěn)定發(fā)展的要求，必須采取股權(quán)分置改革，消除非流通股和流通股的流通制度差異。上市公司股權(quán)分置改革是通過非流通股股東和流通股股東之間的利益平衡協(xié)商機制消除A股市場股份轉(zhuǎn)讓制度性差異的過程，是為非流通股可上市交易做出的制度安排。
輔導(dǎo)資料：2015年證券從業(yè)資格考點精華匯總[5科]
考前沖刺：2015上半年證券基礎(chǔ)知識備考沖刺專題｜備考沖刺學(xué)習(xí)秘籍
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