第五章　基金托管人

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　　一、單項(xiàng)選擇題
　　1．（　　）是根據(jù)法律法規(guī)的要求，在證券投資基金運(yùn)作中承擔(dān)資產(chǎn)保管、交易監(jiān)督、信息披露、資金清算與會(huì)計(jì)核算等相應(yīng)職責(zé)的當(dāng)事人。
　　A．基金托管人
　　B．基金所有人
　　c．基金發(fā)起人
　　D．基金管理公司
　　2．我國基金托管人由（　?。┡鷾?zhǔn)的商業(yè)銀行擔(dān)任。
　　A．中國證監(jiān)會(huì)
　　B．中國人民銀行
　　C．中國證監(jiān)會(huì)和中國人民銀行
　　D．中國證監(jiān)會(huì)和中國銀監(jiān)會(huì)
　　3．我國《證券投資基金法》規(guī)定，基金托管人由依法設(shè)立并取得基金托管資格的（　　）擔(dān)任。
　　A．信托投資公司
　　B．政策性銀行
　　C．商業(yè)銀行
　　D．保險(xiǎn)公司
　　4．（　?。┦侵富鹜泄苋税匆?guī)定為基金資產(chǎn)設(shè)立獨(dú)立的賬戶，保證基金全部財(cái)產(chǎn)的安全完整。
　　A．資產(chǎn)保管
　　B．資金清算
　　c．資產(chǎn)核算
　　D．投資運(yùn)作監(jiān)督
　　5．（　?。┦侵笀?zhí)行基金管理人的投資指令，辦理基金名義的資金往來。
　　A．資產(chǎn)保管
　　B．資金清算
　　C．資產(chǎn)核算
　　D．投資運(yùn)作監(jiān)督
　　6．（　　）是指以基金名義在銀行開立的、用于基金名下資金往來的結(jié)算賬戶。
　　A．結(jié)算備付金賬戶
　　B．基金銀行存款賬戶
　　c．證券賬戶
　　D．股票賬戶
　　7．交易所交易資金清算流程中，（　?。┩泄苋藢⒔?jīng)過復(fù)核、授權(quán)確認(rèn)的清算指令支付執(zhí)行。
　　A．T+0日
　　B．T+1日
　　C．T+2日
　　D．T+3日
　　8．關(guān)于交易所交易資金清算的步驟，排序正確的是（　?。?
　　(1)制作清算指令；(2)接收交易數(shù)據(jù)；
　　(3)執(zhí)行清算指令；(4)確認(rèn)清算結(jié)果。
　　A．(1)(2)(3)(4)B．(2)(1)(3)(4)
　　C．(1)(3)(4)(2)D．(2)(1)(4)(3)
　　9．（　?。┌凑找?guī)定對(duì)基金管理公司的會(huì)計(jì)核算進(jìn)行復(fù)核，（　?。┴?fù)責(zé)將復(fù)核后的會(huì)計(jì)信息對(duì)外披露。
　　A．基金管理公司，基金托管人
　　B．基金管理公司，中國結(jié)算公司
　　C．基金托管人，基金管理公司
　　D．基金托管人，中國結(jié)算公司
　　10．基金（　　）是指基金托管人以《證券投資基金法》《證券投資基金會(huì)計(jì)核算辦法》等法律法規(guī)為依據(jù)，對(duì)管理人的賬務(wù)處理過程與結(jié)果進(jìn)行核對(duì)的過程。
　　A．賬務(wù)復(fù)核
　　B．頭寸復(fù)核
　　C．資產(chǎn)凈值復(fù)核
　　D．財(cái)務(wù)報(bào)表復(fù)核
　　11．基金（　?。┦侵富鹜泄苋艘浴蹲C券投資基金法》《證券投資基金會(huì)計(jì)核算辦法》等法律法規(guī)為依據(jù)，對(duì)基金管理人的估值結(jié)果即基金份額凈值、基金份額累計(jì)凈值以及期初基金份額凈值進(jìn)行的核對(duì)。
　　A．賬務(wù)復(fù)核
　　B．頭寸復(fù)核
　　C．資產(chǎn)凈值復(fù)核
　　D．財(cái)務(wù)報(bào)表復(fù)核
　　12．基金（　?。┦侵富鹜泄苋藢?duì)基金管理人出具的資產(chǎn)負(fù)債表、基金經(jīng)營業(yè)績表、基金收益分配表、基金凈值變動(dòng)表等報(bào)表內(nèi)容進(jìn)行核對(duì)的過程。
　　A．賬務(wù)復(fù)核
　　B．頭寸復(fù)核
　　C．資產(chǎn)凈值復(fù)核
　　D．財(cái)務(wù)報(bào)表復(fù)核
　　13．（　?。┦腔鹜泄苋巳嫘惺孤氊?zé)的主要階段。
　　A．簽署基金合同階段
　　B．基金募集階段
　　C．基金運(yùn)作階段
　　D．基金終止階段
　　14．基金托管人主要通過托管業(yè)務(wù)獲取的托管費(fèi)收入與托管規(guī)模成（　　）。
　　A．正比
　　B．反比
　　c．線性關(guān)系
　　D．凸性
　　15．（　　）指基金在證券交易所進(jìn)行股票、債券買賣及回購交易時(shí)所對(duì)應(yīng)的資金清算。
　　A．交易所交易資金清算
　　B．全國銀行間債券市場(chǎng)交易資金清算
　　C．場(chǎng)外資金清算
　　D．場(chǎng)內(nèi)資金清算
　　16．（　?。┌ɑ鹪阢y行間市場(chǎng)進(jìn)行債券買賣、回購交易等所對(duì)應(yīng)的資金清算。
　　A．交易所交易資金清算
　　B．全國銀行間債券市場(chǎng)交易資金清算
　　c．場(chǎng)外資金清算
　　D．場(chǎng)內(nèi)資金清算
　　17．資產(chǎn)保管的內(nèi)部控制不包括（　　）。
　　A．基金托管人必須將基金資產(chǎn)與自有資產(chǎn)、不同基金的資產(chǎn)嚴(yán)格分開
　　B．托管人不得自行運(yùn)用、處分、分配基金的任何資產(chǎn)
　　c．基金托管人應(yīng)實(shí)行嚴(yán)格的崗位分離制度
　　D．基金托管人應(yīng)安全保管與基金資產(chǎn)有關(guān)的重大合同和實(shí)物券憑證
　　18．（　　）指基金在證券交易所和銀行間債券市場(chǎng)之外所涉及的資金清算，包括申購、增發(fā)新股、支付基金相關(guān)費(fèi)用，以及開放式基金的申購與贖回等的資金清算。
　　A．交易所交易資金清算
　　B．全國銀行間債券市場(chǎng)交易資金清算
　　C．場(chǎng)外資金清算
　　D．場(chǎng)內(nèi)資金清算
　　19．（　　）是指內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)符合國家法律法規(guī)及監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管要求，并貫穿于托管業(yè)務(wù)經(jīng)營管理活動(dòng)的始終。
　　A．合法性原則
　　B．完整性原則
　　C．及時(shí)性原則
　　D．審慎性原則
　　20．（　?。┦侵竿泄軜I(yè)務(wù)的各項(xiàng)經(jīng)營管理活動(dòng)都必須有相應(yīng)的規(guī)范程序和監(jiān)督制約，監(jiān)督制約應(yīng)滲透到托管業(yè)務(wù)的全過程和各個(gè)操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有的部門、崗位和人員。
　　A．合法性原則
　　B．完整性原則
　　C．及時(shí)性原則
　　D．審慎性原則

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