第八章 上市公司發(fā)行新股
第一節(jié) 上市公司發(fā)行新股的準(zhǔn)備工作
【考試要求】掌握新股公開發(fā)行和非公開發(fā)行的基本條件、一般規(guī)定、配股的特別規(guī)定、增發(fā)的特別規(guī)定。熟悉新股公開發(fā)行和非公開發(fā)行的申請(qǐng)程序。掌握主承銷商盡職調(diào)查的工作內(nèi)容。掌握新股發(fā)行申請(qǐng)文件的編制和申報(bào)的基本原則、申請(qǐng)文件的形式要求以及文件目錄。
【知識(shí)點(diǎn)1】上市公司公開發(fā)行新股的法定條件及關(guān)注事項(xiàng)
1.基本條件
法定條件及關(guān)注事項(xiàng) |
知識(shí)要點(diǎn) |
1.基本條件 |
▲具備健全且運(yùn)行良好的組織結(jié)構(gòu) |
2.一般規(guī)定 |
▲同上 |
3.配股的特別規(guī)定 |
▲一般規(guī)定 |
4.公開增發(fā)的特別規(guī)定 |
▲一般規(guī)定 |
【知識(shí)點(diǎn)2】非公開發(fā)行股票的條件
非公開發(fā)行股票的條件 |
內(nèi)容要點(diǎn) |
1.非公開發(fā)行股票的特定對(duì)象應(yīng)符合的規(guī)定 |
▲特定對(duì)象符合股東大會(huì)決議規(guī)定的條件 |
2.非公開發(fā)行股票的規(guī)定 |
▲發(fā)行價(jià)格不低于定價(jià)基準(zhǔn)日(計(jì)算發(fā)行底價(jià)的基準(zhǔn)日,可以關(guān)于本次非公開發(fā)行股票的董事會(huì)決議公告日、股東大會(huì)決議公告日,也可以為發(fā)行期的首日)前20個(gè)交易日公司股票均價(jià)的90% |
3.不得非公開發(fā)行股票的情形 |
▲本次發(fā)行申請(qǐng)文件有虛、誤或重;上市公司的權(quán)益被控股股東或?qū)嶋H控制人嚴(yán)重?fù)p害且尚未消除;公司違規(guī)擔(dān)保等等。 |
【知識(shí)點(diǎn)3】新股發(fā)行的申請(qǐng)程序