多選題
1.境內(nèi)上市外資股的投資主體有( )。
A.外國的自然人、法人和其他組織
B.中國香港、澳門、臺(tái)灣地區(qū)的自然人、法人和其他組織
C.定居在國外的中國公民
D.擁有外匯的境內(nèi)居民
2.為了實(shí)現(xiàn)境外募股與上市目標(biāo),企業(yè)股份制改組方案一般應(yīng)當(dāng)遵循( ?。┗驹瓌t。
A.突出主營業(yè)務(wù)
B.避免同業(yè)競爭,減少關(guān)聯(lián)交易
C.保持較高的利潤總額與資產(chǎn)利潤率
D.避免出現(xiàn)可能影響境外募股與上市的法律障礙
3.H股上市公司的公司治理要求包括( )。
A.公司上市后須至少有3名執(zhí)行董事常駐香港
B.需指定至少3名獨(dú)立非執(zhí)行董事,其中1名獨(dú)立非執(zhí)行董事必須具備適當(dāng)?shù)膶I(yè)資格,或具備適當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)或相關(guān)財(cái)務(wù)管理專長
C.發(fā)行人董事會(huì)下需設(shè)有審核委員會(huì)、薪酬委員會(huì)和提名委員會(huì)
D.審核委員會(huì)成員需有至少兩名成員,并必須全部是非執(zhí)行董事
4.根據(jù)《關(guān)于股份有限公司境內(nèi)上市外資股的規(guī)定》規(guī)定,以募集方式設(shè)立公司,申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股的,應(yīng)當(dāng)符合的條件有( ?。?。
A.符合國家有關(guān)利用外資的規(guī)定
B.發(fā)起人認(rèn)購的股本總額不少于公司擬發(fā)行股本總額的25%
C.發(fā)起人的出資總額不少于l.5億元人民幣
D.擬向社會(huì)發(fā)行的股份達(dá)公司股份總數(shù)的35%以上
5.已設(shè)立的股份有限公司增加資本,申請發(fā)行境內(nèi)上市外資股時(shí)。應(yīng)當(dāng)符合的條件有( )。
A.公司前l(fā)次發(fā)行的股份已經(jīng)募足,所得資金的用途與募股時(shí)確定的用途相符,并且資金使用效益良好
B.公司凈資產(chǎn)總值不低于l億元人民幣
C.公司從前1次發(fā)行股票到本次申請期間沒有重大違法行為
D.公司在最近3年內(nèi)連續(xù)盈利;原有企業(yè)改組或者國有企業(yè)作為主要發(fā)起人設(shè)立的公司,不可連續(xù)計(jì)算
6.公司發(fā)行境內(nèi)上市外資股,應(yīng)當(dāng)選聘的中介機(jī)構(gòu)有( ?。?。
A.承銷商
B.法律顧問
C.審計(jì)機(jī)構(gòu)
D.評估機(jī)構(gòu)
7.盡職調(diào)查的參與者一般有( ?。?。
A.主承銷商
B.審計(jì)機(jī)構(gòu)
C.律師
D.估值師
8.評估的方法主要有( ?。?。
A.加權(quán)平均法
B.重置成本法
C.現(xiàn)行市價(jià)法
D.收益現(xiàn)值法
9.國有企業(yè)、集體企業(yè)及其他所有制形式的企業(yè)經(jīng)重組改制為股份有限公司后,可向中國證監(jiān)會(huì)提出境外上市申請,申請條件有( ?。?。
A.籌資用途符合國家產(chǎn)業(yè)政策、利用外資政策及國家有關(guān)固定資產(chǎn)投資立項(xiàng)的規(guī)定
B.凈資產(chǎn)不少于3億元人民幣
C.過去1年稅后利潤不少于6000萬元人民幣
D.按合理預(yù)期市盈率計(jì)算,籌資額不少于3000萬美元
10.根據(jù)香港聯(lián)交所有關(guān)規(guī)定,內(nèi)地企業(yè)在中國香港發(fā)行股票并上市的股份有限公司在盈利和市值方面滿足以下( )條件之一即可。
A.最近1年的利潤不低于1000萬港元,再之前兩年的利潤之和不少于3000萬港元
B.公司必須在相同的管理層人員的管理下有連續(xù)3年的營業(yè)記錄,以往3年盈利合計(jì)5000萬港元,并且市值不低于2億港元
C.公司有連續(xù)3年的營業(yè)記錄,于上市時(shí)市值不低于20億港元,最近l個(gè)經(jīng)審計(jì)財(cái)政年度收入至少5億港元,并且前3個(gè)財(cái)政年度來自營運(yùn)業(yè)務(wù)的現(xiàn)金流人合計(jì)至少1億港元
D.公司于上市時(shí)市值不低于40億港元且最近l個(gè)經(jīng)審計(jì)財(cái)政年度收入至少5億港元