二、不定項選擇題(本大題共40小題，每小題1分，共40分。以下各小題所給出的4個選項中，至少有一項符合題目要求)
61、發(fā)行人最近1期末持有金額較大的（　?。┑蓉攧招酝顿Y的，應分析其投資目的、對發(fā)行人資金安排的影響、投資期限、發(fā)行人對投資的監(jiān)管方案、投資的可回收性及減值準備的計提是否充足。
A．交易性金融資產(chǎn)
B．短期國債
C．借與他人款項
D．委托理財
62、深交所資金申購上網(wǎng)實施辦法與上交所不同之處在于（　?。?。
A．放寬投資者申購上限
B．申購單位
C．深交所規(guī)定，每一證券賬戶只能申購一次，同一證券賬戶的多次申購委托(包括在不同的營業(yè)網(wǎng)點各進行一次申購的情況)，除第一次申購外，均視為無效申購
D．上交所規(guī)定，每一證券賬戶只能申購一次，同一證券賬戶的多次申購委托(包括在不同的營業(yè)網(wǎng)點各進行一次申購的情況)，除第一次申購外，均視為無效申購
63、根據(jù)規(guī)定，保薦機構在推薦發(fā)行人首次公開發(fā)行股票并上市前，應當對發(fā)行人進行輔導。發(fā)生下列（　?。┣闆r之一時，應該重新輔導。
A．輔導工作結束至保薦人推薦期間發(fā)生控股股東實際控制人變更
B．輔導工作結束2年內(nèi)未有保薦人向中國證監(jiān)會推薦首次公開發(fā)行股票的
C．輔導工作結束至保薦人推薦期間發(fā)生主營業(yè)務變更
D．輔導工作結束至保薦人推薦期間發(fā)生2/3以上董事、監(jiān)事、高級管理人員變更
64、中國證監(jiān)會的非現(xiàn)場檢查包括（　?。?br />A．證券公司的年度報告
B．董事會報告
C．制度與人員的檢查
D．財務報表附注
65、按行業(yè)關聯(lián)性劃分，并購可以分為（　?。?。
A．橫向并購
B．縱向并購
C．混合并購
D．協(xié)議收購
66、可轉換債券籌資的特點包括（　?。?。
A．可轉換債券通過出售看漲期權可降低籌資成本
B．可轉換債券有利于未來資本結構的調(diào)整
C．一個高速增長的公司在其普通股價格大幅上升的情況下，利用可轉換債券籌資的成本要低于普通股或優(yōu)先股
D．如果可轉換債券持有人執(zhí)行期權，將稀釋每股收益和剩余控制權
67、根據(jù)《證券法》第十六條和2008年1月4日發(fā)布的《國家發(fā)展改革委關于推進企業(yè)債券市場發(fā)展、簡化發(fā)行核準程序有關事項的通知》規(guī)定，公開發(fā)行企業(yè)債券必須符合的條件有（　?。?br />A．股份有限公司的凈資產(chǎn)額不低于人民幣3000萬元，有限責任公司和其他類型企業(yè)的凈資產(chǎn)額不低于人民幣6000萬元
B．籌集的資金投向符合國家產(chǎn)業(yè)政策
C．最近3年沒有重大違法違規(guī)行為
D．累計債券余額不超過發(fā)行人凈資產(chǎn)(不包括少數(shù)股東權益)的30%
68、下列說法正確的是（　?。?。
A．公司單筆擔保額超過最近1期經(jīng)審計凈資產(chǎn)10%的擔保屬于公司股東大會特別職權
B．公司1年內(nèi)購買、出售重大資產(chǎn)或者擔保金額超過公司最近1期經(jīng)審計后總資產(chǎn)的30%的，須由股東大會2/3以上通過
C．股東大會審批變更募集資金用途事項屬于股東大會的一般職權
D．股東大會審批股權激勵計劃屬于股東大會的特別職權
69、可轉換債券發(fā)行的擔保方式可采?。ā　。?br />A．保證方式
B．抵押方式
C．質押方式
D．保證加質押方式
70、關于股東大會的職權，下列說法正確的有（　?。?。
A．審議代表公司發(fā)行在外有表決權3%以上的股東的提案
B．對公司增加和減少注冊資本作出決議
C．更換職工代表擔任的董事
D．對公司增加或減少注冊資本作出決議