1.【解析】答案為A。略
2.【解析】答案為B。記賬式國(guó)債在證券交易所債券市場(chǎng)和全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)發(fā)行并交易。憑證式國(guó)債通過(guò)商業(yè)銀行和郵政儲(chǔ)蓄銀行的網(wǎng)點(diǎn),面向公眾投資者發(fā)行。
3.【解析】答案為A。略
4.【解析】答案為A。略
5.【解析】答案為A。略
6.【解析】答案為B。我國(guó)《證券法》規(guī)定,發(fā)起人可以工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)等無(wú)形資產(chǎn)作價(jià)出資認(rèn)購(gòu)股份。
7.【解析】答案為A。略
8.【解析】答案為A。略
9.【解析】答案為B?!蹲C券法》規(guī)定,我國(guó)股票發(fā)行只能平價(jià)發(fā)行或溢價(jià)發(fā)行,不得拆價(jià)發(fā)行。
10.【解析】答案為A。略
11.【解析】答案為B。股份有限公司若不能成立,則發(fā)起人應(yīng)將認(rèn)股人的股款并連同同期銀行存款利息返還認(rèn)股人。
12.【解析】答案為B。超額配售選擇權(quán)是在股票發(fā)行上市之日起30日內(nèi)決定的,在股票發(fā)行以前沒(méi)有作出具體規(guī)定。
13.【解析】答案為A。略
14.【解析】答案為A。略
15.【解析】答案為B。收購(gòu)兼并信息披露、固定資產(chǎn)和對(duì)外投資情況披露、無(wú)形資產(chǎn)披露、債項(xiàng)披露都是扼要披露最近1期期末的主要債項(xiàng)。
16.【解析】答案為B。路演是在主承銷商的安排和幫助下,主要由發(fā)行人面對(duì)投資者公開(kāi)進(jìn)行的、旨在讓更多的投資者了解發(fā)行人情況的過(guò)程。
17.【解析】答案為B。如果董事會(huì)不能召開(kāi)股東大會(huì),則監(jiān)事會(huì)有權(quán)主持,如果監(jiān)事會(huì)不能召開(kāi),則由90日以上單獨(dú)或合計(jì)持有公司5%以上股份的股東召開(kāi)。
18.【解析】答案為B。輔導(dǎo)協(xié)議簽訂后,要報(bào)送證監(jiān)會(huì)備案,除非經(jīng)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn),不得隨意更改。
19.【解析】答案為A。略
20.【解析】答案為B。核準(zhǔn)制的發(fā)行定價(jià)更能反映公司股票的內(nèi)在價(jià)值和投資風(fēng)險(xiǎn)。
21.【解析】答案為A。略
22.【解析】答案為B。投資者通過(guò)上市公司定向發(fā)行方式進(jìn)行戰(zhàn)略投資的,上市公司根據(jù)《外國(guó)投資者對(duì)上市公司戰(zhàn)略投資管理辦法》的有關(guān)規(guī)定向商務(wù)部報(bào)送相關(guān)申請(qǐng)文件,有特殊規(guī)定的從其規(guī)定。
23.【解析】答案為A。略
24.【解析】答案為A。略
25.【解析】答案為A。略
26.【解析】答案為A。略
27.【解析】答案為A。略
28.【解析】答案為A。略
29.【解析】答案為B。上市公告書不得刊登祝賀性和廣告性詞句。
30.【解析】答案為B。首次公開(kāi)募集的招股說(shuō)明書全文應(yīng)在指定網(wǎng)站上披露。
31.【解析】答案為A。略
32.【解析】答案為B。發(fā)行人進(jìn)行的盈利預(yù)測(cè)是管理層在最佳估計(jì)假設(shè)基礎(chǔ)上編制的,但所依據(jù)的假設(shè)有不確定性,應(yīng)當(dāng)讓投資者注意。
33.【解析】答案為A。略
34.【解析】答案為A。略
35.【解析】答案為A。略
36.【解析】答案為A。略
37.【解析】答案為A。略
38.【解析】答案為A。略
39.【解析】答案為A。略
40.【解析】答案為A。略
41.【解析】答案為B。信息披露的原則有真實(shí)性、準(zhǔn)確性、及時(shí)性和完整性。
42.【解析】答案為A。略
43.【解析】答案為B。如果公司公開(kāi)發(fā)行股票,則其財(cái)務(wù)審計(jì)和資產(chǎn)評(píng)估不得由同一個(gè)機(jī)構(gòu)承擔(dān)。
44.【解析】答案為B。初步詢價(jià)開(kāi)始日前2個(gè)工作日,發(fā)行人應(yīng)當(dāng)向交易所申請(qǐng)股票代碼。
45.【解析】答案為A。略
46.【解析】答案為A。略
47.【解析】答案為A。略
48.【解析】答案為B。盈利性預(yù)測(cè)報(bào)告,如果是在上半年進(jìn)行的,則其預(yù)測(cè)不超過(guò)下個(gè)會(huì)計(jì)年度,如果是在下半年進(jìn)行的,則不超過(guò)下一個(gè)會(huì)計(jì)年度的結(jié)束時(shí)間。
49.【解析】答案為A。略
50.【解析】答案為B。承銷商不可以將場(chǎng)外分銷的實(shí)物券在場(chǎng)內(nèi)掛牌分銷。
51.【解析】答案為B。公司債券的發(fā)行招標(biāo)日為T-3日。
52.【解析】答案為A。略 www.Examda.CoM考試就上考試大
53.【解析】答案為B。發(fā)行公司債券,則公司應(yīng)當(dāng)在6月內(nèi)首期發(fā)行,剩余數(shù)量應(yīng)在24日內(nèi)發(fā)行完畢。
54.【解析】答案為B。永續(xù)價(jià)值是公司預(yù)測(cè)時(shí)期末的市場(chǎng)價(jià)值。
55.【解析】答案為B。實(shí)施并購(gòu)對(duì)象選擇時(shí),有時(shí)需要相關(guān)律師提供相應(yīng)的法律意見(jiàn)。
56.【解析】答案為A。略
57.【解析】答案為B。外資股發(fā)行的招股說(shuō)明書可以采取嚴(yán)格的招股章程形式,也可以采取信息備忘錄的形式。
58.【解析】答案為A。略
59.【解析】答案為A。略
60.【解析】答案為B?!渡鲜泄静①?gòu)重組財(cái)務(wù)顧問(wèn)專業(yè)意見(jiàn)附表》規(guī)定的關(guān)注要點(diǎn)是對(duì)財(cái)務(wù)顧問(wèn)從事相關(guān)并購(gòu)重組業(yè)務(wù)的最低要求,財(cái)務(wù)顧問(wèn)應(yīng)當(dāng)結(jié)合個(gè)案的實(shí)際情況,全面做好盡職調(diào)查工作。充分分析和揭示風(fēng)險(xiǎn)。
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