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2024年銀行從業(yè)中級《個人理財》考前預(yù)測30點

銀行從業(yè)中級《個人理財》考前預(yù)測30點

考點1：家庭收入的分類

家庭收入=工作收入+投資收入+其他收入

類別 含義 包括

工作

收入

家庭成員通過工作、勞務(wù)等獲取的可支配收入

?！径惡笫杖搿?

工資收入、年終獎、勞務(wù)收入、稿酬、個人經(jīng)營所得（個

體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營所得，企事業(yè)單位的承包經(jīng)營、承

租經(jīng)營所得）

投資

收入

財產(chǎn)性收入 特許使用費所得，利息、股息、紅利所得，資產(chǎn)增值，財

產(chǎn)租賃和財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得等

其他

收入

除上述兩大類收入外的收入 如中獎、中彩以及其他偶然性質(zhì)的所得；

如來自他人的財務(wù)支持（父母或離異配偶的撫養(yǎng)費等）或

財產(chǎn)繼承、贈與等。

注意：①家庭收入所得在一些情況下也可以列入投資收入

②個人經(jīng)營所得和家庭經(jīng)營所得的區(qū)別：

個人經(jīng)營所得：會因該家庭成員因故無法繼續(xù)經(jīng)營而滅失

家庭經(jīng)營所得：因該家庭成員因故無法繼續(xù)經(jīng)營時，由其他的家庭成員繼續(xù)活動

【例題】下列屬于工作收入的有( )。

A. 財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓

B. 財產(chǎn)繼承

C. 稿酬

D. 個人經(jīng)營所得

E. 承包經(jīng)營所得

答案：C,D,E

解析：工作收入指家庭成員通過工作、勞務(wù)等獲得的可支配收入，即完稅后的收入，包括了家庭成員的工資收

入、年終獎、勞務(wù)收入、稿酬、個人經(jīng)營所得等。其中個人經(jīng)營所得包括了個體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營所得，企事業(yè)

單位的承包經(jīng)營、承租經(jīng)營所得等。

【常考題型】單選、多選（關(guān)鍵詞：工作收入：工資年終勞務(wù)稿酬經(jīng)驗）

考點2：家庭支出的分類

家庭支出=生活支出+理財支出+其他支出

2024年銀行從業(yè)中級《個人理財》考前預(yù)測30點

銀行從業(yè)中級《個人理財》考前預(yù)測30點

考點1：家庭收入的分類

家庭收入=工作收入+投資收入+其他收入

類別 含義 包括

工作

收入

家庭成員通過工作、勞務(wù)等獲取的可支配收入

?！径惡笫杖搿?

工資收入、年終獎、勞務(wù)收入、稿酬、個人經(jīng)營所得（個

體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營所得，企事業(yè)單位的承包經(jīng)營、承

租經(jīng)營所得）

投資

收入

財產(chǎn)性收入 特許使用費所得，利息、股息、紅利所得，資產(chǎn)增值，財

產(chǎn)租賃和財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得等

其他

收入

除上述兩大類收入外的收入 如中獎、中彩以及其他偶然性質(zhì)的所得；

如來自他人的財務(wù)支持（父母或離異配偶的撫養(yǎng)費等）或

財產(chǎn)繼承、贈與等。

注意：①家庭收入所得在一些情況下也可以列入投資收入

②個人經(jīng)營所得和家庭經(jīng)營所得的區(qū)別：

個人經(jīng)營所得：會因該家庭成員因故無法繼續(xù)經(jīng)營而滅失

家庭經(jīng)營所得：因該家庭成員因故無法繼續(xù)經(jīng)營時，由其他的家庭成員繼續(xù)活動

【例題】下列屬于工作收入的有( )。

A. 財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓

B. 財產(chǎn)繼承

C. 稿酬

D. 個人經(jīng)營所得

E. 承包經(jīng)營所得

答案：C,D,E

解析：工作收入指家庭成員通過工作、勞務(wù)等獲得的可支配收入，即完稅后的收入，包括了家庭成員的工資收

入、年終獎、勞務(wù)收入、稿酬、個人經(jīng)營所得等。其中個人經(jīng)營所得包括了個體工商戶的生產(chǎn)、經(jīng)營所得，企事業(yè)

單位的承包經(jīng)營、承租經(jīng)營所得等。

【?？碱}型】單選、多選（關(guān)鍵詞：工作收入：工資年終勞務(wù)稿酬經(jīng)驗）

考點2：家庭支出的分類

家庭支出=生活支出+理財支出+其他支出

類別 含義 包括

家庭生活支出 日常生活支出和專項支出 日常生活支出：衣、食、住、行、娛樂休閑、醫(yī)療等

專項支出：子女教育、按揭還款、信用卡還款、贍養(yǎng)支出等

理財支出 投資理財活動的相關(guān)支出 貸款投資資產(chǎn)和項目的利息支出、保障保費支出、投資理財咨詢支出

其他支出 除上述兩類外 罰款、禮金支出及其他偶然事件發(fā)生的支出，如捐款

【例題】下列屬于家庭其他支出的有（ ）。

A. 罰款支出

B. 投資理財咨詢支出

C. 禮金支出

D. 捐款

E. 信用卡還款

答案：A,C,D

解析：家庭其他支出,其他支出是指如罰款、禮金支出以及其他偶然事件發(fā)生的支出，如捐款等。

【常考題型】多選（關(guān)鍵詞：其他支出：罰禮捐）

考點3：家庭結(jié)余分類

1、收入-支出=結(jié)余（虧空），一般應(yīng)按年、季度、月定期計算家庭收支和盈余（虧空）狀況。

2、結(jié)余的分類

家庭結(jié)余=生活結(jié)余+理財結(jié)余

生活結(jié)余=工作收入-家庭生活支出

理財結(jié)余=理財性收入-理財性支出

3、結(jié)余的應(yīng)用

4、家庭資產(chǎn)和負債的分類

家庭資產(chǎn)和負債的分類，主要根據(jù)其用途進行分類。

資產(chǎn) 負債 用途

自用性資產(chǎn) 自用性負債 用于維護家庭生活品質(zhì)的資產(chǎn)、負債

流動性資產(chǎn) 消費性負債 用于家庭日常開銷和緊急于預(yù)備金的準備金

投資性資產(chǎn) 投資性負債 為未來人生不同階段理財需求進行準備的最主要的財務(wù)安排

【例題】（）是指工作收入減去家庭生活支出后的盈余部分。

類別 含義 包括

家庭生活支出 日常生活支出和專項支出 日常生活支出：衣、食、住、行、娛樂休閑、醫(yī)療等

專項支出：子女教育、按揭還款、信用卡還款、贍養(yǎng)支出等

理財支出 投資理財活動的相關(guān)支出 貸款投資資產(chǎn)和項目的利息支出、保障保費支出、投資理財咨詢支出

其他支出 除上述兩類外 罰款、禮金支出及其他偶然事件發(fā)生的支出，如捐款

【例題】下列屬于家庭其他支出的有（ ）。

A. 罰款支出

B. 投資理財咨詢支出

C. 禮金支出

D. 捐款

E. 信用卡還款

答案：A,C,D

解析：家庭其他支出,其他支出是指如罰款、禮金支出以及其他偶然事件發(fā)生的支出，如捐款等。

【?？碱}型】多選（關(guān)鍵詞：其他支出：罰禮捐）

考點3：家庭結(jié)余分類

1、收入-支出=結(jié)余（虧空），一般應(yīng)按年、季度、月定期計算家庭收支和盈余（虧空）狀況。

2、結(jié)余的分類

家庭結(jié)余=生活結(jié)余+理財結(jié)余

生活結(jié)余=工作收入-家庭生活支出

理財結(jié)余=理財性收入-理財性支出

3、結(jié)余的應(yīng)用

4、家庭資產(chǎn)和負債的分類

家庭資產(chǎn)和負債的分類，主要根據(jù)其用途進行分類。

資產(chǎn) 負債 用途

自用性資產(chǎn) 自用性負債 用于維護家庭生活品質(zhì)的資產(chǎn)、負債

流動性資產(chǎn) 消費性負債 用于家庭日常開銷和緊急于預(yù)備金的準備金

投資性資產(chǎn) 投資性負債 為未來人生不同階段理財需求進行準備的最主要的財務(wù)安排

【例題】（）是指工作收入減去家庭生活支出后的盈余部分。

A. 生活結(jié)余

B. 理財結(jié)余

C. 專項結(jié)余

D. 自由結(jié)余

答案：A

解析：生活結(jié)余是指工作收入減去家庭生活支出后的盈余部分。

理財結(jié)余是指所有的理財性收入減去理財性支出得到的盈余部分。

專項結(jié)余包括定期定額投資(如基金定投、零存整取等)，儲蓄型保險保費，還貸本金等。

自由結(jié)余是總結(jié)余減去專項結(jié)余總額，這是未經(jīng)處理的結(jié)余額度。

【?？碱}型】單選、判斷（關(guān)鍵詞：生活結(jié)余為工作收入減生活支出）

考點4：自用性資產(chǎn)和自用性負債

（1）自用性資產(chǎn)

概念

自用性資產(chǎn)=增值型資產(chǎn)+非增值型資產(chǎn)

增值型資產(chǎn)：自用住房、空置或者用于度假的房產(chǎn)、藝術(shù)品收藏等?！臼褂闷陂g不帶來收入，但未來資產(chǎn)

價格可能會增值】

非增值型資產(chǎn)：私家車、家具電器等?！緯H值】

特征

①自用性資產(chǎn)可能增值，但當期不產(chǎn)生收入

②非增值性資產(chǎn)可以用于維護生活品質(zhì)

③可以提供使用價值

④可以變賣套現(xiàn)

（2）自用性負債

產(chǎn)生

①購買自住房產(chǎn)和購車等重大消費支出時產(chǎn)生

②財富積累的早期家庭的最主要的負債

③家庭資產(chǎn)積累增加，自用性負債逐步降低

自用性負債比率 ①計算公式：自用性負債比率=自用性負債/總負債

②間接表現(xiàn)出客戶家庭的財富積累情況

2、流動性資產(chǎn)和消費性負債

A. 生活結(jié)余

B. 理財結(jié)余

C. 專項結(jié)余

D. 自由結(jié)余

答案：A

解析：生活結(jié)余是指工作收入減去家庭生活支出后的盈余部分。

理財結(jié)余是指所有的理財性收入減去理財性支出得到的盈余部分。

專項結(jié)余包括定期定額投資(如基金定投、零存整取等)，儲蓄型保險保費，還貸本金等。

自由結(jié)余是總結(jié)余減去專項結(jié)余總額，這是未經(jīng)處理的結(jié)余額度。

【常考題型】單選、判斷（關(guān)鍵詞：生活結(jié)余為工作收入減生活支出）

考點4：自用性資產(chǎn)和自用性負債

（1）自用性資產(chǎn)

概念

自用性資產(chǎn)=增值型資產(chǎn)+非增值型資產(chǎn)

增值型資產(chǎn)：自用住房、空置或者用于度假的房產(chǎn)、藝術(shù)品收藏等?！臼褂闷陂g不帶來收入，但未來資產(chǎn)

價格可能會增值】

非增值型資產(chǎn)：私家車、家具電器等?！緯H值】

特征

①自用性資產(chǎn)可能增值，但當期不產(chǎn)生收入

②非增值性資產(chǎn)可以用于維護生活品質(zhì)

③可以提供使用價值

④可以變賣套現(xiàn)

（2）自用性負債

產(chǎn)生

①購買自住房產(chǎn)和購車等重大消費支出時產(chǎn)生

②財富積累的早期家庭的最主要的負債

③家庭資產(chǎn)積累增加，自用性負債逐步降低

自用性負債比率 ①計算公式：自用性負債比率=自用性負債/總負債

②間接表現(xiàn)出客戶家庭的財富積累情況

2、流動性資產(chǎn)和消費性負債

流動性資產(chǎn) 消費性負債

典

型

現(xiàn)金、銀行活期存款

【流動性都很強】

信用卡未付余額、小額消費性負債

消費性負債比率=消費性負債/總負債

建

議

以3~6個月的家庭生活支出額作為現(xiàn)金儲備水平標準

。【家庭生活支出→剛性支出】

①提醒客戶調(diào)整債務(wù)結(jié)構(gòu)，逾期信用卡欠款的利息高

昂

②做任何投資以前，先還清信用卡債

特

征

流動性強；安全性高；利息收入低 消費貸款的特點：申請流程簡易、貸款用途廣泛、貸

款期限較長及貸款額度較高

3、投資性資產(chǎn)和負債

（1）投資性資產(chǎn)

定義 能夠產(chǎn)生利息收入或資本利得的資產(chǎn)中，扣除自用性資產(chǎn)后的資產(chǎn)

分類

可配置投資性資產(chǎn)：流動性相對較強的證券類投資、儲蓄或房地產(chǎn)等

不可配置投資性資產(chǎn)：流動性較差、一時無法變現(xiàn)的投資性資產(chǎn)。如：未上市公司或合伙企業(yè)的股權(quán)、保

單現(xiàn)金價值、住房公積金和個人養(yǎng)老金賬戶余額等。

特征

①主要目的是為長期的收益和資本利得

②具有一定流動性

③長期資本升值和收益有一定的預(yù)見性（以便于對客戶所需要的投資回報進行資產(chǎn)配置）

（2）投資性負債

定義：用于投資的各種債務(wù)，如：客戶利用財務(wù)杠桿進行金融投資時所擁有的債務(wù)，投資性房產(chǎn)的按揭貸款，

用于實業(yè)投資的個人債務(wù)等。

投資性債務(wù)比率：投資性債務(wù)比率=投資性負債/總負債

【例題】自用性資產(chǎn)主要特征不包括（ ）。

A. 可以提供使用價值

B. 增值性資產(chǎn)可能增值，但當期不產(chǎn)生收入

C. 增值性資產(chǎn)主要用于家庭生活品質(zhì)的維護

D. 可以變賣套現(xiàn)

答案：C

解析：自用性資產(chǎn)的主要特征：

(1)增值性資產(chǎn)可能增值，但當期不產(chǎn)生收入；

(2)非增值性資產(chǎn)可以用于維護生活品質(zhì)；

(3)可以提供使用價值；

(4)可以變賣套現(xiàn)。

【?？碱}型】單選、多選（關(guān)鍵詞：增值當期不產(chǎn)生收入；非增值維護品質(zhì)；使用價值；變賣套現(xiàn)）

考點5：家庭收支狀況的分析

（1）收支盈余情況分析

流動性資產(chǎn) 消費性負債

典

型

現(xiàn)金、銀行活期存款

【流動性都很強】

信用卡未付余額、小額消費性負債

消費性負債比率=消費性負債/總負債

建

議

以3~6個月的家庭生活支出額作為現(xiàn)金儲備水平標準

?！炯彝ド钪С觥鷦傂灾С觥?

①提醒客戶調(diào)整債務(wù)結(jié)構(gòu)，逾期信用卡欠款的利息高

昂

②做任何投資以前，先還清信用卡債

特

征

流動性強；安全性高；利息收入低 消費貸款的特點：申請流程簡易、貸款用途廣泛、貸

款期限較長及貸款額度較高

3、投資性資產(chǎn)和負債

（1）投資性資產(chǎn)

定義 能夠產(chǎn)生利息收入或資本利得的資產(chǎn)中，扣除自用性資產(chǎn)后的資產(chǎn)

分類

可配置投資性資產(chǎn)：流動性相對較強的證券類投資、儲蓄或房地產(chǎn)等

不可配置投資性資產(chǎn)：流動性較差、一時無法變現(xiàn)的投資性資產(chǎn)。如：未上市公司或合伙企業(yè)的股權(quán)、保

單現(xiàn)金價值、住房公積金和個人養(yǎng)老金賬戶余額等。

特征

①主要目的是為長期的收益和資本利得

②具有一定流動性

③長期資本升值和收益有一定的預(yù)見性（以便于對客戶所需要的投資回報進行資產(chǎn)配置）

（2）投資性負債

定義：用于投資的各種債務(wù)，如：客戶利用財務(wù)杠桿進行金融投資時所擁有的債務(wù)，投資性房產(chǎn)的按揭貸款，

用于實業(yè)投資的個人債務(wù)等。

投資性債務(wù)比率：投資性債務(wù)比率=投資性負債/總負債

【例題】自用性資產(chǎn)主要特征不包括（ ）。

A. 可以提供使用價值

B. 增值性資產(chǎn)可能增值，但當期不產(chǎn)生收入

C. 增值性資產(chǎn)主要用于家庭生活品質(zhì)的維護

D. 可以變賣套現(xiàn)

答案：C

解析：自用性資產(chǎn)的主要特征：

(1)增值性資產(chǎn)可能增值，但當期不產(chǎn)生收入；

(2)非增值性資產(chǎn)可以用于維護生活品質(zhì)；

(3)可以提供使用價值；

(4)可以變賣套現(xiàn)。

【?？碱}型】單選、多選（關(guān)鍵詞：增值當期不產(chǎn)生收入；非增值維護品質(zhì)；使用價值；變賣套現(xiàn)）

考點5：家庭收支狀況的分析

（1）收支盈余情況分析

總收入-總支出=結(jié)余

①結(jié)余＜0：家庭當年收支為入不敷出；

②結(jié)余＞0：家庭收支有盈余

③如統(tǒng)計年度出現(xiàn)“其他收入”，應(yīng)考慮排除“其他收入”后的收支情況。

（2）財務(wù)自由度的分析

財務(wù)自由度=理財收入/生活支出

①當財務(wù)自由度≥1，表示僅靠理財收入就可覆蓋生活支出，財務(wù)自由度高

②當理財收入包含資本利得、財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等無法持續(xù)獲得的收入，則財務(wù)自由度指標無法準確反映財務(wù)自由度水

平。

（3）收入支出結(jié)構(gòu)分析

分析項 分析內(nèi)容

收入結(jié)構(gòu)分析

①比較工作收入、理財收入和其他收入的占比

②理財收入占比越大，家庭對工作收入的依賴越低

③工作收入占比越大，家庭對工作收入的依賴越大

生活支出結(jié)構(gòu)分析 分析占比高的項目，做好“節(jié)流”

結(jié)余能力分析 ①比較理財結(jié)余和生活結(jié)余的占比，得出家庭結(jié)余主要來源

②分析結(jié)余支配情況，了解客戶結(jié)余管理效率

（4）應(yīng)急能力分析

①家庭緊急預(yù)備金月數(shù)=資產(chǎn)負債表中流動性資產(chǎn)/家庭月支出

②家庭月支出=收入支出表的總支出額度/12

②緊急預(yù)備金額度通常為家庭月支出的3~6倍為宜

【例題】財務(wù)自由度分析是家庭收支狀況分析的一項重點分析內(nèi)容。財務(wù)自由度主要是通過( )表現(xiàn)出來。

A. 工作收入／生活支出

B. 理財收入／生活支出

C. 理財收入／理財支出

D. 工作收入／理財支出

答案：B

解析：財務(wù)自由度主要是通過理財收入除以生活支出額度表現(xiàn)出來的。財務(wù)自由度越接近“1”或者大

于“1”，表明理財收入已基本能夠覆蓋生活支出，則財務(wù)自由度就越高。

【?？碱}型】單選、判斷（關(guān)鍵詞：財務(wù)自由度=理財收入/生活支出，≥1表示財務(wù)自由度高）

考點6：家庭債務(wù)管理狀況的分析

（1）資產(chǎn)負債率分析

資產(chǎn)負債比率=總負債/總資產(chǎn)

資產(chǎn)負債比率＞50%，負債偏高。

（2）融資比例分析

融資比率=投資性負債/投資性資產(chǎn)

（3）負債結(jié)構(gòu)分析

①消費負債比率=消費性負債/總負債

總收入-總支出=結(jié)余

①結(jié)余＜0：家庭當年收支為入不敷出；

②結(jié)余＞0：家庭收支有盈余

③如統(tǒng)計年度出現(xiàn)“其他收入”，應(yīng)考慮排除“其他收入”后的收支情況。

（2）財務(wù)自由度的分析

財務(wù)自由度=理財收入/生活支出

①當財務(wù)自由度≥1，表示僅靠理財收入就可覆蓋生活支出，財務(wù)自由度高

②當理財收入包含資本利得、財產(chǎn)轉(zhuǎn)讓等無法持續(xù)獲得的收入，則財務(wù)自由度指標無法準確反映財務(wù)自由度水

平。

（3）收入支出結(jié)構(gòu)分析

分析項 分析內(nèi)容

收入結(jié)構(gòu)分析

①比較工作收入、理財收入和其他收入的占比

②理財收入占比越大，家庭對工作收入的依賴越低

③工作收入占比越大，家庭對工作收入的依賴越大

生活支出結(jié)構(gòu)分析 分析占比高的項目，做好“節(jié)流”

結(jié)余能力分析 ①比較理財結(jié)余和生活結(jié)余的占比，得出家庭結(jié)余主要來源

②分析結(jié)余支配情況，了解客戶結(jié)余管理效率

（4）應(yīng)急能力分析

①家庭緊急預(yù)備金月數(shù)=資產(chǎn)負債表中流動性資產(chǎn)/家庭月支出

②家庭月支出=收入支出表的總支出額度/12

②緊急預(yù)備金額度通常為家庭月支出的3~6倍為宜

【例題】財務(wù)自由度分析是家庭收支狀況分析的一項重點分析內(nèi)容。財務(wù)自由度主要是通過( )表現(xiàn)出來。

A. 工作收入／生活支出

B. 理財收入／生活支出

C. 理財收入／理財支出

D. 工作收入／理財支出

答案：B

解析：財務(wù)自由度主要是通過理財收入除以生活支出額度表現(xiàn)出來的。財務(wù)自由度越接近“1”或者大

于“1”，表明理財收入已基本能夠覆蓋生活支出，則財務(wù)自由度就越高。

【?？碱}型】單選、判斷（關(guān)鍵詞：財務(wù)自由度=理財收入/生活支出，≥1表示財務(wù)自由度高）

考點6：家庭債務(wù)管理狀況的分析

（1）資產(chǎn)負債率分析

資產(chǎn)負債比率=總負債/總資產(chǎn)

資產(chǎn)負債比率＞50%，負債偏高。

（2）融資比例分析

融資比率=投資性負債/投資性資產(chǎn)

（3）負債結(jié)構(gòu)分析

①消費負債比率=消費性負債/總負債

②投資性負債比率=投資性負債/總負債

根據(jù)經(jīng)驗法則，當投資性負債比率占比較高或者說明家庭的生活品質(zhì)已經(jīng)達到了一定水平。

③自用性負債比率=自用性負債/總負債

根據(jù)經(jīng)驗法則，當自用性負債還是家庭的主要負能還處在提升家庭生活品質(zhì)的階段，也可能是在財富積累的初

級階段。

（4）償債能力分析

①平均負債利率=統(tǒng)計年度利息支出/總負債

平均負債利率高于基準利率20%以上，建議債務(wù)重組。

②債務(wù)負擔(dān)率=統(tǒng)計年度本息支出/稅后工作收入

債務(wù)負擔(dān)率＞40%，影響生活品質(zhì)。

【例題】如果平均負債利率高于基準貸款利率的（）以上，理財師需要提醒客戶關(guān)注自己的財務(wù)負擔(dān)。

A. 20%

B. 10%

C. 30%

D. 25%

答案：A

解析：平均負債利率分析：該項指標（統(tǒng)計年度利息支出/總負債）體現(xiàn)了家庭各類負債的平均利率，由于消

費貸款或者高利貸的利率遠高于有抵押品的長期貸款（如房貸），如果平均負債利率高于基準貸款利率的20%以上，

理財師一方面需提醒客戶關(guān)注自己的財務(wù)負擔(dān)，另一方面則可根據(jù)實際情況，在負債管理計劃中提出債務(wù)重組的建

議。

【?？碱}型】單選（關(guān)鍵詞：資產(chǎn)負債50%，平均負債20%，債務(wù)負擔(dān)40%）

考點7：風(fēng)險管理的方法

方法 內(nèi)容

回避風(fēng)險 ①主動避開風(fēng)險發(fā)生的可能性。例：害怕游泳溺水→不去游泳

②可以從根本消除隱患，但具有局限性，比如意外傷害無法徹底消除。

預(yù)防風(fēng)險 ①采取預(yù)防措施，減少損失發(fā)生的可能性及損失程度。例：興修水利、建造防護林

②潛在損失遠大于預(yù)防措施支出時采用

自留風(fēng)險

①自留風(fēng)險即自己理性或非理性地主動承擔(dān)風(fēng)險

理性：經(jīng)正確分析，認為潛在損失可承受，自己承擔(dān)比買保險更劃算

非理性：對損失發(fā)生存在僥幸心理或?qū)撛诘膿p失程度估計不足

②適用：發(fā)生概率小，損失程度低的風(fēng)險

轉(zhuǎn)移風(fēng)險 通過某種安排將自己面臨的風(fēng)險全部或部分轉(zhuǎn)移給另一方。如購買保險。

【例題】（ ）是指自己非理性或理性地主動承擔(dān)風(fēng)險。

A. 自留風(fēng)險

B. 轉(zhuǎn)移風(fēng)險

C. 轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險

D. 消除風(fēng)險

②投資性負債比率=投資性負債/總負債

根據(jù)經(jīng)驗法則，當投資性負債比率占比較高或者說明家庭的生活品質(zhì)已經(jīng)達到了一定水平。

③自用性負債比率=自用性負債/總負債

根據(jù)經(jīng)驗法則，當自用性負債還是家庭的主要負能還處在提升家庭生活品質(zhì)的階段，也可能是在財富積累的初

級階段。

（4）償債能力分析

①平均負債利率=統(tǒng)計年度利息支出/總負債

平均負債利率高于基準利率20%以上，建議債務(wù)重組。

②債務(wù)負擔(dān)率=統(tǒng)計年度本息支出/稅后工作收入

債務(wù)負擔(dān)率＞40%，影響生活品質(zhì)。

【例題】如果平均負債利率高于基準貸款利率的（）以上，理財師需要提醒客戶關(guān)注自己的財務(wù)負擔(dān)。

A. 20%

B. 10%

C. 30%

D. 25%

答案：A

解析：平均負債利率分析：該項指標（統(tǒng)計年度利息支出/總負債）體現(xiàn)了家庭各類負債的平均利率，由于消

費貸款或者高利貸的利率遠高于有抵押品的長期貸款（如房貸），如果平均負債利率高于基準貸款利率的20%以上，

理財師一方面需提醒客戶關(guān)注自己的財務(wù)負擔(dān)，另一方面則可根據(jù)實際情況，在負債管理計劃中提出債務(wù)重組的建

議。

【?？碱}型】單選（關(guān)鍵詞：資產(chǎn)負債50%，平均負債20%，債務(wù)負擔(dān)40%）

考點7：風(fēng)險管理的方法

方法 內(nèi)容

回避風(fēng)險 ①主動避開風(fēng)險發(fā)生的可能性。例：害怕游泳溺水→不去游泳

②可以從根本消除隱患，但具有局限性，比如意外傷害無法徹底消除。

預(yù)防風(fēng)險 ①采取預(yù)防措施，減少損失發(fā)生的可能性及損失程度。例：興修水利、建造防護林

②潛在損失遠大于預(yù)防措施支出時采用

自留風(fēng)險

①自留風(fēng)險即自己理性或非理性地主動承擔(dān)風(fēng)險

理性：經(jīng)正確分析，認為潛在損失可承受，自己承擔(dān)比買保險更劃算

非理性：對損失發(fā)生存在僥幸心理或?qū)撛诘膿p失程度估計不足

②適用：發(fā)生概率小，損失程度低的風(fēng)險

轉(zhuǎn)移風(fēng)險 通過某種安排將自己面臨的風(fēng)險全部或部分轉(zhuǎn)移給另一方。如購買保險。

【例題】（ ）是指自己非理性或理性地主動承擔(dān)風(fēng)險。

A. 自留風(fēng)險

B. 轉(zhuǎn)移風(fēng)險

C. 轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險

D. 消除風(fēng)險

答案：A

解析：自留風(fēng)險是指自己非理性或理性地主動承擔(dān)風(fēng)險?！胺抢硇浴弊粤麸L(fēng)險是指對損失發(fā)生存在僥幸心理或

對潛在的損失程度估計不足從而暴露于風(fēng)險中；“理性”自留風(fēng)險是指經(jīng)正確分析，認為潛在損失在承受范圍之

內(nèi)，而且自己承擔(dān)全部或部分風(fēng)險比購買保險要經(jīng)濟合算。自留風(fēng)險一般適用于對付發(fā)生概率小，且損失程度低的

風(fēng)險。

【常考題型】單選（關(guān)鍵詞：自留風(fēng)險非理性/理性主動承擔(dān)）

考點8：保險的相關(guān)要素

（1）保險合同

概念 投保人與保險人約定保險權(quán)利義務(wù)關(guān)系的協(xié)議，是保險活動最基本的法律表現(xiàn)形式。

法律特征

①雙務(wù)合同：合同雙方互享權(quán)利，互負義務(wù)

②射幸合同：保險人賠償義務(wù)的實際履行帶有偶然性

③附和合同：又稱格式合同/標準合同

④最大誠信合同：要求最大程度的誠實守信

⑤要式合同：按法律規(guī)定方式記載法律規(guī)定的事項

⑥補償性合同&給付性合同

財產(chǎn)和責(zé)任保險合同是補償性合同，人身保險合同是給付性合同

存在形式 有保險人簽署承諾的投保單、暫保單、保險單、保險憑證、批單、保險協(xié)議書。

（2）保險人

別名 概念 法律特征

承保

人

指與投保人訂立保險合同，并承擔(dān)賠償或者給付保險金責(zé)

任的保險公司。

理解：保險人不是人，是一種組織形式。

①保險人是保險基金的組織、管理和使用人

②保險人是履行賠償損失或者給付保險金義務(wù)

的人

③保險人是履行賠償損失并允許經(jīng)營保險業(yè)務(wù)

的保險公司

（3）投保人

別名 概念 投保人條件

要保

人

與保險人訂立保險合同，并按照保險合同負有支付保險費義務(wù)

的人。

①保險人必須具有相應(yīng)的權(quán)利能力和行為

能力

②對保險標的必須具有保險利益

③應(yīng)承擔(dān)支付保險費的義務(wù)

（3）被保險人

概念：被保險人是指其財產(chǎn)或者人身受保險合同保證，享有保險金請求權(quán)的人，投保人可以為被保險人。

分類：

財產(chǎn)保險的被保險人：對保險財產(chǎn)具有保險利益的人，如所有權(quán)人、經(jīng)營管理人、使用權(quán)人、抵押權(quán)人等。