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2024年銀行從業(yè)初級(jí)《銀行管理》易混淆考點(diǎn)匯總+易錯(cuò)題50個(gè)

初級(jí)銀行《銀行管理》易混淆考點(diǎn)匯總+易錯(cuò)題50個(gè)

第一部分 易混淆考點(diǎn)

1、財(cái)政政策工具

稅收

特點(diǎn)：強(qiáng)制性、無(wú)償性和固定性。

方式：①宏觀稅率和具體稅率的確定；②稅種選擇；③稅負(fù)分配（包括稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁）；④稅收優(yōu)惠和

稅收懲罰。

公共支出 概念：政府滿足純公共需要的一般性支出。

包括：購(gòu)買性支出（商品和勞務(wù)的購(gòu)買）；轉(zhuǎn)移性支出（財(cái)政收入→國(guó)庫(kù)→財(cái)政支付）

政府投資 指財(cái)政用于資本項(xiàng)目的建設(shè)支出，最終將形成各種類型的固定資產(chǎn)。

政府債券 政府債券是指政府財(cái)政部門或者其他代理機(jī)構(gòu)為籌集資金，以政府名義發(fā)行的承諾在一定期限還本

和付息的債務(wù)憑證。

2、擴(kuò)張性財(cái)政政策和緊縮性財(cái)政政策

（1）擴(kuò)張性財(cái)政政策（增加財(cái)政支出、減少稅收）

影響：在財(cái)政支出規(guī)模不變的情況下，也可以擴(kuò)大社會(huì)總需求。

（2）緊縮性財(cái)政政策（減少財(cái)政支出、增加稅收）

影響：減少和抑制社會(huì)總需求。

3、貨幣政策目標(biāo)

貨幣政策目標(biāo)

貨幣政策目標(biāo)包括最終目標(biāo)、中介目標(biāo)和操作目標(biāo)。

《中國(guó)人民銀行法》明確規(guī)定，我國(guó)的貨幣政策目標(biāo)是“保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)

增長(zhǎng)”。

最終目標(biāo) 經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、充分就業(yè)、物價(jià)穩(wěn)定和國(guó)際收支平衡。

操作目標(biāo) 主要是基礎(chǔ)貨幣，又稱高能貨幣，指具有使貨幣總量成倍擴(kuò)張或收縮能力的貨幣。

我國(guó)基礎(chǔ)貨幣包括：存款準(zhǔn)備金、流通中的現(xiàn)金、金融機(jī)構(gòu)的庫(kù)存現(xiàn)金。

中介目標(biāo) 央行主要采用貨幣供應(yīng)量等數(shù)量型工具變量，貨幣供應(yīng)量指某個(gè)時(shí)點(diǎn)上全社會(huì)承擔(dān)流通和支付

手段的貨幣存量。

4、《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》改革的主要內(nèi)容

（1）擴(kuò)大資本覆蓋面，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)捕捉能力。

（2）修改資本定義，強(qiáng)化監(jiān)管資本基礎(chǔ)。

（3）建立杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，彌補(bǔ)資本充足率缺陷。

（4）明確宏觀審慎資本要求，反映系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

（5）建立量化流動(dòng)性監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

5、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則

2024年銀行從業(yè)初級(jí)《銀行管理》易混淆考點(diǎn)匯總+易錯(cuò)題50個(gè)

初級(jí)銀行《銀行管理》易混淆考點(diǎn)匯總+易錯(cuò)題50個(gè)

第一部分 易混淆考點(diǎn)

1、財(cái)政政策工具

稅收

特點(diǎn)：強(qiáng)制性、無(wú)償性和固定性。

方式：①宏觀稅率和具體稅率的確定；②稅種選擇；③稅負(fù)分配（包括稅負(fù)轉(zhuǎn)嫁）；④稅收優(yōu)惠和

稅收懲罰。

公共支出 概念：政府滿足純公共需要的一般性支出。

包括：購(gòu)買性支出（商品和勞務(wù)的購(gòu)買）；轉(zhuǎn)移性支出（財(cái)政收入→國(guó)庫(kù)→財(cái)政支付）

政府投資 指財(cái)政用于資本項(xiàng)目的建設(shè)支出，最終將形成各種類型的固定資產(chǎn)。

政府債券 政府債券是指政府財(cái)政部門或者其他代理機(jī)構(gòu)為籌集資金，以政府名義發(fā)行的承諾在一定期限還本

和付息的債務(wù)憑證。

2、擴(kuò)張性財(cái)政政策和緊縮性財(cái)政政策

（1）擴(kuò)張性財(cái)政政策（增加財(cái)政支出、減少稅收）

影響：在財(cái)政支出規(guī)模不變的情況下，也可以擴(kuò)大社會(huì)總需求。

（2）緊縮性財(cái)政政策（減少財(cái)政支出、增加稅收）

影響：減少和抑制社會(huì)總需求。

3、貨幣政策目標(biāo)

貨幣政策目標(biāo)

貨幣政策目標(biāo)包括最終目標(biāo)、中介目標(biāo)和操作目標(biāo)。

《中國(guó)人民銀行法》明確規(guī)定，我國(guó)的貨幣政策目標(biāo)是“保持貨幣幣值穩(wěn)定，并以此促進(jìn)經(jīng)濟(jì)

增長(zhǎng)”。

最終目標(biāo) 經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、充分就業(yè)、物價(jià)穩(wěn)定和國(guó)際收支平衡。

操作目標(biāo) 主要是基礎(chǔ)貨幣，又稱高能貨幣，指具有使貨幣總量成倍擴(kuò)張或收縮能力的貨幣。

我國(guó)基礎(chǔ)貨幣包括：存款準(zhǔn)備金、流通中的現(xiàn)金、金融機(jī)構(gòu)的庫(kù)存現(xiàn)金。

中介目標(biāo) 央行主要采用貨幣供應(yīng)量等數(shù)量型工具變量，貨幣供應(yīng)量指某個(gè)時(shí)點(diǎn)上全社會(huì)承擔(dān)流通和支付

手段的貨幣存量。

4、《巴塞爾協(xié)議Ⅲ》改革的主要內(nèi)容

（1）擴(kuò)大資本覆蓋面，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)捕捉能力。

（2）修改資本定義，強(qiáng)化監(jiān)管資本基礎(chǔ)。

（3）建立杠桿率監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，彌補(bǔ)資本充足率缺陷。

（4）明確宏觀審慎資本要求，反映系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

（5）建立量化流動(dòng)性監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

5、商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則

三性：安全性、流動(dòng)性、效益性

四自：自主經(jīng)營(yíng)、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧、自我約束

6、積數(shù)計(jì)息和逐筆計(jì)息

積數(shù)計(jì)息法：按實(shí)際天數(shù)每日累計(jì)賬戶余額，以累計(jì)積數(shù)乘以日利率計(jì)算利息。

逐筆計(jì)息法：按預(yù)先確定的計(jì)息公式逐筆計(jì)算利息。

7、定期存款的種類

種類 起存

金額 存款方式 取款方式 存取期 特點(diǎn)

整存

整取 50元 整筆存入 到期一次支取本息

3個(gè)月/6個(gè)月/1年

/2年/3年/5年 長(zhǎng)期閑置資金

零存

整取 5元

每月存入

固定金額 到期一次支取本息 1年/3年/5年

利率低于整存整取定期存款，高于活期存

款

整存

零取

1000

元 整筆存入 固定期限分期支取

存款期：1年/3年

/3年

支取期：1個(gè)月/3

個(gè)月/半年一次

本金可全部提前支取，不可部分提前支取

。利息于期滿結(jié)清時(shí)支取。利率高于活期

存款。

存本

取息

5000

元 整筆存入

約定取息期到期一次性支

取本金、分期支取利息

存款期：1年/3年

/5年

取息：一個(gè)月/幾

個(gè)月

本金可全部提前支取，不可部分提前支取

。取息日未到不得提前支取利息，取息日

未取息，以后可隨時(shí)取息，但不計(jì)復(fù)利

8、單位通知存款和單位協(xié)定存款

單位通知存款 指單位類客戶在存入款項(xiàng)時(shí)不約定存期，支取時(shí)需提前通知商業(yè)銀行，并約定支取存款日期和

金額方能支取的存款類型。（一天通知存款/七天通知存款）

單位協(xié)定存款

單位類客戶通過與商業(yè)銀行簽訂合同的形式約定合同期限、確定結(jié)算賬戶需要保留的基本存款

額度，對(duì)超過基本存款額度的存款按中國(guó)人民銀行規(guī)定的上浮利率計(jì)付利息、對(duì)基本存款額度

按活期存款利率付息的存款類型。

9、貿(mào)易融資主要方式

三性：安全性、流動(dòng)性、效益性

四自：自主經(jīng)營(yíng)、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧、自我約束

6、積數(shù)計(jì)息和逐筆計(jì)息

積數(shù)計(jì)息法：按實(shí)際天數(shù)每日累計(jì)賬戶余額，以累計(jì)積數(shù)乘以日利率計(jì)算利息。

逐筆計(jì)息法：按預(yù)先確定的計(jì)息公式逐筆計(jì)算利息。

7、定期存款的種類

種類 起存

金額 存款方式 取款方式 存取期 特點(diǎn)

整存

整取 50元 整筆存入 到期一次支取本息

3個(gè)月/6個(gè)月/1年

/2年/3年/5年 長(zhǎng)期閑置資金

零存

整取 5元

每月存入

固定金額 到期一次支取本息 1年/3年/5年

利率低于整存整取定期存款，高于活期存

款

整存

零取

1000

元 整筆存入 固定期限分期支取

存款期：1年/3年

/3年

支取期：1個(gè)月/3

個(gè)月/半年一次

本金可全部提前支取，不可部分提前支取

。利息于期滿結(jié)清時(shí)支取。利率高于活期

存款。

存本

取息

5000

元 整筆存入

約定取息期到期一次性支

取本金、分期支取利息

存款期：1年/3年

/5年

取息：一個(gè)月/幾

個(gè)月

本金可全部提前支取，不可部分提前支取

。取息日未到不得提前支取利息，取息日

未取息，以后可隨時(shí)取息，但不計(jì)復(fù)利

8、單位通知存款和單位協(xié)定存款

單位通知存款 指單位類客戶在存入款項(xiàng)時(shí)不約定存期，支取時(shí)需提前通知商業(yè)銀行，并約定支取存款日期和

金額方能支取的存款類型。（一天通知存款/七天通知存款）

單位協(xié)定存款

單位類客戶通過與商業(yè)銀行簽訂合同的形式約定合同期限、確定結(jié)算賬戶需要保留的基本存款

額度，對(duì)超過基本存款額度的存款按中國(guó)人民銀行規(guī)定的上浮利率計(jì)付利息、對(duì)基本存款額度

按活期存款利率付息的存款類型。

9、貿(mào)易融資主要方式

保理 保理合同是應(yīng)收賬款債權(quán)人將現(xiàn)有的或者將有的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給保理人，保理人提供資金融通、應(yīng)

收賬款管理或者催收、應(yīng)收賬款債務(wù)人付款擔(dān)保等服務(wù)的合同。

信用證 由銀行（開證行）依照（申請(qǐng)人的）要求和指示或自己主動(dòng)，在符合信用證條款的條件下，憑規(guī)定

單據(jù)向第三者（受益人）或其指定方進(jìn)行付款的書面文件。

福費(fèi)廷 指包買商從出口商那里無(wú)追索地購(gòu)買已經(jīng)承兌的，并通常由進(jìn)口商所在地銀行擔(dān)保的遠(yuǎn)期匯票或本

票的業(yè)務(wù)。

打包放款

指出口商收到境外開來(lái)的信用證，出口商在采購(gòu)這筆信用證有關(guān)的出口商品或生產(chǎn)出口商品時(shí)，資

金出現(xiàn)短缺，用該筆信用證作為抵押，向銀行申請(qǐng)本、外幣流動(dòng)資金貸款。【又稱信用證抵押貸款

】

用途：出口貨物進(jìn)行加工、包裝及運(yùn)輸過程出現(xiàn)的資金缺口。

出口押匯 指銀行憑出口商提供的信用證項(xiàng)下完備的貨運(yùn)單據(jù)作抵押，在收到開證行支付的貨款之前，向出口

商融通資金的業(yè)務(wù)。

進(jìn)口押匯

指信用證項(xiàng)下單到并經(jīng)審核無(wú)誤后，開證申請(qǐng)人因資金周轉(zhuǎn)關(guān)系，無(wú)法及時(shí)對(duì)外付款贖單，以該信

用證項(xiàng)下代表貨權(quán)的單據(jù)為質(zhì)押，并同時(shí)提供必要的抵押、質(zhì)押或其他擔(dān)保，由銀行先行代為對(duì)外

付款。

10、銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票、銀行支票

銀行匯票 由出票銀行簽發(fā)，在見票時(shí)按照實(shí)際結(jié)算金額無(wú)條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。

商業(yè)匯票 出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持有人的票據(jù)。分為商業(yè)

承兌匯票和銀行承兌匯票。

銀行本票 銀行本票是銀行簽發(fā)的，承諾見票時(shí)無(wú)條件支付票面金額給收款人或者持票人的票據(jù)。

銀行支票 由出票人簽發(fā)的、委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時(shí)無(wú)條件支付確定的金額給收款人或持票人

的票據(jù)。

11、匯款業(yè)務(wù)的分類

電匯 匯款人（付款人或債務(wù)人）委托銀行以電報(bào)、電傳、環(huán)球同業(yè)銀行金融電訊協(xié)會(huì)（SWIFT）方式，指示出

口地某一銀行（其分行或代理行）作為匯入行，解付一定金額給收款人的匯款方式。

信匯 匯出行應(yīng)匯款人申請(qǐng)，將信匯委托書或支付委托書郵寄給匯入行，授權(quán)其解付一定金額給收款人的一種匯

款方式?！举M(fèi)用比電匯低廉，但支付憑證郵寄時(shí)間較長(zhǎng)而收款較慢，采用者較少】

票匯 匯出行應(yīng)匯款人申請(qǐng)，代匯款人開立以其分行或代理行為解付行的銀行即期匯票，支付一定金額給收款人

的一種匯款方式?！拘枰]寄、時(shí)間較長(zhǎng)、收費(fèi)較低】

12、托收的基本當(dāng)事人