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2024年銀行從業(yè)初級(jí)《風(fēng)險(xiǎn)管理》易混淆考點(diǎn)匯總+易錯(cuò)題50個(gè)

2024年銀行從業(yè)初級(jí)《風(fēng)險(xiǎn)管理》易混淆考點(diǎn)匯總+易錯(cuò)題50個(gè)

第一部分 易混淆考點(diǎn)

1、預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失

含義

預(yù)期損

失

基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見(jiàn)到的損失，通常為一定歷史時(shí)期

內(nèi)損失的平均數(shù)值（或中間值）

非預(yù)期

損失

利用統(tǒng)計(jì)分析方法計(jì)算出的對(duì)預(yù)期損失的偏離，是商業(yè)銀行

難以預(yù)見(jiàn)到的較大損失

災(zāi)難性

損失

超出非預(yù)期損失之外的可能威脅到的銀行安全性和流動(dòng)性的

重大損失

2、操作風(fēng)險(xiǎn)的分類

人員因素 職員欺詐、失職違規(guī)、違反用工法律等

內(nèi)部流程

①流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報(bào)告不力

②文件或合同缺陷、擔(dān)保品管理不當(dāng)

③產(chǎn)品服務(wù)缺陷、泄密、與客戶糾紛等

系統(tǒng)缺陷 信息科技系統(tǒng)和一般配套設(shè)備不完善

外部事件 外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等

3、風(fēng)險(xiǎn)管理的“三道防線”

第一道防線：業(yè)務(wù)條線部門(mén)。風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者，負(fù)責(zé)持續(xù)識(shí)別、評(píng)估和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)敞口。

第二道防線：風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和合規(guī)部門(mén)。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)監(jiān)督和評(píng)估業(yè)務(wù)部門(mén)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)活動(dòng)；合規(guī)部

門(mén)負(fù)責(zé)定期監(jiān)控銀行對(duì)于法律、公司治理規(guī)則監(jiān)管規(guī)定行為規(guī)范和政策的執(zhí)行情況。風(fēng)險(xiǎn)管理和合規(guī)管理部門(mén)均應(yīng)

獨(dú)立于業(yè)務(wù)條線部門(mén)。

第三道防線：內(nèi)部審計(jì)。內(nèi)審部門(mén)對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)治理框架的質(zhì)量和有效性進(jìn)行獨(dú)立的審計(jì)。

4、內(nèi)部控制的五大要素

內(nèi)部環(huán)境 包括治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部審計(jì)、人力資源政策、企業(yè)文化等。

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 包括設(shè)置目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)。

控制活動(dòng) ①不相容職務(wù)分離控制；②授權(quán)審批控制。

內(nèi)部監(jiān)督 包括監(jiān)督活動(dòng)、缺陷認(rèn)定和責(zé)任追究

信息與溝通 包括信息收集、信息傳遞信息共享和反舞弊機(jī)制

2024年銀行從業(yè)初級(jí)《風(fēng)險(xiǎn)管理》易混淆考點(diǎn)匯總+易錯(cuò)題50個(gè)

2024年銀行從業(yè)初級(jí)《風(fēng)險(xiǎn)管理》易混淆考點(diǎn)匯總+易錯(cuò)題50個(gè)

第一部分 易混淆考點(diǎn)

1、預(yù)期損失、非預(yù)期損失和災(zāi)難性損失

含義

預(yù)期損

失

基于歷史數(shù)據(jù)分析可以預(yù)見(jiàn)到的損失，通常為一定歷史時(shí)期

內(nèi)損失的平均數(shù)值（或中間值）

非預(yù)期

損失

利用統(tǒng)計(jì)分析方法計(jì)算出的對(duì)預(yù)期損失的偏離，是商業(yè)銀行

難以預(yù)見(jiàn)到的較大損失

災(zāi)難性

損失

超出非預(yù)期損失之外的可能威脅到的銀行安全性和流動(dòng)性的

重大損失

2、操作風(fēng)險(xiǎn)的分類

人員因素 職員欺詐、失職違規(guī)、違反用工法律等

內(nèi)部流程

①流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報(bào)告不力

②文件或合同缺陷、擔(dān)保品管理不當(dāng)

③產(chǎn)品服務(wù)缺陷、泄密、與客戶糾紛等

系統(tǒng)缺陷 信息科技系統(tǒng)和一般配套設(shè)備不完善

外部事件 外部欺詐、自然災(zāi)害、交通事故、外包商不履責(zé)等

3、風(fēng)險(xiǎn)管理的“三道防線”

第一道防線：業(yè)務(wù)條線部門(mén)。風(fēng)險(xiǎn)的承擔(dān)者，負(fù)責(zé)持續(xù)識(shí)別、評(píng)估和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)敞口。

第二道防線：風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)和合規(guī)部門(mén)。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)負(fù)責(zé)監(jiān)督和評(píng)估業(yè)務(wù)部門(mén)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)活動(dòng)；合規(guī)部

門(mén)負(fù)責(zé)定期監(jiān)控銀行對(duì)于法律、公司治理規(guī)則監(jiān)管規(guī)定行為規(guī)范和政策的執(zhí)行情況。風(fēng)險(xiǎn)管理和合規(guī)管理部門(mén)均應(yīng)

獨(dú)立于業(yè)務(wù)條線部門(mén)。

第三道防線：內(nèi)部審計(jì)。內(nèi)審部門(mén)對(duì)銀行的風(fēng)險(xiǎn)治理框架的質(zhì)量和有效性進(jìn)行獨(dú)立的審計(jì)。

4、內(nèi)部控制的五大要素

內(nèi)部環(huán)境 包括治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部審計(jì)、人力資源政策、企業(yè)文化等。

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 包括設(shè)置目標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)分析、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)。

控制活動(dòng) ①不相容職務(wù)分離控制；②授權(quán)審批控制。

內(nèi)部監(jiān)督 包括監(jiān)督活動(dòng)、缺陷認(rèn)定和責(zé)任追究

信息與溝通 包括信息收集、信息傳遞信息共享和反舞弊機(jī)制

5、資本充足率與杠桿率的比較

資本充足率 杠桿率

區(qū)

別

能防范銀行背離審慎經(jīng)營(yíng)原則、過(guò)度積聚高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)

，彌補(bǔ)了杠桿率忽視資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)水平的缺點(diǎn)，但無(wú)法限

制銀行進(jìn)行規(guī)模擴(kuò)張并加大杠桿水平。

可以反映總資產(chǎn)規(guī)模帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，避免了粗放式經(jīng)營(yíng)

下規(guī)模過(guò)度擴(kuò)張，較好地補(bǔ)充了資本充足率監(jiān)管可能

存在的順周期和監(jiān)管套利問(wèn)題。

聯(lián)

系

①都是重要的資本監(jiān)管工具，在監(jiān)測(cè)商業(yè)銀行資本方面相輔相成

②兩個(gè)指標(biāo)相互配合，促使商業(yè)銀行在資產(chǎn)規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)水平方面尋求平衡，既要避免無(wú)節(jié)制地?cái)U(kuò)張業(yè)務(wù)，又

要防止為追求利潤(rùn)過(guò)度發(fā)展高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

6、公司風(fēng)險(xiǎn)暴露細(xì)分為中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露、專業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)暴露和一般公司風(fēng)險(xiǎn)暴露

中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露 商業(yè)銀行對(duì)年?duì)I業(yè)收入（近3年?duì)I業(yè)收入的算術(shù)平均值）不超過(guò)3億元人民幣企業(yè)的債權(quán)。

專業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)暴露

指公司風(fēng)險(xiǎn)暴露中同時(shí)具有如下特征的債權(quán)：①債務(wù)人通常是一個(gè)專門(mén)為實(shí)物資產(chǎn)融資或

運(yùn)作實(shí)物資產(chǎn)而設(shè)立的特殊目的實(shí)體；②債務(wù)人基本沒(méi)有其他實(shí)質(zhì)性資產(chǎn)或業(yè)務(wù)，除了從

被融資資產(chǎn)中獲得的收入外，沒(méi)有獨(dú)立償還債務(wù)的能力；③合同安排給予貸款銀行對(duì)融資

形成的資產(chǎn)及其所產(chǎn)生的收入有相當(dāng)程度的控制權(quán)。

分類：項(xiàng)目融資、物品融資、商品融資和產(chǎn)生收入的房地產(chǎn)貸款。

一般公司風(fēng)險(xiǎn)暴露 指中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露和專業(yè)貸款之外的其他公司風(fēng)險(xiǎn)暴露。

7、信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警主要方法

適應(yīng)監(jiān)管底線的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理

資本充足率預(yù)警管理、存貸比監(jiān)管預(yù)警管理、信貸不良資產(chǎn)及不良資產(chǎn)

占比預(yù)警管理、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警、撥備覆蓋比預(yù)警管理、集中度風(fēng)險(xiǎn)

預(yù)警管理、重大風(fēng)險(xiǎn)事件預(yù)警管理等。

適應(yīng)本行內(nèi)部信用風(fēng)險(xiǎn)執(zhí)行效果的預(yù)警管

理

主要風(fēng)險(xiǎn)暴露預(yù)警管理、單一重點(diǎn)客戶預(yù)警管理、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理、

產(chǎn)品組合風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理、機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理等。

適應(yīng)有關(guān)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的預(yù)警管理 存量客戶管理層的重大變動(dòng)、現(xiàn)金流監(jiān)控、重大財(cái)務(wù)變動(dòng)、產(chǎn)品技術(shù)風(fēng)

險(xiǎn)、行業(yè)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等。

8、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的主要內(nèi)容

5、資本充足率與杠桿率的比較

資本充足率 杠桿率

區(qū)

別

能防范銀行背離審慎經(jīng)營(yíng)原則、過(guò)度積聚高風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)

，彌補(bǔ)了杠桿率忽視資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)水平的缺點(diǎn)，但無(wú)法限

制銀行進(jìn)行規(guī)模擴(kuò)張并加大杠桿水平。

可以反映總資產(chǎn)規(guī)模帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)，避免了粗放式經(jīng)營(yíng)

下規(guī)模過(guò)度擴(kuò)張，較好地補(bǔ)充了資本充足率監(jiān)管可能

存在的順周期和監(jiān)管套利問(wèn)題。

聯(lián)

系

①都是重要的資本監(jiān)管工具，在監(jiān)測(cè)商業(yè)銀行資本方面相輔相成

②兩個(gè)指標(biāo)相互配合，促使商業(yè)銀行在資產(chǎn)規(guī)模和風(fēng)險(xiǎn)水平方面尋求平衡，既要避免無(wú)節(jié)制地?cái)U(kuò)張業(yè)務(wù)，又

要防止為追求利潤(rùn)過(guò)度發(fā)展高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

6、公司風(fēng)險(xiǎn)暴露細(xì)分為中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露、專業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)暴露和一般公司風(fēng)險(xiǎn)暴露

中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露 商業(yè)銀行對(duì)年?duì)I業(yè)收入（近3年?duì)I業(yè)收入的算術(shù)平均值）不超過(guò)3億元人民幣企業(yè)的債權(quán)。

專業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)暴露

指公司風(fēng)險(xiǎn)暴露中同時(shí)具有如下特征的債權(quán)：①債務(wù)人通常是一個(gè)專門(mén)為實(shí)物資產(chǎn)融資或

運(yùn)作實(shí)物資產(chǎn)而設(shè)立的特殊目的實(shí)體；②債務(wù)人基本沒(méi)有其他實(shí)質(zhì)性資產(chǎn)或業(yè)務(wù)，除了從

被融資資產(chǎn)中獲得的收入外，沒(méi)有獨(dú)立償還債務(wù)的能力；③合同安排給予貸款銀行對(duì)融資

形成的資產(chǎn)及其所產(chǎn)生的收入有相當(dāng)程度的控制權(quán)。

分類：項(xiàng)目融資、物品融資、商品融資和產(chǎn)生收入的房地產(chǎn)貸款。

一般公司風(fēng)險(xiǎn)暴露 指中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)暴露和專業(yè)貸款之外的其他公司風(fēng)險(xiǎn)暴露。

7、信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警主要方法

適應(yīng)監(jiān)管底線的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理

資本充足率預(yù)警管理、存貸比監(jiān)管預(yù)警管理、信貸不良資產(chǎn)及不良資產(chǎn)

占比預(yù)警管理、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警、撥備覆蓋比預(yù)警管理、集中度風(fēng)險(xiǎn)

預(yù)警管理、重大風(fēng)險(xiǎn)事件預(yù)警管理等。

適應(yīng)本行內(nèi)部信用風(fēng)險(xiǎn)執(zhí)行效果的預(yù)警管

理

主要風(fēng)險(xiǎn)暴露預(yù)警管理、單一重點(diǎn)客戶預(yù)警管理、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理、

產(chǎn)品組合風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理、機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警管理等。

適應(yīng)有關(guān)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)的預(yù)警管理 存量客戶管理層的重大變動(dòng)、現(xiàn)金流監(jiān)控、重大財(cái)務(wù)變動(dòng)、產(chǎn)品技術(shù)風(fēng)

險(xiǎn)、行業(yè)和市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等。

8、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的主要內(nèi)容

按使用者分類

內(nèi)部報(bào)告 評(píng)價(jià)整體風(fēng)險(xiǎn)狀況，識(shí)別當(dāng)期風(fēng)險(xiǎn)特征，分析重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)因素，總結(jié)專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)工作，配

合內(nèi)部審計(jì)檢查。

外部報(bào)告 提供監(jiān)管數(shù)據(jù)，反映管理情況，提出風(fēng)險(xiǎn)管理的措施建議等。

從類別上看

綜合報(bào)告 ①轄內(nèi)各類風(fēng)險(xiǎn)總體狀況及變化趨勢(shì)；②分類風(fēng)險(xiǎn)狀況及變化原因分析；③風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)

策略及具體措施；④加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的建議。

專題報(bào)告 ①重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)描述(事由、時(shí)間、狀況等)；②發(fā)展趨勢(shì)及風(fēng)險(xiǎn)因素分析；③已采取

和擬采取的應(yīng)對(duì)措施。

9、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的特征與分類

利率風(fēng)險(xiǎn)

市場(chǎng)利率變動(dòng)的不確定性給商業(yè)銀行造成損失的可能性。

影響利率變動(dòng)的因素主要有：通貨膨脹預(yù)期、貨幣政策、經(jīng)濟(jì)周期、國(guó)際利率水平、資本市場(chǎng)狀況

以及其他因素。

利率風(fēng)險(xiǎn)按照來(lái)源不同，分為缺口風(fēng)險(xiǎn)、基準(zhǔn)風(fēng)險(xiǎn)和期權(quán)性風(fēng)險(xiǎn)。

匯率風(fēng)險(xiǎn)

指由于匯率的不利變動(dòng)而導(dǎo)致銀行業(yè)務(wù)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。

匯率波動(dòng)取決于外匯市場(chǎng)的供求狀況，主要包括國(guó)際收支通貨膨脹率、利率政策、匯率政策、市場(chǎng)

預(yù)期、投機(jī)沖擊，以及各國(guó)國(guó)內(nèi)的政治、經(jīng)濟(jì)等多方面因素。

股票風(fēng)險(xiǎn) 由于股票價(jià)格發(fā)生不利變動(dòng)而給商業(yè)銀行帶來(lái)?yè)p失的風(fēng)險(xiǎn)。

商品風(fēng)險(xiǎn)

商業(yè)銀行所持有的各類商品及其衍生頭寸由于商品價(jià)格發(fā)生不利變動(dòng)而給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟(jì)損失的

風(fēng)險(xiǎn)。商品主要是指可以在場(chǎng)內(nèi)自由交易的農(nóng)產(chǎn)品、礦產(chǎn)品（包括石油）和貴金屬等，尤其以商品

期貨的形式為主。

10、洗錢(qián)、恐怖融資、擴(kuò)散融資的區(qū)別

項(xiàng)目 洗錢(qián) 恐怖融資 擴(kuò)散融資

資金來(lái)源 資金來(lái)源為非法所得 資金來(lái)源往往合法 資金來(lái)源往往合法

行為目的 隱藏犯罪資金來(lái)源 將資金用于政治目的 將資金用于軍事目的

交易規(guī)模 資金量大、交易復(fù)雜 資金量小、交易簡(jiǎn)單 資金量大、交易隱蔽

資金特點(diǎn) 資金環(huán)形流動(dòng) 資金點(diǎn)到點(diǎn)流動(dòng) 資金點(diǎn)到點(diǎn)流動(dòng)

11、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)體系