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　　多選題

　　在風險為本的監(jiān)管框架中，風險評估是風險為本監(jiān)管最為核心的步驟，其作用是識別機構所面臨的風險種類、風險水平和演變方向、以及風險管理能力。它包含的環(huán)節(jié)有（ ）

　　A、了解銀行的業(yè)務和風險管理制度

　　B、界定其主要的業(yè)務領域

　　C、用風險矩陣對每一業(yè)務領域的八種潛在風險逐一進行識別和衡量

　　D、列舉風險產生的原因

　　E、形成風險評估報告

　　標準答案：ABCE

　　風險遷徙類指標衡量商業(yè)銀行風險變化的程度，表示為資產質量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)指標。風險遷徙類指標包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。其中，正常貸款遷徙率＝（期初正常類貸款中轉為不良貸款的金額＋期初關注類貸款中轉為不良貸款的金額）/（期初正常類貸款余額－期初正常類貸款期間減少金額＋期初關注類貸款余額－期初關注類貸款期間減少金額）*100%，關于該比率的計算說法正確的是 （ ）

　　A、由于不良貸款幾乎都是國內企業(yè)產生的，因此該指標不需計算外幣口徑數(shù)據(jù)

　　B、期初正常類貸款中轉為不良貸款的金額，是指期初正常類貸款中，在報告期末分類為可疑類/損失類的貸款余額之和

　　C、期初關注類貸款中轉為不良貸款的金額，是指期初關注類貸款中，在報告期末分類為次級類/可疑類/損失類的貸款余額之和

　　D、期初關注類貸款中轉為不良貸款的金額，是指期初關注類貸款中，在報告期末分類為次級類/可疑類/損失類的貸款余額之和

　　E、期初關注類貸款期間減少金額，是指期初關注類貸款中，在報告期內，由于貸款正常收回、不良貸款處置或貸款核銷等原因而減少的貸款

　　標準答案：CDE

　　市場準入是指監(jiān)管部門采取行政許可手段審查、批準市場主體可以進入某一領域并從事相關活動的機制。廣義上講，銀行的市場準入包括 （ ）

　　A、機構準入

　　B、業(yè)務準入

　　C、高級管理人員準入

　　D、資金準入

　　E、雇員準入

　　標準答案：ABC

　　關于外部審計和監(jiān)督檢查的關系，下列說法正確的是 （ ）

　　A、銀行監(jiān)管側重于金融機構風險和合規(guī)性的分析，外部審計側重于財務報表審計

　　B、外部審計和銀行監(jiān)管統(tǒng)一于非現(xiàn)場檢查

　　C、外部審計和銀行監(jiān)管都將審查銀行會計信息、管理信息以及相關記錄

　　D、外部審計意見和監(jiān)管意見同樣作為信息披露的內容，并因此具有相對獨立、客觀、公正的立場

　　E、外部審計報告是銀行監(jiān)管的重要資料，銀行監(jiān)管政策和重點也是外部審計所依據(jù)和關注的，二者的互相配合并形成合力是加強風險監(jiān)管，防范金融危機的有效保證

　　標準答案：ACDE

　　風險為本的監(jiān)管框架是由若干個相互銜接的具體監(jiān)管步驟組成的、不斷循環(huán)往復的監(jiān)管流程，除了了解機構和風險評估，其他的流程有 （ ）

　　A、規(guī)劃監(jiān)管行動

　　B、準備風險為本的現(xiàn)場檢查

　　C、現(xiàn)場檢查結束后公布監(jiān)管處罰措施，結束監(jiān)管活動

　　D、實施風險為本的現(xiàn)場檢查并確定評級

　　E、監(jiān)管措施、效果評價和持續(xù)的非現(xiàn)場監(jiān)測

　　標準答案：ABDE

　　風險監(jiān)管指標中的市場風險類指標，用來衡量商業(yè)銀行因匯率和利率變化而面臨的風險，包括累計外匯敞口頭寸比例和市值敏感性比率。下列關于這一類指標說法正確的是（ ）

　　A、累計外匯敞口頭寸比率為累計外匯敞口頭寸與負債凈額之比

　　B、累計外匯敞口頭寸比率不得低于20%

　　C、累計外匯敞口頭寸比率在條件成熟時將采用在險價值法（VAR方法）

　　D、市值敏感度比率為修正持續(xù)期缺口乘以10%/年

　　E、市值敏感度比率監(jiān)管指標值將在相關政策出臺后根據(jù)風險監(jiān)管實際需要另行制定

　　標準答案：CE