參考答案及解析
一、單項選擇題
1． A[解析]代理人喪失民事行為能力，委托代理終止。BCD選項中，代理人都將承擔(dān)法律責(zé)任。
2． C[解析]格式條款和非格式條款不一致時，應(yīng)采用非格式條款。C項說法錯誤。
3．D[解析]一方以欺詐、脅迫手段訂立，損害國家利益的合同為無效合同。
4． C[解析]根據(jù)《商業(yè)銀行法》第4條規(guī)定可知，商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益性為經(jīng)營原則。
5．D[解析]根據(jù)《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行辦理個人儲蓄存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則。D項正確。
6． B[解析]中國人民銀行負責(zé)制定、實施貨幣政策，確定存款利率是人民銀行的職責(zé)，所以B選項正確．
7． D[解析]我國《商業(yè)銀行法》第43條明確規(guī)定，商業(yè)銀行在中華人民共和國境內(nèi)不得從事信托投資和證券經(jīng)營業(yè)務(wù)，不得向非自用不動產(chǎn)投資或者向非銀行金融機構(gòu)和企業(yè)投資，但國家另有規(guī)定的除外。
B． D[解析]由《商業(yè)銀行法》第B4條、B5條和B6條可知，D選項正確。
9． B[解析]中國銀監(jiān)會負責(zé)監(jiān)督管理金融機構(gòu)業(yè)務(wù)。
10．A[解析]《證券法》第74條對內(nèi)幕信息的知情人進行了明確規(guī)定，包括持有公司5％以上股份的自然人、法人、其他組織。A項正確。
11．B[解析]《證券法》第l39條規(guī)定，證券公司客戶的交易結(jié)算資金應(yīng)當(dāng)存放在商業(yè)銀行，以每個客戶的名義單獨管理。
12．D[解析]《證券法》第79條規(guī)定，挪用客戶所委托買賣的證券或者客戶賬戶上的資金屬于欺詐客戶行為。D項中的行為不屬于操縱證券交易價格，所以D項不符合題意。
13．C[解析]《證券法》第l39條規(guī)定，證券公司應(yīng)妥善保管客戶的開戶資料、委托記錄、交易記錄和內(nèi)部管理各項資料，保存期不得少于20年。C項錯誤。
14．B[解析]《證券投資基金法》的調(diào)整范圍只限于證券投資基金。
15．D[解析]根據(jù)《保險法》第130條可知，因保險經(jīng)紀(jì)人在辦理保險業(yè)務(wù)中的過錯，給投保人、被保險人造成損失的，由保險經(jīng)紀(jì)人承擔(dān)賠償責(zé)任。
16．D[解析]根據(jù)《信托法》第22條可知，D選項正確。
17．B[解析]根據(jù)《信托法》第2B條可知，受托人不可以在其固定財產(chǎn)和信托財產(chǎn)之間進行交易，或在不同委托人的信托財產(chǎn)之間進行交易。B項說法錯誤。
1B．C[解析]根據(jù)《信托法》笫45條可知，信托文件對信托利益分配的比例或者分配的方法未作規(guī)定時，各受益人按照均等的比例享受信托利益。C項說法錯誤。
19．A[解析]根據(jù)《中華人民共和國外資銀行管理條例》第29條可知，外商獨資銀行、中外合資銀行經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，可以經(jīng)營結(jié)匯、售；r業(yè)務(wù)。
20．B[解析]根據(jù)《中華人民共和國外資銀行管理條例》第29條可知，B正確。
21．D[解析]根據(jù)《個人外匯管理辦法實施細則》第B條可知，境內(nèi)個人外匯匯出境外用于經(jīng)常項目支出，單筆或當(dāng)日累計匯出超出年度總額的，應(yīng)憑本人有效身份證件和有交易額的相關(guān)證明等材料在銀行辦理。D項說法錯誤。
22．B[解析]根據(jù)《個人外匯管理辦法實施細則》第24條可知，個人購匯提鈔，單筆提鈔超過規(guī)定允許攜帶外幣現(xiàn)鈔出境金額的，憑本人有效身份證件、提鈔用途證明等材料向當(dāng)?shù)赝鈪R局事前報備。
23．D[解析]根據(jù)新修訂的《個人所得稅法》可知，D正確。
24．A[解析]根據(jù)《個人所得稅法》第4條可知，國債和國家發(fā)行的金融債券利息免納個人所得稅。A項符合題意。
25．B[解析]銀行有限責(zé)任公司，股東以其出資額為限對銀行的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任，該銀行以其全部資產(chǎn)對外承擔(dān)責(zé)任。
26．D[解析]商業(yè)銀行向關(guān)系人發(fā)放貸款不可以比普通貸款人更優(yōu)惠。D項說法錯誤。
27．C[解析]商業(yè)銀行設(shè)立分支機構(gòu)、開展個人理財業(yè)務(wù)及發(fā)行新款理財產(chǎn)品屬于中國銀監(jiān)會的監(jiān)管職責(zé)，不需要中央銀行批準(zhǔn)。
2B．c[解析]根據(jù)《商業(yè)銀行開辦代客境外理財業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第13條可知，C選項正確。
29．D[解析]①個人理財業(yè)務(wù)的客戶應(yīng)當(dāng)是完全民事行為能力的自然人，以及無民事行為能力人、限制民事行為能力人的法定代理人。②這道題涉及了《民法通則》，在商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)中，民事法律關(guān)系的主體是商業(yè)銀行和個人客戶。
30．A[解析]①根據(jù)《商業(yè)銀行法》可知，對個人儲蓄存款，商業(yè)銀行應(yīng)拒絕任何單位或者個人查詢、凍結(jié)、扣劃，但是法律另有規(guī)定的除外，因此A錯誤。②BCD都是關(guān)于銀行負債業(yè)務(wù)的規(guī)定，考生應(yīng)該準(zhǔn)確記憶。
31．C[解析]①保險經(jīng)紀(jì)人是基于投保人的利益，為投保人與保險人訂立合同提供中介服務(wù)，依法收取傭金的單位，因此，C項說法錯誤。②作為商業(yè)銀行個人理財業(yè)務(wù)人員，對于《保險法》的了解主要在于“保險代理人和保險經(jīng)紀(jì)人”部分，避免在代理保險業(yè)務(wù)中出現(xiàn)違法現(xiàn)象。
32．C[解析]《民法通則》第64條規(guī)定：“代理包括委托代理、法定代理和指定代理。委托代理人按照被代理人的委托行使代理權(quán)，法定代理人依照法律的規(guī)定行使代理權(quán)，指定代理人按照人民法院或者指定單位的指定行使代理權(quán)?！币虼?，C選項不符合題意。
33．D[解析]證券交易所是依據(jù)國家有關(guān)法律，經(jīng)政府證券主管機關(guān)批準(zhǔn)設(shè)立的集中進行證券交易的有形場所。在我國有兩個：上海證券交易所和深圳證券交易所。經(jīng)依法核準(zhǔn)的上市交易的股票、公司債券及其他證券，應(yīng)當(dāng)在證券交易所掛牌交易。D選項正確。
34．D[解析]內(nèi)幕信息是指證券交易活動中，涉及公司的經(jīng)營、財務(wù)或者對該公司證券的市場價格有重大影響的尚未公開的信息。內(nèi)幕信息需要兩個構(gòu)成要件，即“重大性”和“未公開性”，《證券法》第
75條對內(nèi)幕信息作了具體列舉：
(一)本法第六十七條第二款所列重大事件；
(二)公司分配股利或者增資的計劃；
(三)公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的重大變化；
(四)公司債務(wù)擔(dān)保的重大變更；
(五)公司營業(yè)用主要資產(chǎn)的抵押、出售或者報廢一次超過該資產(chǎn)的百分之三十；
(六)公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員的行為可能依法承擔(dān)重大損害賠償責(zé)任；
(七)上市公司收購的有關(guān)方案；
(八)國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)認定的對證券交易價格有顯著影響的其他重要信息。
35．B[解析]保險代理人是根據(jù)保險人的委托，向保險人收取代理手續(xù)費，并在保險人授權(quán)的范圍內(nèi)代為辦理保險業(yè)務(wù)的單位或者個人，因此，B選項符合題意；保險經(jīng)紀(jì)人是基于投保人的利益，為投保人與保險人訂立保險合同提供中介服務(wù)，并依法收取傭金的單位。
36．D[解析]《證券投資基金法》第62條規(guī)定，公開披露的基金信息包括：
(一)基金招募說明書、基金合同、基金托管協(xié)議；
(二)基金募集情況；
(三)基金份額上市交易公告書；
(四)基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值；
(五)基金份額申購、贖回價格；
(六)基金財產(chǎn)的資產(chǎn)組合季度報告、財務(wù)會計報告及中期和年度基金報告；
(七)臨時報告；
(八)基金份額持有人大會決議；
(九)基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門的重大人事變動；
(十)涉及基金管理人、基金財產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟；
(十一)依照法律、行政法規(guī)有關(guān)規(guī)定，由國務(wù)院證券監(jiān)督管理機構(gòu)規(guī)定應(yīng)予披露的其他信息。
由此可知，D選項不屬于應(yīng)公開披露的基金信息。