四、反洗錢法律制度
1．洗錢概述
洗錢是為了掩飾非法收入的真實(shí)來源和存在，通過各種手段使非法收入合法化的過程。洗錢的過程通常分為三個(gè)階段，即處置階段、培植階段、融合階段，最常見的洗錢方式有：借用金融機(jī)構(gòu)、保密天堂、空殼公司、利用現(xiàn)金密集行業(yè)、偽造商業(yè)票據(jù)、走私、利用犯罪所得直接購置不動產(chǎn)和動產(chǎn)、通過證券和保險(xiǎn)業(yè)洗錢。
2．《反洗錢法》
《反洗錢法》于2007年1月1日起施行。
《反洗錢法》

3．《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》
《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》于2007年1月1日起施行。中國人民銀行是國務(wù)院反洗錢行政主管部門，依法對金融機(jī)構(gòu)的反洗錢工作進(jìn)行監(jiān)督管理。中國人民銀行設(shè)立中國反洗錢監(jiān)測分析中心，依法履行下列職責(zé)：接收并分析人民幣、外幣大額交易和可疑交易報(bào)告；建立國家反洗錢數(shù)據(jù)庫，妥善保存金融機(jī)構(gòu)提交的大額交易和可疑交易報(bào)告信息；按照規(guī)定向中國人民銀行報(bào)告分析結(jié)果；要求金融機(jī)構(gòu)及時(shí)補(bǔ)正人民幣、外幣大額交易和可疑交易報(bào)告；經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，與境外有關(guān)機(jī)構(gòu)交換信息、資料；中國人民銀行規(guī)定的其他職責(zé)。
4．《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》
《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》于2007年3月1日起施行。

5．違反反洗錢法律規(guī)定的法律責(zé)任
(1)對反洗錢行政主管部門和其他反洗錢監(jiān)督管理職責(zé)部門、機(jī)構(gòu)從事反洗錢工作人員的責(zé)任追究。
有下列行為之一的，依法給予行政處分：
①違反規(guī)定進(jìn)行檢查、調(diào)查或采取臨時(shí)凍結(jié)措施的；
②泄露因反洗錢知悉的國家秘密、商業(yè)秘密或個(gè)人隱私的；
③違反規(guī)定對有關(guān)機(jī)構(gòu)和人員實(shí)施行政處罰的；
④其他不依法履行職責(zé)的行為。
(2)對金融機(jī)構(gòu)的責(zé)任追究。
①由國務(wù)院反洗錢行政主管部門或其授權(quán)的設(shè)區(qū)的市一級以上派出機(jī)構(gòu)責(zé)令限期改正；情節(jié)嚴(yán)重的，建議有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法責(zé)令金融機(jī)構(gòu)對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員給予紀(jì)律處分的行為：a．未按照規(guī)定建立反洗錢內(nèi)部控制制度}b．未按照規(guī)定設(shè)立反洗錢專門機(jī)構(gòu)或指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作；c．未按照規(guī)定對職工進(jìn)行反洗錢培訓(xùn)。
②由國務(wù)院反洗錢行政主管部門或其授權(quán)的設(shè)區(qū)的市一級以上派出機(jī)構(gòu)責(zé)令限期改正；情節(jié)嚴(yán)重的，處20萬元以上50萬元以下罰款，并對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員處l萬元以上5萬元以下罰款的不法行為：a．未按照規(guī)定履行客戶身份識別義務(wù)b．未按照規(guī)定保存客戶身份資
料和交易記錄．c．未按照規(guī)定報(bào)送大額交易或可疑交易報(bào)告；d．與身份不明的客戶進(jìn)行交易或?yàn)榭蛻糸_立匿名賬戶、假名賬戶；e．違反保密規(guī)定，泄露有關(guān)信息；f．拒絕、阻礙反洗錢檢查、調(diào)查；g．拒絕提供調(diào)查材料或故意提供虛假材料。
金融機(jī)構(gòu)有前款行為，致使洗錢后果發(fā)生的，處50萬元以上500萬元以下罰款，并對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員處5萬元以上50萬元以下罰款，情節(jié)特別嚴(yán)重的，反洗錢行政主管部門可建議有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)采取下列措施：責(zé)令停業(yè)整頓或吊銷經(jīng)營許可證；依法責(zé)令金融機(jī)．
構(gòu)對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員給予紀(jì)律處分或依法取消其任職資格、禁止其從事有關(guān)金融行業(yè)的工作。
(3)違反《反洗錢法》，構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。