第五節(jié) 基金行業(yè)人員監(jiān)管
　　命題點(diǎn)一 基金行業(yè)高管人員監(jiān)管
　　高管人員是指基金管理公司的董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、督察長(zhǎng)以及實(shí)際履行上述職務(wù)的其他人員，基金托管銀行基金托管部門的總經(jīng)理、副總經(jīng)理以及實(shí)際履行上述職務(wù)的其他人員。
　　(一)加強(qiáng)對(duì)基金行業(yè)高管人員監(jiān)管的重要性
　　重要性表現(xiàn)在四個(gè)有利于：
　　(1)有利于規(guī)范基金管理公司的運(yùn)作，保護(hù)基金份額持有人利益。
　　(2)有利于提高基金高管人員的執(zhí)業(yè)素質(zhì)，加強(qiáng)職業(yè)道德教育，促進(jìn)其自律意識(shí)的發(fā)揮。
　　(3)有利于防范基金管理公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)、堵塞經(jīng)營(yíng)管理中的漏洞。
　　(4)有利于實(shí)現(xiàn)信息資源的有效集中與共享，為全面、科學(xué)、動(dòng)態(tài)地監(jiān)管決策提供依據(jù)。
　　(二)對(duì)基金行業(yè)高管人員的資格管理
　　按現(xiàn)行法規(guī)規(guī)定，基金行業(yè)高管人員的選任或改任，應(yīng)報(bào)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)審核?；鸸芾砉镜亩麻L(zhǎng)和基金經(jīng)理的任免，也應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。基金管理公司董事的任免，也應(yīng)當(dāng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告。
　　1．高級(jí)管理人員任職資格
　　申請(qǐng)高級(jí)管理人員任職資格，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：
　　(1)取得基金從業(yè)資格。
　　(2)通過中國(guó)證監(jiān)會(huì)或者其授權(quán)機(jī)構(gòu)組織的高級(jí)管理人員證券投資法律知識(shí)考試。
　　(3)具有3年以上基金、證券、銀行等金融相關(guān)領(lǐng)域的工作經(jīng)歷及與擬任職務(wù)相適應(yīng)的管理經(jīng)歷，督察長(zhǎng)還應(yīng)當(dāng)具有法律、會(huì)計(jì)、監(jiān)察、稽核、風(fēng)險(xiǎn)管理、審計(jì)等工作經(jīng)歷。
　　(4)沒有《公司法》《證券投資基金法》等法律、行政法規(guī)規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理和基金從業(yè)人員的情形。
　　(5)最近3年沒有受到證券、銀行、工商和稅務(wù)等行政管理部門的行政處罰。
　　2．獨(dú)立董事任職資格
　　(1)具有5年以上金融、法律或者財(cái)務(wù)的工作經(jīng)歷。
　　(2)有履行職責(zé)所需要的時(shí)間。
　　(3)最近3年沒有在擬任職的基金管理公司及其股東單位、與似任職的基金管理公司存在業(yè)務(wù)聯(lián)系或者利益關(guān)系的機(jī)構(gòu)任職。
　　(4)與擬任職的基金管理公司的高級(jí)管理人員、其他董事、監(jiān)事、基金經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人沒有利害關(guān)系。
　　(5)直系親屬不在擬任職的基金管理公司任職。
　　(6)沒有《公司法》《證券投資基金法》等法律、行政法規(guī)規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理和基金從業(yè)人員的情形。
　　(7)最近3年沒有受到證券、銀行、工商和稅務(wù)等行政管理部門的行政處罰。
　　(三)基金行業(yè)高管人員的基本行為規(guī)范
　　(1)高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)維護(hù)所管理基金的合法利益，應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持基金份額持有人利益優(yōu)先的原則。不得從事或者配合他人從事?lián)p害基金份額持有人利益的活動(dòng)，不得從事與所服務(wù)的基金管理公司或者基金托管銀行合法利益相沖突的活動(dòng)。
　　(2)高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)具有良好的職業(yè)道德，勤勉盡責(zé)，切實(shí)履行基金合同、公司章程和公司制度規(guī)定的職責(zé)。
　　(3)基金管理公司董事應(yīng)當(dāng)按照公司章程的規(guī)定出席董事會(huì)會(huì)議、參加公司的活動(dòng)，切實(shí)履行職責(zé)。
　　(4)基金管理公司總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)認(rèn)真執(zhí)行董事會(huì)決議，有效執(zhí)行公司制度，防范和化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，提高經(jīng)營(yíng)管理效率。
　　(5)基金管理公司督察長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)認(rèn)真履行職責(zé)，對(duì)公司各項(xiàng)制度、業(yè)務(wù)的合法合規(guī)性及公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)察、稽核。
　　(6)基金托管銀行基金托管部門的總經(jīng)理、副總經(jīng)理應(yīng)當(dāng)建立健全本部門的各項(xiàng)業(yè)務(wù)制度和管理制度，確保本部門切實(shí)履行托管人職責(zé)，監(jiān)督基金管理人的投資運(yùn)作，保障基金財(cái)產(chǎn)的獨(dú)立與完整。
　　(7)高級(jí)管理人員和基金管理公司董事應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，跟蹤行業(yè)發(fā)展動(dòng)態(tài)，按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定參加業(yè)務(wù)培訓(xùn)，不斷提高管理水平和專業(yè)技能。
　　(四)對(duì)基金管理公司督察長(zhǎng)的監(jiān)督管理
　　(1)督察長(zhǎng)的職責(zé)(掌握)：督察長(zhǎng)負(fù)責(zé)組織指導(dǎo)公司監(jiān)督稽核工作，其履行職責(zé)的范圍涵蓋基金及公司運(yùn)作的所有業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。
　　(2)督察長(zhǎng)的執(zhí)業(yè)素質(zhì)和行為規(guī)范：督察長(zhǎng)應(yīng)具備有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的任職條件，并有3年以上監(jiān)督稽核、風(fēng)險(xiǎn)管理或者證券、法律、會(huì)計(jì)、審計(jì)等方面的業(yè)務(wù)工作經(jīng)歷，誠實(shí)信用，具有良好的品行和職業(yè)操守記錄。督察長(zhǎng)履行職責(zé)應(yīng)保持充分的獨(dú)立性。
　　督察長(zhǎng)不得有下列行為：擅離職守，無故不履行職責(zé)；違反規(guī)定授權(quán)他人代為履行職責(zé)；兼任可能影響其獨(dú)立性的職務(wù)，或者從事可能影響其獨(dú)立性的活動(dòng)；對(duì)基金及公司運(yùn)作中存在的違法違規(guī)行為或者重大風(fēng)險(xiǎn)隱患隱瞞不報(bào)或者作出虛假報(bào)告；利用履行職責(zé)之便牟取私利；濫用職權(quán)，干預(yù)基金及公司的正常經(jīng)營(yíng)運(yùn)作；其他損害基金份額持有人或者公司利益的行為。
　　(五)對(duì)高級(jí)管理人員的監(jiān)管手段
　　1．高級(jí)管理人另所在單位及監(jiān)管部門的考核
　　基金管理公司和基金托管銀行應(yīng)當(dāng)建立高級(jí)管理人員考核制度。
　　督察長(zhǎng)連續(xù)兩次考試成績(jī)不合格的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可建議公司董事會(huì)免除其職務(wù)。
　　2．督察長(zhǎng)發(fā)現(xiàn)異常情況及時(shí)報(bào)告
　　法規(guī)規(guī)定，當(dāng)出現(xiàn)以下可能影響高級(jí)管理人員或投資管理人員正常履行職務(wù)的情形之一時(shí)，督察長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)在知悉該信息之日起3個(gè)工作日內(nèi)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)報(bào)告：
　　(1)高級(jí)管理人員、投資管理人員因涉嫌違法違紀(jì)被有關(guān)機(jī)關(guān)調(diào)查或者處理；
　　(2)高級(jí)管理人員辭職、離職、喪失民事行為能力或者因其他原因不能履行職務(wù)；
　　(3)高級(jí)管理人員擬因私出境1個(gè)月以上或者出境逾期未歸，投資管理人員擬離開工作崗位1個(gè)月以上；
　　(4)高級(jí)管理人員直系親屬擬移居境外或者已在境外定居；
　　(5)高級(jí)管理人員、投資管理人員在非經(jīng)營(yíng)性機(jī)構(gòu)兼職等；
　　(6)其他可能影響高級(jí)管理人員、投資管理人員正常履行職務(wù)的情形。
　　3．中國(guó)證監(jiān)會(huì)出具警示函、進(jìn)行監(jiān)管談話
　　當(dāng)基金管理公司、基金托管銀行基金托管部門或者其高級(jí)管理人員有以下情形之一的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)依法對(duì)相關(guān)高級(jí)管理人員出具警示函、進(jìn)行監(jiān)管談話：
　　(1)業(yè)務(wù)活動(dòng)可能嚴(yán)重?fù)p害基金財(cái)產(chǎn)或者基金份額持有人的利益：
　　(2)基金管理公司的治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制制度或者基金托管銀行基金托管部門的內(nèi)部控制制度不健全、執(zhí)行不力，導(dǎo)致出現(xiàn)或者可能出現(xiàn)重大隱患，可能影響其正常履行基金管理人、基金托管人職責(zé)；
　　(3)違反誠信、審慎、勤勉、忠實(shí)義務(wù)：
　　(4)中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)審慎監(jiān)管原則規(guī)定的其他情形。
　　4．中國(guó)證監(jiān)會(huì)建議任職機(jī)構(gòu)暫停或者免除職務(wù)
　　(1)高級(jí)管理人員最近1年內(nèi)被中國(guó)證監(jiān)會(huì)出具警示函、進(jìn)行監(jiān)管談話兩次以上，或者在收到警示函、被監(jiān)管談話后不按照規(guī)定整改。
　　(2)最近1年內(nèi)受到行業(yè)協(xié)會(huì)紀(jì)律處分、證券交易所公開譴責(zé)兩次以上。
　　(3)擅離職守。
　　(4)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)提供虛假信息、隱瞞重大事項(xiàng)，或者拒絕配合中國(guó)證監(jiān)會(huì)履行監(jiān)管職責(zé)的。
　　(5)其他。
　　對(duì)因上述情況被免職未滿2年的人員，基金管理公司及基金托管銀行不得聘用其擔(dān)任高級(jí)管理人員。
　　5．違法違規(guī)處理
　　高級(jí)管理人員、基金管理公司的董事或者基金經(jīng)理違反法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，依法應(yīng)予行政處罰的，依照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰；涉嫌犯罪的，依法移送司法機(jī)關(guān)，追究刑事責(zé)任。高級(jí)管理人員違反法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，情節(jié)嚴(yán)重的，依法暫?；蛘叩蹁N高級(jí)管理人員任職資格。
　　命題點(diǎn)二 基金管理公司投資管理人員監(jiān)管
　　基金管理公司投資管理人員，是指在公司負(fù)責(zé)基金投資、研究、交易的人員以及實(shí)際履行相應(yīng)職責(zé)的人員。具體包括：公司投資決策委員會(huì)成員，公司分管投資、研究、交易業(yè)務(wù)的高級(jí)管理人員，公司投資、研究、交易部門的負(fù)責(zé)人，基金經(jīng)理，基金經(jīng)理助理等。
　　(一)基金經(jīng)理的任職資格
　　(1)取得基金從業(yè)資格。
　　(2)通過中國(guó)證監(jiān)會(huì)或者其授權(quán)機(jī)構(gòu)組織的證券投資法律知識(shí)考試。
　　(3)具有3年以上證券投資管理經(jīng)歷。
　　(4)沒有《公司法》《證券投資基金法》等法律、行政法規(guī)規(guī)定的不得擔(dān)任公司董事、監(jiān)事、經(jīng)理和基金從業(yè)人員的情形。
　　(5)最近3年沒有受到證券、銀行、工商和稅務(wù)等行政管理部門的行政處罰。
　　(二)基金經(jīng)理注冊(cè)制度
　　基金經(jīng)理注冊(cè)制度自2009年4月1日開始實(shí)施。按規(guī)定，基金經(jīng)理在任職前應(yīng)當(dāng)通過中國(guó)證監(jiān)會(huì)或其授權(quán)機(jī)構(gòu)組織的證券投資法律知識(shí)考試，并通過所任職公司向基金業(yè)協(xié)會(huì)申請(qǐng)注冊(cè)。基金經(jīng)理發(fā)生變動(dòng)的應(yīng)當(dāng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)向基金業(yè)協(xié)會(huì)申請(qǐng)注冊(cè)變更。公司不得聘用未通過證券投資法律知識(shí)考試、未在基金業(yè)協(xié)會(huì)注冊(cè)的人員擔(dān)任基金經(jīng)理。
　　(三)投資管理人員的基本行為規(guī)范(略)
　　(四)基金管理公司對(duì)投資管理人員的日常管理
　　(1)建立健全聘用制度及離任管理制度。
　?、俟緫?yīng)當(dāng)建立科學(xué)合理的投資管理人員聘用制度，對(duì)投資管理人員的聘任條件、聘任程序、聘任期限等作出明確規(guī)定。
　?、诠緫?yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)投資管理人員離職的管理。
　?、酃緫?yīng)當(dāng)及時(shí)披露基金經(jīng)理的變更情況。
　?、芄酒赣枚唐趦?nèi)頻繁變更工作崗位的投資管理人員，應(yīng)當(dāng)對(duì)其以往誠信記錄等進(jìn)行盡職調(diào)查。
　　(2)建立健全投資和研究?jī)?nèi)部控制制度和風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制。
　　(3)建立健全信息管理及保密制度。投資管理人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守公司信息管理的有關(guān)規(guī)定以及聘用合同中的保密條款，不得利用未公開信息為自己或者他人謀取利益，不得違反有關(guān)規(guī)定向公司股東、與公司有業(yè)務(wù)聯(lián)系的機(jī)構(gòu)、公司其他部門和員工傳遞與投資活動(dòng)有關(guān)的未公開信息。
　　(4)建立健全記錄和檔案管理制度。
　　(5)建立健全利益)中突管理制度。投資管理人員不得直接或間接為其他任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人進(jìn)行證券投資活動(dòng)，不得直接或間接接受證券公司、投資公司、上市公司等其他任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人提供的禮金、旅游服務(wù)等各種形式的利益。投資管理人員履行職責(zé)時(shí)，對(duì)可能產(chǎn)生個(gè)人利益)中突的情況應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公司報(bào)告。除法律、行政法規(guī)另有規(guī)定外，公司員工不得買賣股票；直系親屬買賣股票的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公司報(bào)備其賬戶和買賣情況。
　　(6)建立健全對(duì)外宣傳管理制度。
　　未經(jīng)公司允許，投資管理人員不得以公司或個(gè)人名義參加與履行職責(zé)有關(guān)的社會(huì)活動(dòng)或會(huì)議。
　　(7)建立健全通信管理制度。
　　QQ等各類即時(shí)通信工具和電子郵件應(yīng)實(shí)施全程監(jiān)控并留痕，錄音、即時(shí)通信、電子郵件等資料應(yīng)當(dāng)保存5年以上。
　　(8)建立健全代理人制度。
　　(9)建立健全合規(guī)培訓(xùn)制度。每個(gè)投資管理人員每年接受合規(guī)培訓(xùn)的時(shí)間不得少于20小時(shí)。
　　(10)建立健全代行職責(zé)制度。公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)對(duì)其他人員代為履行投資管理人員職責(zé)的程序、職責(zé)范圍等的管理。公司的緊急應(yīng)變制度中應(yīng)當(dāng)包含投資管理人員不能正常履行職責(zé)時(shí)的處理方案，以保障基金財(cái)產(chǎn)不受損失。公司應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行其他人員代為履行基金經(jīng)理職責(zé)的規(guī)定，不得違反規(guī)定以任何理由安排不符合基金經(jīng)理任職條件的人員實(shí)際履行基金經(jīng)理職責(zé)。擬由其他人員代為履行基金經(jīng)理職責(zé)時(shí)間超過30日的，公司應(yīng)當(dāng)自決定之日起3個(gè)工作日內(nèi)報(bào)告中國(guó)證監(jiān)會(huì)相關(guān)派出機(jī)構(gòu)，并進(jìn)行相關(guān)信息披露。
　　(五)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的監(jiān)管措施
　　1．督察長(zhǎng)遇到異常及時(shí)報(bào)告。(略)
　　2．日常監(jiān)管及違規(guī)時(shí)的處理。
　　(1)日常監(jiān)管。中國(guó)證監(jiān)會(huì)及相關(guān)派出機(jī)構(gòu)建立投資管理人員監(jiān)管檔案，對(duì)投資管理人員的誠信狀況、執(zhí)業(yè)行為、任職和離職情況進(jìn)行跟蹤記錄，對(duì)基金經(jīng)理進(jìn)行任職談話和離職談話，對(duì)變更頻繁的投資管理人員及頻繁調(diào)整基金經(jīng)理的公司進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注。
　　(2)投資管理人員違規(guī)時(shí)的行政監(jiān)管措施。投資管理人員違反誠信原則和職業(yè)道德、頻繁變換公司、未能勤勉盡責(zé)的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)將視情節(jié)采取記入誠信檔案、監(jiān)管談話、出具警示函、暫停履行職務(wù)、認(rèn)定為不適宜擔(dān)任相關(guān)職務(wù)者等行政監(jiān)管措施。
　　命題點(diǎn)三 基金行業(yè)人員的離任審計(jì)及離任審查
　　(一)基本要求
　　按法規(guī)規(guī)定，基金管理公司、基金托管銀行、基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立相關(guān)人員離任審計(jì)或者離任審查制度?；鸸芾砉靖呒?jí)管理人員、基金經(jīng)理、投資經(jīng)理及基金托管銀行基金托管部門高級(jí)管理人員、獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)的高級(jí)管理人員或者執(zhí)行事務(wù)合伙人、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)基金銷售業(yè)務(wù)的高級(jí)管理人員、其他基金銷售機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)基金銷售業(yè)務(wù)的部門負(fù)責(zé)人離任的，應(yīng)當(dāng)接受離任審計(jì)或者離任審查，在離任審計(jì)或者離任審查期間不得到其他基金管理公司、基金托管銀行基金托管部門或者基金銷售機(jī)構(gòu)任職。
　　(二)報(bào)備要求
　　(1)基金管理公司、獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)的董事長(zhǎng)、總經(jīng)理離任或執(zhí)行事務(wù)合伙人退伙的，基金管理公司、獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)立即聘請(qǐng)具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)其進(jìn)行離任審計(jì)，并自離任之日起30個(gè)工作日內(nèi)將離任審計(jì)報(bào)告報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)基金監(jiān)管部及企業(yè)經(jīng)營(yíng)所在地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)。
　　(2)基金托管銀行基金托管部門的總經(jīng)理、副總經(jīng)理離任的，基金托管銀行應(yīng)立即進(jìn)行離任審查，并自離任之日起30個(gè)工作日內(nèi)將審查報(bào)告報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)基金監(jiān)管部。
　　(3)基金管理公司的副總經(jīng)理、督察長(zhǎng)、基金經(jīng)理或投資經(jīng)理離任的，獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)的其他高級(jí)管理人員、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)基金銷售業(yè)務(wù)的高級(jí)管理人員、其他基金銷售機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)基金銷售業(yè)務(wù)的部門負(fù)責(zé)人離任的，應(yīng)立即進(jìn)行離任審查，并自離任之日起30個(gè)工作日內(nèi)將審查報(bào)告報(bào)送中國(guó)證監(jiān)會(huì)基金監(jiān)管部及公司經(jīng)營(yíng)所在地中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)。
　　中國(guó)證監(jiān)會(huì)在審核基金行業(yè)高級(jí)管理人員任職資格申請(qǐng)，行業(yè)協(xié)會(huì)在對(duì)基金經(jīng)理、投資經(jīng)理進(jìn)行注冊(cè)登記時(shí)，參考相關(guān)離任審計(jì)、審查報(bào)告。
　　(三)審計(jì)及審查的主要內(nèi)容
　　(1)基金管理公司、獨(dú)立基金銷售機(jī)構(gòu)的董事長(zhǎng)、總經(jīng)理或者執(zhí)行事務(wù)合伙人的離任審計(jì)報(bào)告，其內(nèi)容涉及：審計(jì)對(duì)象任職期間年度考核情況，企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況，企業(yè)內(nèi)部控制建設(shè)和風(fēng)險(xiǎn)管理情況，企業(yè)發(fā)生違法違規(guī)行為受到處罰或被采取行政監(jiān)管措施等、審計(jì)對(duì)象應(yīng)當(dāng)承擔(dān)責(zé)任的情況等。
　　(2)基金經(jīng)理、投資經(jīng)理的離任審查報(bào)告，其內(nèi)容涉及：所管理基金或者投資組合的基本情況，所管理基金或者投資組合與業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)的對(duì)比情況，所管理基金或者投資組合的投資合規(guī)情況，遵守投資管理人員行為規(guī)范的情況，基金管理公司發(fā)生違法違規(guī)行為受到處罰或被采取行政監(jiān)管措施等、審查對(duì)象應(yīng)當(dāng)承擔(dān)責(zé)任的情況等。