第21題.基金、股票與債券的差異不包括()。
A：投資收益與風險大小不同
B：信息披露程度不同
C：所籌資金的投向不同
D：反映的經(jīng)濟關(guān)系不同
答案：B
解析：基金、股票與債券的差異主要表現(xiàn)在：
①反映的經(jīng)濟關(guān)系不同;
②所籌資金的投向不同;
③投資收益與風險大小不同?；?、股票與債券均需要進行信息披露，銀行吸收存款之后，不需要向存款人披露資金的運用情況。
第22題:()不是貨幣儲蓄的特點。
A：儲蓄的收益會超過通貨膨脹
B：儲蓄會有一定的利息收益
C：貨幣儲蓄是指居民將貨幣收入存入銀行的一種活動
D：貨幣儲蓄確保本金安全
答案：A
解析：貨幣儲蓄是指居民將暫時不用或結(jié)余的貨幣收入存入銀行或其他金融機構(gòu)的一種存款活動。儲蓄的特征是其保值性，接受儲蓄的銀行或其他金融機構(gòu)需要首先保證儲蓄的本金安全，除本金外，儲蓄還會帶來一定的利息收益。
第23題.通常對封閉式混合型基金的財務會計報表分析不包括()。
A：持倉結(jié)構(gòu)分析
B：基金份額變動分析
C：盈利能力分析
D：投資風格分析
答案：B
解析：對于開放式基金來說，基金的份額會隨申購、贖回活動而變動，基金的定期報告中一般會披露基金份額的變動情況和基金持有人的結(jié)構(gòu)。通過對基金份額變動情況和持有人結(jié)構(gòu)的比較分析，可以了解投資者對該基金的認可程度。封閉式基金的基金份額是固定的，在封閉期限內(nèi)未經(jīng)法定程序認可不能增減，因此其財務會計報表分析中不包括基金份額變動分析。
第24題.一般認為，世界上第一只開放式投資基金是()。
A：蘇格蘭美國投資信托
B：馬薩諸塞投資信托基金
C：海外及殖民地政認信托
D：馬薩諸塞金融服務公司
答案：B
解析：1924年由200多名哈佛大學教授出資5萬美元在波士頓成立的“馬薩諸塞投資信托基金”被公認為美國開放式公司型共同基金的鼻祖。
第25題.關(guān)于中國證券投資基金業(yè)協(xié)會，下列說法錯誤的是()。
A：是社會團體法人
B：是自律性組織
C：權(quán)力機構(gòu)為全體會員組成的會員大會
D：理事會成員由證監(jiān)會指定
答案：D
解析：D項，基金業(yè)協(xié)會設(shè)理事會，理事會成員依章程的規(guī)定由選舉產(chǎn)生。
第26題.從事資產(chǎn)管理業(yè)務的金融機構(gòu)構(gòu)成資產(chǎn)管理行業(yè)，以下不屬于資產(chǎn)管理行業(yè)的功能和作用的是()。
A：為市場經(jīng)濟體系有效配置資源
B：提供各類投資機會
C：對金融資產(chǎn)合理定價
D：防范風險
答案：D
解析：資產(chǎn)管理行業(yè)的作用包括：
①為市場經(jīng)濟體系有效配置資源，提高整個社會經(jīng)濟的效率和生產(chǎn)服務水平;
②幫助投資人搜集、處理各種和投資有關(guān)的宏觀、微觀信息，提供各類投資機會，幫助投資者進行投資決策，并提供決策的最佳執(zhí)行服務，使投資融資更加便利;
③使資金的需求方和提供方能夠便利的連接起來;
④對金融資產(chǎn)合理定價，給金融市場提供流動性，降低交易成本，使金融市場更加健康有效，最終有利于一國經(jīng)濟的發(fā)展。D項屬于衍生金融工具的作用。
第27題.商業(yè)銀行通過獨立賬戶或銀行共同信托基金和集合投資基金，為客戶提供投資基金、財富管理、信托服務、退休產(chǎn)品等服務。此項業(yè)務屬于銀行的()。
A：資產(chǎn)業(yè)務
B：負債業(yè)務
C：表外業(yè)務
D：代理業(yè)務
答案：C
解析：美國財政部金融研究辦公室發(fā)布的《資產(chǎn)管理與金融穩(wěn)定報告》對資產(chǎn)管理行業(yè)涉及的范圍進行了詳細劃分，其中，銀行通過獨立賬戶或銀行共同信托基金和集合投資基金，為客戶提供投資基金、財富管理、信托服務、退休產(chǎn)品等服務的業(yè)務屬于表外業(yè)務，受美聯(lián)儲監(jiān)管，同時豁免在美國證監(jiān)會注冊，除非投資于在美國證券交易委員會(SEC)注冊的投資公司。
第28題.對沖基金起源于()。
A：英國
B：加拿大
C：日本
D：美國
答案：D
解析：對沖基金起源于20世紀50年代初的美國。當時的宗旨在于利用期貨、期權(quán)等金融衍生產(chǎn)品以及對相關(guān)聯(lián)的股票進行買空賣空、風險對沖的操作技巧，在一定程度上規(guī)避和化解投資風險。
第29題.以下關(guān)于ETF實行一級市場與二級市場并存的交易制度的描述不正確的是()。
A：中小投資者被排斥在一級市場之外
B：二級市場上，ETF與普通股票一樣在市場掛牌交易
C：無論是資金在一定規(guī)模以上的投資者還是中小投資者均可按市場價格進行ETF份額的交易
D：二級市場交易價格可能很大程度地偏離基金份額凈值
答案：D
解析：一級市場的存在使二級市場交易價格不可能偏離基金份額凈值很多，否則兩個市場的差價會引發(fā)套利交易。套利交易會使套利機會最終消失，使二級市場價格回復到基金份額凈值附近。因此，正常情況下，ETF二級市場交易價格與基金份額凈值總是比較接近。
第30題.甲辭去某基金管理公司基金經(jīng)理職務時，未經(jīng)公司許可，將公司的客戶清單以及其他一些文件存儲到自己的移動設(shè)備中帶走，供自己在新的工作中參考。甲的行為違反了()的要求
A：專業(yè)審慎
B：客戶至上規(guī)范
C：保守秘密規(guī)范
D：忠誠盡責規(guī)范
答案：D
解析：客戶清單和文件等都屬于公司的資產(chǎn)，甲在離職時未經(jīng)公司同意而帶走公司資產(chǎn)的行為，侵害了公司的利益，違反了忠誠盡責規(guī)范的要求。
