233網(wǎng)校為您整理8月31日-9月1日證券從業(yè)資格考試《金融市場基礎(chǔ)知識》的真題考點，為以后備考的考友們提供參考。更快速掌握考點，聽聽老師的輔導>>

【真題考點】基金資產(chǎn)估值的概念

【考綱要求】熟悉

【所屬章節(jié)】第六章 第四節(jié)

【考點解析】

基金份額凈值是計算投資者申購基金份額、贖回資金金額的基礎(chǔ)，也是評價基金投資業(yè)績的基礎(chǔ)指標之一。

基金資產(chǎn)凈值=基金資產(chǎn)總值一基金負債

基金份額凈值=基金資產(chǎn)凈值/基金總份額

【2019.8真題測試】

某一證券投資基金總資產(chǎn)為 44.06 億元，負債為 0.97 億元，基金總份額為46.8 億份，則基金份額凈值是(　　)元。

A. 0.94

B. 0.93

C. 0.92

D. 0.96