1．【答案】AB
【解析】C項，證券公司設立子公司的條件為，最近12個月各項風險控制指標持續(xù)均符合規(guī)定標準，且最近一年凈資本不低于12億元人民幣；D項，按照《關于進一步規(guī)范證券營業(yè)網(wǎng)點的規(guī)定》，在證券公司住所地申請設立證券營業(yè)部的，上一年度證券營業(yè)部平均代理買賣證券業(yè)務凈收入不低于公司住所地所在的轄區(qū)內(nèi)證券公司的平均水平。
2．【答案】ABC
【解析】證券公司經(jīng)營證券經(jīng)紀、證券投資咨詢以及與證券交易、證券投資活動有關的財務顧問業(yè)務中的一項和數(shù)項的，注冊資本最低限額為人民幣5000萬元。
3．【答案】BD
【解析】我國《證券法》規(guī)定，我國證券公司的組織形式為有限責任公司或股份有限公司，不得采取合伙及其他非法人組織形式。
4．【答案】ABC
【解析】《證券法》對設立證券公司所應具備的條件作出了較為全面的規(guī)定，其中包括對公司章程的要求，對主要股東資格的限制條件，明確提出了風險管理和內(nèi)部控制制度，要求證券公司的注冊資本應當是實繳資本，將注冊資本最低限額與證券公司從事的業(yè)務種類直接掛鉤，分為5000萬元、1億元以及5億元三個標準。
5．【答案】BC
【解析】證券公司設立子公司，應當符合下列審慎性要求：①最近12個月各項風險控制指標持續(xù)符合規(guī)定標準，最近1年凈資本不低于12億元人民幣；②具備健全的公司治理結(jié)構(gòu)、完善的風險管理制度和內(nèi)部控制機制，能夠有效防范證券公司與其子公司之間出現(xiàn)風險傳遞和利益沖突；③具備較強的經(jīng)營管理能力，設立子公司經(jīng)營證券經(jīng)紀、證券承銷與保薦或者證券資產(chǎn)管理業(yè)務的，最近1年公司經(jīng)營該業(yè)務的市場占有率不低于行業(yè)中等水平；④中國證監(jiān)會的其他要求。
6．【答案】ACD
【解析】證券公司設立子公司，中國證監(jiān)會提出的監(jiān)管要求有：①禁止同業(yè)競爭，即證券公司與其子公司、受同一證券公司控制的子公司之間不得經(jīng)營存在利益沖突或者競爭關系的同類業(yè)務；②子公司股東的股權(quán)與公司表決權(quán)和董事推薦權(quán)相適應，即子公司的股東應當按照出資比例或者持有股份的比例行使表決權(quán)和董事推薦權(quán)；③證券公司不得利用其控股地位損害子公司、子公司其他股東和子公司客戶的合法權(quán)益；④禁止相互持股的情形；⑤要求建立風險隔離制度。
7．【答案】BC
【解析】證券公司受期貨公司委托從事中間介紹業(yè)務，可以提供的服務主要包括：①協(xié)助辦理開戶手續(xù)；②提供期貨行情信息、交易設施；③中國證監(jiān)會規(guī)定的其他服務。證券公司不得代理客戶進行期貨交易、結(jié)算或者交割，不得代期貨公司、客戶收付期貨保證金，不得利用證券資金賬戶為客戶存取、劃轉(zhuǎn)期貨保證金。
8．【答案】ABC
【解析】證券資產(chǎn)管理業(yè)務是指證券公司作為資產(chǎn)管理人，根據(jù)有關法律、法規(guī)和與投資者簽訂的資產(chǎn)管理合同，按照資產(chǎn)管理合同約定的方式、條件、要求與限制，為投資者提供證券及其他金融產(chǎn)品的投資管理服務，以實現(xiàn)資產(chǎn)收益最大化的行為。經(jīng)中國證監(jiān)會批準，證券公司可以從事為單一客戶辦理定向資產(chǎn)管理業(yè)務、為多個客戶辦理集合資產(chǎn)管理業(yè)務以及為客戶辦理特定目的的專項資產(chǎn)管理業(yè)務。
9．【答案】BCD
【解析】按照《證券法》，我國證券公司的業(yè)務范圍通常包括：證券經(jīng)紀，證券投資咨詢，與證券交易、證券投資活動有關的財務顧問，證券承銷與保薦，證券自營，證券資產(chǎn)管理和其他證券業(yè)務。
10．【答案】ABCD
【解析】證券公司接受證券買賣的委托，應當根據(jù)委托書載明的證券名稱、買賣數(shù)量、出價方以及價格幅度等，按照交易規(guī)則代理買賣證券，如實進行交易記錄；買賣成交后，應當按照規(guī)定制作買賣成交報告單交付客戶。證券交易中確認交易行為及其交易結(jié)果的對賬單必須真實，并由交易經(jīng)辦人員以外的審核人員逐筆進行審核，保證賬面證券余額與實際持有的證券相一致。
11．【答案】AB
【解析】根據(jù)有關規(guī)定，從業(yè)人員在傳播媒體上發(fā)表投資咨詢文章、報告或者意見時，必須注明所在機構(gòu)的名稱與個人真實姓名，并需對投資風險作充分說明。
12．【答案】AD
【解析】通常情況下，證券自營業(yè)務是指證券公司以自己的名義，以自有資金或者依法籌集的資金，為本公司買賣依法公開發(fā)行的股票、債券、權(quán)證、證券投資基金及中國證監(jiān)會認可的其他證券，以獲取盈利的行為。
13．【答案】ABCD
【解析】證券公司內(nèi)部控制是指證券公司為實現(xiàn)經(jīng)營目標，根據(jù)經(jīng)營環(huán)境變化，對證券公司經(jīng)營和管理過程中的風險進行識別、評價與管理的制度安排、組織體系以及控制措施。證券公司內(nèi)部控制應當貫徹健全、合理、制衡、獨立的原則，確保內(nèi)部控制有效。
14．【答案】ACD
【解析】融資融券業(yè)務的風險指標規(guī)定，證券公司為客戶買賣證券提供融資融券服務的，必須符合以下規(guī)定：①為單一客戶融券業(yè)務規(guī)模不得超過凈資本的5%；②為單一客戶融資業(yè)務規(guī)模不得超過凈資本的5%；③接受單只擔保股票的市值不得超過該股票總市值的20%。
15．【答案】ABC
【解析】我國公司法順應了社會化大生產(chǎn)和市場經(jīng)濟的這種要求，構(gòu)造了股東會、董事會、監(jiān)事會三權(quán)分立的公司治理結(jié)構(gòu)。
16．【答案】BCD
【解析】根據(jù)《證券公司監(jiān)督管理條例》的規(guī)定，證券公司經(jīng)營證券經(jīng)紀業(yè)務、證券資產(chǎn)管理業(yè)務、融資融券業(yè)務與證券承銷與保薦業(yè)務中兩種以上業(yè)務的，其董事會應當設薪酬和提名委員會、審計委員會以及風險控制委員會，行使公司章程規(guī)定的職權(quán)。薪酬與提名委員會、審計委員會的負責人應當由獨立董事?lián)巍?
17．【答案】BCD
【解析】證券公司投資銀行業(yè)務內(nèi)部控制應重點防范因管理不善、權(quán)責不明、未勤勉盡責等原因?qū)е碌姆娠L險、財務風險及道德風險。應建立投資銀行項目管理制度，完善各類投資銀行項目的業(yè)務流程、作業(yè)標準與風險控制措施；應加強投資銀行項目的內(nèi)核工作與質(zhì)量控制；應加強證券發(fā)行中的定價和配售等關鍵環(huán)節(jié)的決策管理；應當杜絕虛假承銷行為。
18．【答案】ABCD
【解析】根據(jù)新修訂的《證券公司風險控制指標管理辦法》的規(guī)定，為了建立以凈資本為核心的風險控制指標體系，加強證券公司風險監(jiān)管，證券公司應當按規(guī)定計算凈資本和風險資本準備，編制凈資本計算表、風險資本準備計算表和風險控制指標監(jiān)管報表。中國證監(jiān)會可以根據(jù)市場發(fā)展情況和審慎監(jiān)管原則，對凈資本計算規(guī)則、風險控制指標及其標準、風險資本準備的計算比例、各項業(yè)務規(guī)模的計算口徑進行調(diào)整。
19．【答案】ABCD
【解析】凈資本是指根據(jù)證券公司的業(yè)務范圍與公司資產(chǎn)負債的流動性特點，在凈資產(chǎn)的基礎上對資產(chǎn)負債等項目和有關業(yè)務進行風險調(diào)整后得出的綜合性風險控制指標。計算凈資本的主要目的如下：①要求證券公司保持充足、易于變現(xiàn)的流動性資產(chǎn)，以滿足緊急需要并抵御潛在的市場風險、信用風險、營運風險、結(jié)算風險等，從而保證客戶資產(chǎn)的安全；②在證券公司經(jīng)營失敗、破產(chǎn)關閉時，仍有部分資金用于處理公司的破產(chǎn)清算等事宜。
20．【答案】ABCD
【解析】證券公司應當按照中國證監(jiān)會規(guī)定的計算標準計算凈資本，按照有關會計準則的規(guī)定充分計提資產(chǎn)減值準備。中國證監(jiān)會可以根據(jù)市場發(fā)展情況與審慎監(jiān)管原則，對凈資本計算規(guī)則、風險控制指標及其標準、風險資本準備的計算比例、各項業(yè)務規(guī)模的計算口徑進行調(diào)整；調(diào)整之前，應公開征求行業(yè)意見，為調(diào)整事項的實施作出過渡性安排。凈資本指標反映了凈資產(chǎn)中的高流動性部分，表明證券公司可變現(xiàn)以滿足支付需要和應對風險的資金數(shù)。證券公司應當根據(jù)自身資產(chǎn)負債狀況與業(yè)務發(fā)展情況，建立報考的風險控制指標監(jiān)控和補足機制，確保凈資本等各項風險控制指標在任一時點都符合規(guī)定標準。
21．【答案】ABCD
【解析】證券公司風險控制指標無法達標，嚴重危害證券市場秩序、損害投資者利益的，中國證監(jiān)會可以區(qū)別情形，對其采取以下措施：責令停業(yè)整頓；指定其他機構(gòu)托管、接管；撤銷經(jīng)營證券業(yè)務許可；撤銷。
22．【答案】BCD
【解析】《律師事務所從事證券法律業(yè)務管理辦法》的調(diào)整范圍是律師事務所及其指派的律師從事證券法律業(yè)務。證券法律業(yè)務指律師事務所接受當事人委托，為其證券發(fā)行、上市及交易等證券業(yè)務活動提供的制作、出具法律意見書等文件的法律服務。
23．【答案】ABD
【解析】申請證券、期貨投資咨詢從業(yè)資格的機構(gòu)，應當具備以下條件：①分別從事證券或者期貨投資咨詢業(yè)務的機構(gòu)，有5名以上取得證券、期貨投資咨詢從業(yè)資格的專職人員，同時從事證券和期貨投資咨詢業(yè)務的機構(gòu)，有10名以上取得證券、期貨投資咨詢從業(yè)資格的專職人員，其高級管理人員中，至少有1名取得證券或者期貨投資咨詢從業(yè)資格；②有100萬元人民幣以上的注冊資本；③有公司章程；④有固定的業(yè)務場所和與業(yè)務相適應的通訊及其他信息傳遞設施；⑤有健全的內(nèi)部管理制度；⑥具備中國證監(jiān)會要求的其他條件。
24．【答案】ABCD
【解析】中國證監(jiān)會與司法部于2007年3月9日發(fā)布了《律師事務所從事證券法律業(yè)務管理辦法》。該辦法規(guī)定，鼓勵具備下列條件的律師事務所從事證券法律業(yè)務：①內(nèi)部管理規(guī)范，風險控制制度健全，執(zhí)業(yè)水準高，社會信譽良好；②已經(jīng)辦理有效的執(zhí)業(yè)責任保險；③有20名1．22執(zhí)業(yè)律師，其中5名以上曾從事過證券法律業(yè)務；④最近2年未因違法執(zhí)業(yè)行為受到行政處罰。
輔導資料：2015年證券從業(yè)資格考點精華匯總[5科]
考前沖刺：2015上半年證券基礎知識備考沖刺專題｜備考沖刺學習秘籍
真題推薦：2001-2014年證券考試真題匯總
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