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2010年證券從業(yè)資格考試發(fā)行與承銷第五章多選題

來源:233網(wǎng)校 2010年3月31日
  11.發(fā)行人最近1期末無形資產(chǎn)(扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后)占()。
  A.凈資產(chǎn)的比例不高于10%
  B.總資產(chǎn)的比例不高于20%
  C.凈資產(chǎn)的比例不高于20%
  D.總資產(chǎn)的比例不高于10%
  12.保薦機(jī)構(gòu)提交發(fā)行保薦書后,應(yīng)當(dāng)配合中國證監(jiān)會的審核,并承擔(dān)下列工作()。
  A.組織發(fā)行人及證券服務(wù)機(jī)構(gòu)對中國證監(jiān)會的意見進(jìn)行答復(fù)
  B.按照中國證監(jiān)會的要求對涉及本次證券發(fā)行上市的特定事項(xiàng)進(jìn)行盡職調(diào)查或者核查
  C.指定保薦代表人與中國證監(jiān)會職能部門進(jìn)行專業(yè)溝通
  D.指定保薦代表人在發(fā)行審核委員會會議上接受委員質(zhì)詢
  13.保薦總結(jié)報告書應(yīng)當(dāng)包括下列內(nèi)容()。
  A.發(fā)行人的基本情況
  B.保薦工作概述
  C.履行保薦職責(zé)期間發(fā)生的重大事項(xiàng)及處理情況
  D.對發(fā)行人配合保薦工作情況的說明及評價
  14.保薦機(jī)構(gòu)()應(yīng)當(dāng)在保薦總結(jié)報告書上簽字。
  A.法定代表人
  B.內(nèi)核負(fù)責(zé)人
  C.保薦代表人
  D.項(xiàng)目協(xié)辦人
  15.中國證監(jiān)會在初審過程中,就發(fā)行人的募集資金投資項(xiàng)目是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策和投資管理的規(guī)定征求()的意見。
  A.注冊地省級人民政府
  B.財政部
  C.國家發(fā)展和改革委員會
  D.國資委
  16.關(guān)于招股說明書,下列說法正確的是()。
  A.招股說明書由發(fā)行人在保薦人及其他中介機(jī)構(gòu)的輔助下完成,由公司董事會表決通過
  B.審核通過的招股說明書應(yīng)當(dāng)依法向社會公眾披露
  C.招股說明書的有效期是4個月
  D.招股說明書的有效期自中國證監(jiān)會下發(fā)核準(zhǔn)通知書前招股說明書最后一次簽署之日起計算
  17.資產(chǎn)評估報告正文包括下列內(nèi)容()。
  A.評估目的與評估范圍
  B.資產(chǎn)狀況與產(chǎn)權(quán)歸屬
  C.評估原則
  D.評估方法說明和計算過程
  18.審計報告范圍段應(yīng)當(dāng)說明以下內(nèi)容()。
  A.已審會計報表的名稱、反映的日期或期間,
  B.會計責(zé)任與審計責(zé)任
  C.審計依據(jù)
  D.已經(jīng)實(shí)施的主要審計程序
  19.盈利預(yù)測的數(shù)據(jù)(合并會計報表)至少應(yīng)包括()。
  A.會計年度營業(yè)收人
  B.利潤總額
  C.凈利潤
  D.每股盈利
  20.首次公開發(fā)行人募集資金的運(yùn)用()。
  A.原則上應(yīng)當(dāng)用于主營業(yè)務(wù)
  B.應(yīng)當(dāng)用于擴(kuò)張新業(yè)務(wù)
  C.投資項(xiàng)目應(yīng)當(dāng)符合國家產(chǎn)業(yè)政策、投資管理、環(huán)境保護(hù)、土地管理及其他法律法規(guī)的規(guī)定
  D.投資項(xiàng)目實(shí)施后,不會產(chǎn)生同業(yè)競爭或?qū)Πl(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營獨(dú)立性產(chǎn)生不利影響
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