151、可轉(zhuǎn)換公司債券實(shí)質(zhì)上是一種由普通債權(quán)和股票期權(quán)兩個(gè)基本工具構(gòu)成的復(fù)合融資工具,所以債券的定價(jià)很簡單。( ?。?BR>
152、根據(jù)《證券發(fā)行與承銷管理辦法》,首次公開發(fā)行股票可以根據(jù)實(shí)際情況,采取向戰(zhàn)略投資者配售、向參與網(wǎng)下配售的詢價(jià)對象配售以及向參與網(wǎng)上發(fā)行的投資者配售等方式。( ?。?BR>
153、招股說明書摘要應(yīng)盡量采用文字方式準(zhǔn)確披露發(fā)行人的情況,使之通俗易懂,避免使用圖表。( )
154、發(fā)行人應(yīng)當(dāng)遵循重要性原則,按順序披露可能直接或間接對發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況和持續(xù)盈利能力產(chǎn)生重大不利影響的所有因素。( ?。?BR>
155、現(xiàn)金流量的預(yù)測期一般為5~10年,預(yù)測期越長,預(yù)測的準(zhǔn)確性越差。( ?。?BR>
156、派生分立指原公司將其財(cái)產(chǎn)或業(yè)務(wù)的一部分分離出去設(shè)立一個(gè)或數(shù)個(gè)公司,原公司不再存在。公司分立前的債務(wù)按所達(dá)成的協(xié)議由分立后的公司承擔(dān)。( ?。?BR>
157、以價(jià)格為標(biāo)的的荷蘭式招標(biāo)指以募滿發(fā)行額為止的所有投標(biāo)商的最低中標(biāo)價(jià)格作為最后中標(biāo)價(jià)格,全體投標(biāo)商的中標(biāo)價(jià)格是不同的。( ?。?BR>
158、根據(jù)增發(fā)及上市業(yè)務(wù)操作流程,T+1日,主承銷商刊登《發(fā)行價(jià)格及配售情況結(jié)果公告》。 ( )
159、發(fā)行人在盈利預(yù)測報(bào)告中應(yīng)載明其遵循了客觀性的編制原則。( ?。?BR>
160、新設(shè)分立,原公司繼續(xù)存在;派生分立,原公司的法人地位消失。( ?。?BR>