71、發(fā)行人目前存在（　?。┑?，應(yīng)說明對(duì)發(fā)行人財(cái)務(wù)狀況、盈利能力及持續(xù)經(jīng)營(yíng)的影響。
A．重大擔(dān)保
B．訴訟
C．其他或有事項(xiàng)
D．重大期后事項(xiàng)
72、擔(dān)保采用（　?。┓绞降模瑧?yīng)披露擔(dān)保物的種類、數(shù)量、價(jià)值等相關(guān)情況。
A．抵押
B．質(zhì)押
C．保證
D．按揭
73、下列關(guān)于外部融資特點(diǎn)的陳述，正確的有（　?。?。
A．對(duì)于股權(quán)融資，證券市場(chǎng)上的股價(jià)下跌會(huì)引發(fā)“惡意收購(gòu)”的風(fēng)險(xiǎn)
B．外部融資受上市公司盈利能力的影響，融資規(guī)模受到較大限制
C．對(duì)于債務(wù)融資，上市公司除需要向債權(quán)人支付利息外，還要支付各種各樣的融資費(fèi)用，成本較高
D．對(duì)于債務(wù)融資，外部融資會(huì)引起上市公司無法支付到期債務(wù)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
74、增發(fā)股票上市，上市公司申請(qǐng)?jiān)霭l(fā)新股的可流通股份上市，應(yīng)向上海證券交易所提交的申請(qǐng)文件有（　?。?。
A．上市報(bào)告書(申請(qǐng)書)
B．申請(qǐng)上市的董事會(huì)和股東大會(huì)決議
C．按照有關(guān)規(guī)定編制的上市公告書
D．保薦協(xié)議和保薦人出具的上市保薦書
75、公司發(fā)行記各股票的，應(yīng)當(dāng)置備股東名冊(cè)，記載（　?。┦马?xiàng)。
A．股東的姓名或者名稱及住所
B．各股東所持股份數(shù)
C．各股東所持股票的編號(hào)
D．各股東取得股份的日期
76、下列關(guān)于承辦股份有限公司審計(jì)業(yè)務(wù)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所的陳述，正確的是（　?。?。
A．股東大會(huì)就解聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行表決時(shí)，應(yīng)當(dāng)允許會(huì)計(jì)師事務(wù)所陳述意見
B．公司聘用會(huì)計(jì)師事務(wù)所，由股東大會(huì)決定
C．公司聘用會(huì)計(jì)師事務(wù)所，聘期3年，可以續(xù)聘
D．公司聘用會(huì)計(jì)師事務(wù)所，由董事會(huì)決定
77、保薦人推薦發(fā)行人證券在中小企業(yè)板塊上市，應(yīng)當(dāng)向深圳證券交易所提交（　　）。
A．上市申請(qǐng)書
B．上市推薦書
C．保薦協(xié)議
D．保薦代表人聲明與承諾
78、《首次公開發(fā)行股票并上市管理辦法》規(guī)定“最近3年內(nèi)實(shí)際控制人沒有發(fā)生變更”的立法意圖是（　?。?。
A．以公司控制權(quán)的穩(wěn)定為標(biāo)準(zhǔn)，判斷公司是否具有持續(xù)發(fā)展、持續(xù)盈利的能力
B．便于投資者在對(duì)公司的持續(xù)發(fā)展和盈利能力擁有較為明確預(yù)期的情況下作出投資決策
C．防止公司抽逃資金
D．保障公司切實(shí)履行信息公開的義務(wù)
79、審計(jì)委員會(huì)的主要職責(zé)有（　?。?
A．提議聘請(qǐng)或更換外部審計(jì)機(jī)構(gòu)
B．監(jiān)督公司的內(nèi)部審計(jì)制度及其實(shí)施
C．研究董事與經(jīng)理人員考核的標(biāo)準(zhǔn)，進(jìn)行考核并提出建議
D．審核公司的財(cái)務(wù)信息及其披露
80、某財(cái)務(wù)顧問主辦人采取了不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)手段進(jìn)行惡性競(jìng)爭(zhēng)，中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)其可以采取的措施有（　?。?。
A．監(jiān)管談話
B．責(zé)令改正
C．出具警示函
D．刑事拘留